广东德豪润达电气股份有限公司 2006年中期报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告摘要摘自中期报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当阅读中期报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员 对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 会议应出席董事9人，亲自出席董事6人，独立董事张卓元、荆新、葛云松以传真方式表决。
1.4 公司中期财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司法定代表人王冬雷、主管会计工作负责人王冬明及会计机构负责人张刚声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
3.2 前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
§5 管理层讨论与分析
报告期内，公司所面临的国内外经营形势和国内宏观政策环境未发生积极的变化。小家电行业大宗原材料金属和塑料价格重拾升势，人民币币值持续攀升，行业竞争更加激烈，全球小家电产业链各个环节正处于加速整合之中。
面对困难，公司经营团队遵照董事会制定的年度经营策略，积极推进经营管理机制变革，加快实施产品结构和市场结构的调整，推进国内市场和欧洲市场开发，取得积极的成效，欧洲市场实现的主营业务收入同比增长21.81%。报告期内，公司实现主营业务收入8.09亿元，同比增长1.76%，实现主营业务利润6099万元，同比下降8.9%；实现净利润-1428万元，同比增长48.87%。公司严控费用和风险的措施取得显著的成效，管理费用同比下降10.07%，营业费用也有所降低；报告期末，应收账款余额同比下降23.95%；经营活动现金流状况亦大为改观。
下半年，公司将继续落实董事会制定的年度经营策略，进一步实施市场结构、产品结构、组织结构的调整，推出居家护理类新产品，继续严控费用和风险，力争克服不利的经营环境，实现公司经营业绩的稳定和增长。
主要风险因素：①人民币升值。2005年7月，央行调整人民币汇率生成机制，截至2006年6月30日累计升值3.36%。由于公司绝大多数的销售收入为海外市场业务且进出口结算主要以美元为主，因此人民币升值对公司的直接影响很大。从目前情况看，人民币汇率在未来较长的一段时期内，有可能保持持续升值的趋势。② 主要原材料价格高位震荡。2006年上半年，大宗原材料价格重拾升势，对公司的经营业绩产生了很大的影响，并已成为近三年来影响公司经营业绩的最主要因素。2006年下半年，由于国际政治经济环境的不稳定，金属和石油价格出现大幅波动的可能性很大，这将给公司控制成本带来困难。
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
5.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
5.3 对净利润产生重大影响的其他经营业务
□ 适用 √ 不适用
5.4 参股公司经营情况
□ 适用 √ 不适用
5.5 主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.6 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
5.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5.8 募集资金使用情况
5.8.1 募集资金运用
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
5.8.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.9 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√ 适用 □ 不适用
5.11 公司董事会和监事会对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.12 公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
√ 适用 □ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购或置入资产
√适用 □不适用
⑴ 收购北美电器（珠海）有限公司30%股权
北美电器（珠海）有限公司（简称 “北美电器”）注册资本50万美元，法定代表人为张浙东，股东构成为德豪润达国际（香港）有限公司持股70%，澳门世盈同昌有限公司持股30%。公司的经营范围是生产和销售自产的各类电热水器、饮水机、蒸汽清洁机、电蒸锅、电饭煲、浴室取暖灯、面包机、电煎锅等电器产品（国家限制类产品除外）。
经珠海市华诚会计师事务所审计，北美电器2005年12月31日的净资产696.33万元，总资产1465.23万元；净利润213万元。
2006年6月28日，公司与澳门世盈同昌有限公司签订《股权转让协议书》，公司出资人民币500万元收购澳门世盈同昌有限公司持有的北美电器30%股权。
积极开拓国内家电市场是公司目前正在实施的重要目标和主要工作。北美电器经过几年的发展，已在国内初步建立起了一定的品牌知名度和营销渠道；其已在包括北京、天津、上海在内的国内30多个大中城市设立了“ACA”品牌专柜，国内营销网络已初见规模。通过本次股权收购，公司将实际持有北美电器100%股权，将有利于本公司国内市场开拓计划的全面实施。
⑵收购珠海瀚盛精密机械有限公司49%股权
