(上接B14版) （1）投资者可选择在申购本基金或赎回本基金时交纳申购费。投资者选择在申购时交纳的称为前端申购费，投资者选择在赎回时交纳的称为后端申购费。
（2）投资者选择交纳前端申购费时，按申购金额采用比例费率。投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。具体费率如下：
（3）投资者选择交纳后端申购费时，费率按持有时间递减，具体费率如下：
（4）本基金申购费由基金管理人支配 使用，不列入基金财产。
（5）申购份额的计算
如果投资者选择交纳前端申购费，则申购份额的计算方法如下：
前端申购费用＝申购金额×前端申购费率
净申购金额=申购金额-前端申购费用
申购份额＝净申购金额/T日基金份额净值
如果投资者选择交纳后端申购费，则申购份额的计算方法如下：
申购份额=申购金额/T日基金份额净值
基金份额以四舍五入的方法保留小数点后两位，由此误差产生的损失由基金资产承担，产生的收益归基金资产所有。
例三：假定T日的基金份额净值为1.200元，三笔申购金额分别为1,000元、100万元和500万元，如果投资者选择交纳前端申购费，各笔申购负担的前端申购费用和获得的基金份额计算如下：
如果该投资者选择交纳后端申购费，各笔申购获得的基金份额计算如下：
2、赎回费
（1）本基金赎回费由赎回人承担，在投资者赎回基金份额时收取。赎回费率为0.5%。其中，须依法扣除所收取赎回费总额的25%归入基金资产，其余用于支付注册登记费、销售手续费等各项费用。
（2）赎回金额的计算
如果投资者在认购/申购时选择交纳前端认购/申购费，则赎回金额的计算方法如下：
赎回总额＝赎回份数×T日基金份额净值
赎回费用＝赎回总额×赎回费率
赎回金额=赎回总额-赎回费用
如果投资者在认购时选择交纳后端认购费，则赎回金额的计算方法如下：
赎回总额＝赎回份数×T日基金份额净值
赎回费用＝赎回总额×赎回费率
后端认购费用＝赎回份数×基金份额面值×后端认购费率
赎回金额=赎回总额-赎回费用-后端认购费用
其中，基金份额面值为1.00元。
如果投资者在申购时选择交纳后端申购费，则赎回金额的计算方法如下：
赎回总额＝赎回份数×T日基金份额净值
赎回费用＝赎回总额×赎回费率
后端申购费用＝赎回份数×申购日基金份额净值×后端申购费率
赎回金额=赎回总额-赎回费用-后端申购费用
其中，T日基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公告。遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。
例四：假定某投资者在T日赎回10,000份，该日基金份额净值为1.250元，其在认购/申购时已交纳前端认购/申购费，则其获得的赎回金额计算如下：
赎回总额=10,000×1.250=12,500元
赎回费用=12,500×0.5%=62.5元
赎回金额=12,500-62.5=12,437.5元
例五：假定某投资者在设立募集期内认购本基金份额时选择交纳后端认购费，并分别在半年后、一年半后和两年半后赎回10,000份，赎回当日的基金份额净值分别为1.025、1.080和1.140元，各笔赎回扣除的赎回费用、后端认购费用和获得的赎回金额计算如下：
例六：假定某投资人申购本基金份额当日的基金份额净值为1.200元，该投资人选择交纳后端申购费，并分别在半年后、一年半后和两年半后赎回10,000份，赎回当日的基金份额净值分别为1.230、1.300和1.360元，各笔赎回扣除的赎回费用、后端申购费用和获得的赎回金额计算如下：
3、转换费
（1）基金转换费：无。
（2）转出基金费用：按转出基金正常赎回时应收的赎回费收取费用，如该部分基金采用后端收费模式购买，需收取正常赎回时应收的后端申购费。
（3）转入基金费用：对转入基金申购费费率进行优惠，收取优惠申购费，细则如下：
①申购赎回费大于零的基金之间的转换
第一，前端或后端收费模式基金I转入前端收费基金II（I→II）
如果II基金的前端申购费率最高档比I基金的前端申购费率最高档高，则其差额部分即为转入II基金时的优惠申购费率；反之，则转入II基金时的申购费率优惠至0。
第二，前端或后端收费模式基金I转入后端收费基金II（I→II）
①基金持有到后端申购费率为0的年限，即视为转入II基金的已持有期。例如，A类或B类华夏债券基金份额转入华夏大盘精选后收费，转入时即视为已持有华夏大盘精选满5年。
②申购赎回费为零的基金（目前包括华夏现金增利、华夏债券C类）与申购赎回费大于零的基金之间的转换
第一，其他基金转入华夏现金增利、华夏债券C类
因华夏现金增利、华夏债券C类申购费和赎回费为0，转换时等同于正常申购。
第二，华夏现金增利、华夏债券C类转入其他基金前端收费
优惠费率=转入基金的申购费率－转出基金的销售服务费率*转出基金的持有时间（单位为年），最低为0。
第三，华夏现金增利、华夏债券C类转入其他基金后端收费
在计算转入基金的持有年限时，其持有期从买入华夏现金增利、华夏债券C类基金份额的时间开始计算。为处理申（认）购时间不同的多笔基金份额的转出，对转出基金的持有时间的确定有特殊规定，即每当有基金新增份额时，均调整持有时间，计算方法如下：
调整后的持有时间=原持有时间*原份额/（原份额+新增份额）
③申购赎回费为零的基金之间的转换（目前包括华夏现金增利、华夏债券C类）不收取转换费用。
4、基金管理人可以在遵守法律法规及基金合同规定的条件下，根据市场情况制定基金促销计划，报中国证监会并给予公告。
华夏基金管理有限公司于2006年4月25日发布公告，对基金网上交易申购或转入前端收费模式开放式基金的费率实行优惠。
5、基金管理人可以调整申购费率、赎回费率或收费方式，最新的申购费率、赎回费率和收费方式在招募说明书中列示。如调整费率或收费方式，基金管理人最迟将于新的费率或收费方式开始实施前3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。
十四、对招募说明书更新部分的说明
1、更新了“三、基金管理人”的“主要人员情况”信息；
2、对“四、基金托管人”的基本情况及相关业务经营情况进行了更新；
3、更新了“五、相关服务机构”的“销售机构”的相关信息；新增了“招商银行股份有限公司”、“万联证券有限责任公司”、“金通证券有限责任公司”、“世纪证券有限责任公司”、“平安证券有限责任公司”、“中银国际证券有限责任公司”、“国海证券有限责任公司”、“信泰证券有限责任公司”等代销机构信息；
4、更新了“八、基金份额的申购、赎回和转换”代销机构的网址及客户服务电话， 增加了新增直销和代销网点的相关信息等。
5、更新了“九、基金的投资”中确定投资组合及基金投资组合报告等相关内容；
6、更新了“十、基金的业绩”，该部分内容均按有关规定编制，并经基金托管人复核；
7、更新了“十四、基金的费用与税收”中与其他开放式基金的基金转换业务等；
8、更新了“二十一、对基金份额持有人的服务”中网上交易、客户服务电话号码等信息；
9、更新了“二十二、其他应披露事项”，披露了自上次招募说明书更新截止日以来涉及本基金的相关公告。
华夏基金管理有限公司
二○○六年九月十二日