(上接B15)

　　十三、基金费用概览

　　一、与基金运作有关的费用

　　（一）与基金运作有关的费用包括：

　　1、基金管理人的管理费；

　　2、基金托管人的托管费；

　　3、投资交易费用；

　　4、基金信息披露费用；

　　5、基金持有人大会费用；

　　6、与基金相关的会计师费和律师费；

　　7、按照国家有关规定可以列入的其他费用。

　　（二）基金运作费用计提原则、计提方法、计提标准和支付方式

　　1、计提原则：本系列基金旗下 各基金发生的各项费用由各基金资产分别承担。各基金共同发生的费用，按相关协议规定或按各基金的基金资产净值占本系列基金总的资产净值的比例分摊。

　　2、基金管理人的基金管理费

　　（1）基金管理人的基金管理费按各基金资产净值的一定年费率计提，具体为：

　　A．国泰金龙债券基金：0.6%

　　基金合同生效日起半年后（含半年），经基金托管人核对，如当日本基金的基金单位累计资产净值低于1.00元时，基金管理人将从下一日起暂停收取管理费，在当日累计基金单位资产净值低于基金单位面值期间，如遇法定节假日，同样暂停收取基金管理费。直至本基金累计资产净值高于1.00元（含）后，基金管理人恢复收取基金管理费。

　　B．国泰金龙行业精选基金：1.5%

　　（2）在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值乘以该基金的年费率计提。计算方法如下：

　　H＝E×R÷当年天数

　　H为每日应计提的基金管理费

　　E为前一日基金资产净值

　　R为基金管理费年费率

　　（3）基金管理费每日计提，按月支付。经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从各基金资产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　3、基金托管人的基金托管费

　　（1）基金托管人的基金托管费按各基金基金资产净值的一定年费率计提，具体为：

　　国泰金龙债券基金：0.2%；

　　国泰金龙行业精选基金：0.25%。

　　（2）在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值乘以年费率计提。计算方法如下：

　　H=E×R÷当年天数

　　H为每日应计提的基金托管费

　　E为前一日的基金资产净值

　　R为基金托管费年费率

　　（3）基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从各基金资产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　4、本条第（一）款第3至第7项费用由基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，按费用实际支出金额支付，列入当期各基金费用。

　　（三）不得列入基金费用的项目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。

　　其他具体不列入基金费用的项目依据中国证监会有关规定执行。

　　（四）基金管理费和基金托管费的调整

　　基金管理人和基金托管人可协商酌情调低各基金的基金管理费和基金托管费，无须召开基金持有人大会。

　　（五）本系列基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

　　二、与基金销售有关的费用

　　1、申购费

　　国泰金龙债券基金：

　　5万以下 1%；

　　5万（含）—100万 0.8%；

　　100万以上（含） 0.6%

　　国泰金龙行业精选基金：

　　100万以下 1.2%

　　100万以上（含） 1%

　　2、赎回费率

　　国泰金龙债券基金和国泰金龙行业精选基金赎回费率相同。基金份额持有人在赎回所持有的基金份额时，赎回部分基金份额持有期未满2年的，赎回费率为0.2%；持有期超过2年（含）的，赎回费率为0。本基金的赎回费在扣除注册登记费和其他必要的手续费后，剩余部分全部归入基金资产，归入基金资产的赎回费比例不得低于赎回费总额的25％。

　　3、转换费率:基金份额持有人持有的国泰金龙行业精选基金转换为国泰金龙债券基金时，免收基金转换费。基金份额持有人持有的国泰金龙债券基金转换为国泰金龙行业精选基金时，持有期超过90日（含）的，免收基金转换费；持有期小于90日，基金份额持有人需支付基金转换金额0.3%的基金转换费。

　　三、其他费用

　　本基金其他费用根据相关法律法规执行。

　　十 四、对招募说明书更新部分的说明

　　本基金管理人依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求,结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动, 对2006年2月15日刊登的本系列基金更新招募说明书(2005年第二号)进行了更新,更新的主要内容如下：

　　1、在“重要提示”部分,更新了招募说明书内容的截止日期。

　　2、更新了“三、基金管理人”的 “基本情况中的股本结构”、“基金经理”等信息。

　　3、更新了“四、基金托管人”的“基金托管人概况”、“主要人员情况”、“基金托管业务经营情况”等。

　　4、更新了“五、相关服务机构”的相关信息，增加了民生证券、宏源证券、中信万通证券、中信证券、华泰证券等基金的代销机构。

　　5、更新了“九、基金的投资”中基金投资组合报告部分。

　　6、更新了“十、基金的业绩”，该部分内容均按有关规定编制,并经基金托管人复核,相关财务数据未经审计。

　　7、更新了“二十一、对基金份额持有人的服务”，增加了对基金份额持有人的多种服务内容和方式。

　　8、更新了“二十二、其他应披露事项”,披露了自上次招募说明书更新截止日以来涉及本基金的相关公告。

　　9、更新了“二十四、备查文件”，增加了“上海浦东发展银行证券交易资金结算协议”为本基金的备查文件。

　　上述内容仅为本更新招募说明书的摘要，详细资料须以本更新招募说明书正文所载的内容为准。欲查询本更新招募说明书正文，可登录国泰基金管理有限公司网站www.gtfund.com。

　　国泰基金管理有限公司

　　二零零六年八月十四日