泰山石油（000554）是中石化旗下最大的成品油销售上市公司，区域垄断优势明显。作为当前两市中稀缺的未股改品种和128个加油站增值题材，短线炒作空间巨大。

　　公司拥有18万立方米的油库和128座加油站，前期广东省6个加油站公开拍卖价格高达1.56亿，即每个加油站的价格为2500多万，按此估算，公司128个加油站的市场价格将有望超过20亿。

　　随着中石化股改完成，其对旗下公司的整合也被提上了日程，这无疑提升了该股的市场预期 。公司地处能源大省山东省，山东省成品油全年销售量500万吨，而公司占近10%。

　　上半年国家发改委大幅上调成品油价格，公司全年将增加利润6000万元，预计公司2006、2007和2008年EPS将分别达到0.215元、0.30元和0.42元，给予泰山石油“买入”的投资评级。（东北证券 郑立挺）