广州金发科技股份有限公司 2006年中期报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本中期报告摘要摘自中期报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读中期报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司2006年中期财务报告未 经审计。
1.4 公司负责人袁志敏先生，主管会计工作负责人吴诚先生及会计机构负责人（会计主管人员）熊玲瑶女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
2.2.2 非经常性损益项目
√适用□不适用 单位:元 币种:人民币
2.2.3 国内外会计准则差异
□适用√不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√适用□不适用 单位:股
3.2 股东数量和持股情况 单位：股
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
§4 董事、监事和高级管理人员
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
§5 管理层讨论与分析
今年上半年，由于受国际石油价格上升和原材料供求关系的影响，公司上游原材料价格在维持去年以来高价的基础上有所上升。针对这种状况，公司在加强技术开发和市场开拓力度的同时，一方面通过实施战略采购和继续推进原材料国产化工作来降低采购成本，另一方面通过优化内部管理和加强成本控制降低产品的生产成本，提高了公司产品的赢利能力，实现了公司经营业绩的大幅度增长。
报告期内，公司共销售各类改性塑料（含贸易品）149,329.82吨，比去年同期增长37.07%；实现主营业务收入202,809.55万元，比去年同期增长31.66%；实现主营业务利润24,631.45万元，比去年同期增长47.13%；实现净利润12,119.66万元，比去年同期增长67.46%；每股收益0.38元，净资产收益率11.49%。截止报告期末，公司资产总额为263,013.54万元，负债总额为154,910.76万元，股东权益总额为105,492.30万元，资产负债率（母公司数据）为56.10%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-5,773.26万元，每股经营活动产生的现金流量净额为-0.18元。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为负数主要是因为：①公司为了降低采购成本,加大了战略采购的力度,导致采购付款增加、经营活动的现金支出增加；②公司一般给予客户2到3个月不等的信用期，报告期内公司销售额大幅上升，导致应收帐款大量增加，截止报告期末未到结算期导致经营性现金流入减少。
报告期末，公司的短期借款余额为50,200.37万元，比期初增加了164.21%，主要是因为：公司为了降低融资成本，进一步拓宽了融资渠道。由原来单一向商业银行融资转变为一部分改向政策性银行融资。报告期内，公司共向中国进出口银行申请了3亿元的低息贷款，截止6月30日已经到帐2亿元。该笔贷款不仅补充了公司的流动资金需求，而且将大大降低公司的资金成本。
报告期内，公司继续加强销售区域的建设，在维护原有市场份额的同时，集中资源，加大了新市场的开拓，在汽车、IT、电动工具和玩具用改性塑料市场领域取得了显著的效果。公司在这些领域取得的成绩不仅促进了主营业务收入的稳定增长，还使公司的整体赢利能力获得大幅度的提升。在海外市场的销售方面，公司也延续了去年的快速增长势头，报告期内实现直接出口销售收入8,707.70万元，比去年同期增长了91.30%。
报告期内，公司在技术开发方面继续依托国家级企业技术中心、院士工作站和博士后工作站等技术平台，通过加大技术创新和产品创新力度，不断研发出适合市场需求的新产品，在无卤阻燃和生物降解产品领域取得重大突破，今年上半年共申请专利12项，为公司的市场开拓和业绩增长奠定了坚实的基础。此外，技术部还通过优化产品配方和改善生产工艺降低产品成本，提高了公司产品的赢利能力和市场竞争力。
报告期内，公司还在内部管理方面深入推进规范化管理、流程管理和预算管理工作，逐步建立了完善的成本控制体系，有效地降低了各项成本费用的增长，确保了中期业绩的稳步提升。
5.1 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为0元人民币。
5.2 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
5.3 对净利润产生重大影响的其他经营业务
□适用√不适用
5.4 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
□适用√不适用
5.5 主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
□适用√不适用
5.6 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
□适用√不适用
5.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用√不适用
5.8 募集资金使用情况
5.8.1 募集资金运用
√适用□不适用 单位:万元 币种:人民币
5.8.2 变更项目情况
□适用√不适用
5.9 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用√不适用
5.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
5.11 公司管理层对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明
□适用√不适用
5.12 公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用√不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购或置入资产