珠海瀚盛精密机械有限公司（简称 “珠海瀚盛”）注册资本289万港元，法定代表人为王冬雷，股东构成为本公司持股51% ，香港企业启联发展有限公司持股49%。珠海瀚盛的经营范围是制造和销售自产的模具及其零配件、制品；打印机、复印机耗材及零配件；面包机、电烤箱、咖啡壶、焖烧锅、消毒柜、电炸锅、烤鸡炉、空调、冰箱、热水器、烤板、电熨斗等家电零配件（国家限制类产品除外）；开发、设计及销售自产的软件。经珠海市德鸿会计师事务所审计，珠海瀚盛2005年12月31日的净资产919.6万元，总资产1888.22万元；净利润107.73万元。
公司于2006年6月30日，本公司的控股子公司德豪润达国际（香港）有限公司与启联发展有限公司签订《股权转让协议书》，德豪润达国际（香港）有限公司出资港币500万元收购启联发展有限公司持有的珠海瀚盛49%股权。
模具制造是本公司重要的配套工厂，本次公司收购珠海瀚盛股权完成后，公司将实际持有该公司100%股权，将有利于公司目前正在进行的制造系统整合工作的顺利实施。
6.1.2 出售或置出资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
6.3 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.6 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
6.7 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
注：特殊承诺指股权分置改革时作出的除法定承诺之外的其他承诺。
6.8 董事出席董事会会议情况
§7 财务报告
7.1 审计意见
7.2 财务报表
7.2.2 利润及利润分配表
2006年1—6月利润及利润分配表
单位：人民币元
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数。
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数。
□ 适用 √ 不适用
股票代码：002005 股票简称：德豪润达 编号：2006—21
广东德豪润达电气股份有限公司
第二届董事会第十四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广东德豪润达电气股份有限公司第二届董事会第十四次会议通知于2006年7月16日以书面形式发出，2006年7月28日在公司会议室举行。会议应出席董事9人，亲自出席董事6人，独立董事张卓元、荆新、葛云松以传真方式表决。3名监事及部分高级管理人员列席本次会议。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。董事长王冬雷先生主持了会议。本次会议审议并通过了以下决议：
一、会议以9票同意，0票反对和0票弃权的结果，通过了《2006年中期报告及其摘要》。
《2006年中期报告及其摘要》详见2006年7月29日《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》，以及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
二、会议以9票同意，0票反对和0票弃权的结果，通过了《关于公司会计差错更正的说明》：
公司对榨汁机产品召回（详见2005年3月17日巨潮资讯网《关于美国客户Applica公司召回榨汁机产品事件的公告》）费用作为2004年度的重大会计差错予以更正并进行追溯调整，调减了2004年度净利润12,623,261.60元，相应调减2005年度年初未分配利润12,623,261.60元。
独立董事张卓元、荆新、葛云松对此发表了独立意见：公司根据《企业会计准则》、《企业会计制度》对2004年度财务会计报告的会计差错进行更正是恰当的，更正后的会计报表公允地反映了报告期公司经营成果和财务状况。
《关于公司会计差错更正的说明》详见2006年7月29日《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》，以及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
三、会议以9票同意，0票反对和0票弃权的结果，通过了《关于重新审议公司2006年日常关联交易的议案》：
经核算，本公司及实质控股100%的子公司德豪润达国际（香港）有限公司与关联方实用电器金属制品厂有限公司，2006年1-6月的日常关联交易金额已达到2.905亿元，已超过2005年度股东大会批准的2亿元额度。经公司重新核算，预计2006年本公司、香港德豪润与实用电器之间的日常关联交易金额将不会超过人民币7亿元。
独立董事张卓元、荆新、葛云松对此发表了独立意见：公司重新审议的2006年日常关联交易客观公允，交易条件公平、合理，有利于公司的发展，未损害公司及其他股东，特别是中小股东的利益；该关联交易经公司第二届董事会第十四次会议审议通过，应到董事9名，实际参加表决的董事9名，董事会经表决一致审议通过上述关联交易，并将提交公司2006年第一次临时股东大会审议，会议程序符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的有关规定。
本议案须提交2006年第一次临时股东大会审议。
四、会议以7票同意，0票反对和0票弃权的结果（占本次董事会有效表决票总数的100%），通过了《关于〈受托经营协议之修订协议〉的议案》：
同意公司与CENTRAL GOLD WORLDWIDE LIMITED、珠海德豪电器有限公司签署《受托经营协议之修订协议》，并替代三方于2004年8月9日签署的《受托经营协议》。由于本议案涉及公司大股东珠海德豪电器有限公司，董事王冬雷、王晟回避表决。
独立董事张卓元、荆新、葛云松对此发表了独立意见：
《受托经营协议之修订协议》的签署有利于公司规避受托经营风险；协议的签署没有损害公司、公司中小投资者及非关联股东的利益。该协议的签署涉及公司控股股东珠海德豪电器有限公司，关联董事对该议案的表决进行了回避，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