□适用√不适用
6.1.2 出售或置出资产
□适用√不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□适用√不适用
6.2 担保事项
√适用□不适用 单位:元 币种:人民币
6.3 重大关联交易
6.3.1 与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
6.3.2 关联债权债务往来
□适用√不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
2006年5月22日，公司发布重大事项停牌公告。2006年5月23日，公司分别在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） 上刊登《广州金发科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》（以下简称《股票期权激励计划（草案）》，决定用股票期权对公司董事（不含独立董事）、监事、高管人员、核心业务员、核心技术员和管理骨干共计102人（以下统称为激励对象）实施激励。
由于公司于2006年6月按2005年度股东大会审议通过的利润分配及资本公积金转增股本方案，实施了以2005年末总股本22750万股为基数向全体股东按每10股派现金红利0.50元（含税），每10股转增4股的方案（实施后公司总股本增加为31850万股）。公司于2006年7月12日召开第二届董事会第十三次会议，按照第二届董事会第十二次会议审议通过的《股票期权激励计划（草案）》之“八、股票期权激励计划的调整方法和程序”，分别对原《股票期权激励计划（草案）》中的股票期权数量及行权价格进行了调整并进一步明确了分期行权的期限安排。公司第二届董事会第十三次会议决议公告分别刊登在2006年6月13日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上，新修订的《股票期权激励计划（草案）》刊登在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。该《股票期权激励计划（草案）》的主要内容为：
1、金发科技拟授予激励对象3185万份股票期权，每份股票期权拥有在授权日起三年内的可行权日以行权价格和行权条件购买一股金发科技股票的权利。本激励计划的股票来源为金发科技向激励对象定向发行3185万股金发科技股票。本次授予的股票期权所涉及的标的股票总数为3185万股，占本激励计划签署时金发科技股本总额31850万股的10%。金发科技股票期权有效期内发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细、缩股、配股或增发事宜，股票期权数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。
2、股票期权的行权价格为13.15元，即满足行权条件后，激励对象获授的每份股票期权可以13.15元的价格购买一股金发科技股票。
3、激励对象对已获授的股票期权行权时必须同时满足如下条件：
（1）根据《广州金发科技股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法》，激励对象行权的前一年度，其绩效考核合格。
（2）本年度净利润年增长率较上年达到20%。
（3）激励对象行权的前一年度，金发科技扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于18%。
（4）金发科技未发生如下任一情形：
①最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
②最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
③中国证监会认定不能实行期权激励计划的其他情形。
（5）激励对象未发生如下任一情形：
①最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；
②最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；
③具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司高级管理人员情形的。
4、行权安排为：自股票期权激励计划授权日一年后，满足行权条件的激励对象可以在可行权日行权。
激励对象应当分期行权。激励对象首次行权不得超过获授的股票期权的20%，剩余获授股票期权，激励对象可以在首次行权的九十日后、股票期权的有效期内选择分次行权，但自授权年度后的第一个完整会计年度的累计行权比例不得超过获授份额的30%，第二个完整会计年度的累计行权比例不得超过获授份额的60%，在股票期权有效期内的第三个公历年度的累计行权比例不得超过获授份额的100%。
激励对象必须在授权日之后三年内行权完毕，在此时期内未行权的股票期权作废。
该《股票期权激励计划（草案）》还需中国证券监督管理委员会审核无异议、金发科技股东大会批准通过后方可实施。
公司认为《股票期权激励计划（草案）》是对公司自创立以来所形成的激励机制的有效延续，他的实施将有利于改善薪酬结构，使公司高层管理人员更注重公司的中长期发展目标以及关注公司的股价表现，实现股东利益的最大化；有利于吸引、留住公司高级管理人员、核心管理、技术、营销骨干，激励他们长期为金发科技服务；有利于调动公司管理、技术、营销骨干的工作积极性，促使公司上下关心企业的长期发展；有利于进一步提高公司经营管理水平，做好公司投资者关系管理工作，提升公司市场形象；对公司持续稳定协调发展具有重要的促进作用。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
□适用√不适用
6.6 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
注：特殊承诺指股权分置改革时作出的除法定承诺之外的其他承诺。