本议案须提交2006年第一次临时股东大会审议。
五、会议以9票同意，0票反对和0票弃权的结果，通过了《关于同意王冬雷先生辞去公司总经理职务的议案》：同意王冬雷先生辞去公司总经理职务。
六、会议以9票同意，0票反对和0票弃权的结果，通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》：
同意王冬雷董事长的提名,聘任刘亮先生为公司总经理,任期自即日起至本届董事会任期届满时止。刘亮先生与本公司、本公司董事、监事和其他高级管理人员及持有本公司5%以上股份的股东均不存在关联关系，亦未发现有不适宜担任公司高级管理人员的情形。（刘亮先生简历附后）
独立董事张卓元、荆新、葛云松对此发表了独立意见：公司拟聘任的总经理具备其行使职权相适应的任职条件，符合公司高级管理人员任职资格，未发现有《公司法》第147规定的禁止任职情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者并且尚未解除的情形，其提名、审议和聘任程序符合《公司章程》的有关规定。
七、会议以9票同意，0票反对和0票弃权的结果，通过了《关于召开2006年第一次临时股东大会的议案》。
会议通知详见2006年7月29日《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》，以及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
特此公告。
广东德豪润达电气股份有限公司
二○○六年七月二十八日
高级管理人员简历
刘亮，男，现年43岁，先后毕业于上海交通大学动力机械工程专业，获得学士学位；毕业于江苏科技大学工业企业管理工程专业，获得第二学士学位；毕业于新加坡国立大学工商管理EMBA，获得硕士学位。历任广东美的集团美的空调国内营销公司总经理，美的制冷集团商用空调事业部总经理，华凌集团总裁，美的制冷集团营运副总裁。
股票代码：002005 股票简称：德豪润达 编号：2006—22
广东德豪润达电气股份有限公司
第二届监事会第四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广东德豪润达电气股份有限公司第二届监事会第四次会议于2006年7月16日以电子邮件和电话的方式发出召开的通知，并于2006年7月28日在公司总部四楼会议室举行。会议应出席监事3名，实际出席监事3名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事会召集人周军先生主持，会议通过如下决议：
一、会议以3票赞成，0票反对和0票弃权的结果，通过了《2006年中期报告及其摘要》：
与会监事对董事会编制的《2006年中期报告及其摘要》进行审核后，一致认为：
2006年中期报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程及内部管理制度的各项规定，其内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，其所载资料真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、会议以3票赞成，0票反对和0票弃权的结果，通过了《监事会关于公司会计差错更正的意见》：
公司根据《企业会计准则》、《企业会计制度》对2004年度财务会计报告的会计差错进行更正是恰当的，更正后的会计报表公允地反映了报告期公司经营成果和财务状况。
三、会议以3票赞成，0票反对和0票弃权的结果，通过了《关于监事邓飞先生辞去公司监事职务的议案》：
监事会同意邓飞先生因工作调整的原因辞去公司监事职务。邓飞先生辞职的生效时间应为经公司股东大会审议批准新任监事的当日，在补选出的监事就任前，邓飞先生仍应继续履行监事职责。
四、会议以3票赞成，0票反对和0票弃权的结果，通过了《关于增补公司监事的议案》：
监事会同意提名增补杨燕女士为公司第二届监事会股东代表监事候选人。（监事候选人简历详见附件。）
本议案须提交2006年第一次临时股东大会审议。
特此公告。
广东德豪润达电气股份有限公司监事会
二○○六年七月二十八日
监事候选人简历：
杨燕，中国籍，女1975年出生，大学本科学历。历任珠海华润电器有限公司销售经理，广东德豪润达电气股份有限公司市场部副部长、营销中心副总经理。现任广东德豪润达电气股份有限公司营销中心总经理。
股票代码：002005 股票简称：德豪润达 编号：2006—23
广东德豪润达电气股份有限公司
独立董事关于相关事项的独立意见
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、关于公司与关联方资金往来及担保情况
根据中国证监会《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）对上市公司的规定和要求，我们作为广东德豪润达电气股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司的对外担保情况和关联方资金往来情况进行了认真核查和问询后，发表独立意见如下：
1、公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。
2、报告期内，公司担保均按《公司章程》等规定履行了法定审批程序，不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司无任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。
3、报告期内，公司为实质控股100%的子公司威斯达电器（中山）制造有限公司提供担保，未超出公司2005年度股东大会审议批准的担保额度。