6.7 未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
□适用√不适用
§7 财务报告
7.1 审计意见
7.2 披露比较式合并及母公司的利润表
利润表
2006年1-6月
编制单位: 广州金发科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
公司法定代表人:袁志敏 主管会计工作负责人: 吴诚 会计机构负责人: 熊玲瑶
7.3 报表附注
7.3.1 本报告期无会计政策、会计估计变更和会计差错更正。
7.3.2 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
广州金发科技股份有限公司
董事长：袁志敏
2006年7月26日
证券代码：600143 证券简称：G金发 公告编号：临2006-15
广州金发科技股份有限公司第二届
董事会第十四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
广州金发科技股份有限公司第二届董事会第十四次会议通知于2006年7月16日以书面方式发出，会议于2006年7月26日在公司多功能会议厅召开，应到董事12名，实到董事12名，会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长袁志敏先生主持，全体监事及全体高级管理人员列席了会议。会议审议通过如下决议：
一、审议通过《广州金发科技股份有限公司2006年中期报告》及其《摘要》。
表决结果：同意票12票，反对票0票，弃权票0票。
二、审议通过《关于变更会计师事务所的议案》。
自我公司改制、上市以来，广东康元会计师事务所有限公司（以下简称“康元所”）一直是我公司的审计机构。康元所在为我公司审计的过程中，业务熟练、工作认真，表现出极高的职业道德和崇高的敬业精神。
康元所因自身原因，已难以继续按时按质为我公司提供相关专业服务。康元所承办上市公司业务的部门和原负责审计我公司的签字注册会计师已整体转入深圳大华天成会计师事务所（以下简称“大华所”）。为避免造成我公司有关事项的延误，康元所建议我公司变更会计师事务所。
公司董事会审计委员会经调研后认为：上述情况属实。康元所目前状况已难以承担我公司的审计业务。审计委员会同时调研了大华所的情况。大华所是合伙制会计师事务所，是全球第五大会计师事务所德豪国际（BDO International）的成员所。大华所共拥有近200名执业人员，其中注册会计师80人，具有证券、期货相关业务资格的人员27人，执业人员中90%以上具有大学本科学历，其中博士生导师1人，博士4人，硕士6人。全所工作人员中，平均年龄为30岁。大华所具备上市公司审计、大中型企业审计、资产验证及资产评估资格。
为尽可能保持我公司审计业务的延续性，公司董事会决定：改聘大华所为审计我公司2006年财务会计报告的中介机构，主要负责对我公司进行财务会计报告审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等，聘期一年。
表决结果：同意票12票，反对票0票，弃权票0票。
该项议案尚需公司2006年第一次临时股东大会批准。
三、审议通过《关于授权董事会办公室结合公司实际情况发出召开2006年第一次临时股东大会通知的议案》
公司董事会决定授权董事会办公室在二个月内根据有关规定并结合公司的实际情况发出召开2006年第一次临时股东大会的通知。
表决结果：同意票12票，反对票0票，弃权票0票。
特此公告。
广州金发科技股份有限公司董事会
2006年7月26日
证券代码：600143 证券简称：G金发 公告编号：临2006-16
广州金发科技股份有限公司
第二届监事会第六次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广州金发科技股份有限公司第二届监事会第六次会议于2006年7月16日以电话、电子邮件方式发出通知，于2006年7月26日在公司市场部会议室召开，应到监事5人，实到监事5人，会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席聂德林先生主持，会议审议通过如下决议：
1、以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《广州金发科技股份有限公司2006年中期报告》及其《摘要》；
全体监事一致认为：公司2006年中期报告及其摘要的编制和审核程序符合《公司法》、《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>（2003年修订）》等法律法规以及《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；公司2006年中期报告及其摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从多个方面真实地反映公司2006年中期的财务状况、经营成果和现金流量；公司参与中报及其摘要编制和审议的人员能严格遵守相关保密规定。
2、以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。
自我公司改制、上市以来，广东康元会计师事务所有限责任公司（以下简称“康元所”）一直是我公司的审计机构。康元所在为我公司审计的过程中，业务熟练、工作认真，表现出极高的职业道德和崇高的敬业精神。
康元所因自身原因，已难以继续按时按质为我公司提供相关专业服务。康元所承办上市公司业务的部门和原负责审计我公司的签字注册会计师已整体转入深圳大华天成会计师事务所（以下简称“大华所”）。为避免造成我公司有关事项的延误，康元所建议我公司变更会计师事务所。
全体监事一致认为：康元所目前状况已难以承担我公司的审计业务。为尽可能保持我公司审计业务的延续性，全体监事一致同意改聘大华所为审计我公司2006年财务会计报告的中介机构，主要负责对我公司进行财务会计报告审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等，聘期一年。
特此公告。
广州金发科技股份有限公司监事会
2006年7月26日