二、关于重新审议公司2006年日常关联交易
公司重新审议的2006年日常关联交易客观公允，交易条件公平、合理，有利于公司的发展，未损害公司及其他股东，特别是中小股东的利益；该关联交易经公司第二届董事会第十四次会议审议通过，应到董事9名，实际参加表决的董事9名，董事会经表决一致审议通过上述关联交易，并将提交公司2006年第一次临时股东大会审议，会议程序符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的有关规定。
三、关于公司《受托经营协议之修订协议》
《受托经营协议之修订协议》的签署有利于公司规避受托经营风险；协议的签署没有损害公司、公司中小投资者及非关联股东的利益。该协议的签署涉及公司控股股东珠海德豪电器有限公司，关联董事对该议案的表决进行了回避，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
四、公司聘任总经理
作为广东德豪润达电气股份有限公司的独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》等有关规定，经认真审阅公司有关高级管理人员的履历后，就公司第二届董事会第十四次会议聘任的有关高级管理人员发表以下独立意见：
公司拟聘任的总经理具备其行使职权相适应的任职条件，符合公司高级管理人员任职资格，未发现有《公司法》第147规定的禁止任职情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者并且尚未解除的情形，其提名、审议和聘任程序符合《公司章程》的有关规定。
独立董事：张卓元、荆新、葛云松
二○○六年七月二十八日
股票代码：002005 股票简称：德豪润达 编号：2006—24
广东德豪润达电气股份有限公司
关于2004年度会计差错更正及
2005年度非标审计意见事项的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《企业会计准则－会计政策、会计估计变更和差错更正》及《企业会计制度》的相关规定，公司对2004年度财务会计报告的会计差错进行了更正，现将有关事项说明如下：
一、更正事项的性质及原因的说明
1、公司对更正事项的性质及原因的说明
本公司客户美国Applica公司于2005年3月11日宣布召回在美国市场销售的50万个榨汁机产品，上述榨汁机产品是由本公司生产，并由Applica 公司于2003年12月至2005年1月期间在美国销售。根据公司对包括免费更换刀片费用、运输费、返工维修费等在内的估算，2004年公司预提了人民币10,000,000.00元的损失。2006年3月公司确认上述榨汁机产品召回事件全部实际损失确定为人民币22,623,261.60元，比原先预提多出人民币12,623,261.60元。为此，公司对上述召回费用作为2004年度的会计差错进行了更正，调减了2004年度净利润12,623,261.60元，相应调减2005年度年初未分配利润12,623,261.60元。
公司根据《企业会计准则－会计政策、会计估计变更和差错更正》及《企业会计制度》的相关规定，对2004年度财务会计报告的会计差错进行更正的理由如下：
⑴ 在2005年度未曾发生任何足以影响本次产品召回事件会计处理的新信息，即召回产品的数量、召回形式，因召回而产生的各项费用单价等并未发生变化。
⑵ 造成实际发生的召回费用高于预提费用的原因在于管理层对召回程序以及公司应承担费用的疏忽与误解。产品召回是从美国最终消费者手中召回，因此不可避免会在美国境内发生费用（包括发生在美国的运输、律师、客户赔偿等费用），管理层原先理解的召回是从客户（非最终消费者）召回至公司，因而仅预提了因召回事件而可能发生的在中国境内的费用，严重疏忽了发生在美国境内的费用，这属于会计处理差错。经核实，实际损失与原预提金额的差额人民币1262.3万元也全部是发生在美国的运输、律师、客户赔偿等费用。
基于以上理由，董事会认为，公司根据《企业会计准则》、《企业会计制度》的相关规定，对2004年度财务会计报告的会计差错进行更正是恰当的，经调整后的会计报表公允地反映了报告期公司经营成果和财务状况。
2、信永中和会计师事务所对本公司2005年度财务报告重新出具了审计意见
本公司重新出具的2005年度会计报表附注，增加了“十二、6之特定事项”具体内容为：“本公司于2006年7月28日取得Applica Consumer Products Inc.关于产品召回事项的邮件，确认该公司目前没有任何需由本公司承担的上述产品召回事项相关费用（“At this time we do not have anything else to charge you related to this blender recall.”）。”
信永中和会计师事务所于2006年7月28日对本公司2005年度财务报告重新出具了标准无保留意见的审计报告（编号XYZH/2005A3015）。
3、公司更正后的2004年度财务报告及信永中和会计师事务所重新出具的2005年度审计报告见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
二、会计差错事项更正及对公司财务状况和经营成果的影响
因上述会计差错影响，调整减少公司2004年度净利润12,623,261.60元，调整减少公司2005年度年初未分配利润12,623,261.60元。
主要会计数据及主要财务指标：
三、公司独立董事意见
公司根据《企业会计准则》、《企业会计制度》对2004年度财务会计报告的会计差错进行更正是恰当的，更正后的会计报表公允地反映了报告期公司经营成果和财务状况。
四、公司监事会意见
公司根据《企业会计准则》、《企业会计制度》对2004年度财务会计报告的会计差错进行更正是恰当的，更正后的会计报表公允地反映了报告期公司经营成果和财务状况。
特此公告。
广东德豪润达电气股份有限公司
二○○六年七月二十八日
(下转B32版)