烟台华联发展集团股份有限公司

　　2006年第三季度报告

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4 公司法定代表人徐诚惠先生，总裁孙玉茂先生、总会计师宋慧东先生、财务部部长王冬冬先生声明：保证本季度报告中 财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况

　　2.1 公司基本信息

　　2.2 财务资料

　　2.2.1 主要会计数据及财务指标

　　单位：元

　　2.2.2 利润表

　　利润表（一）

　　单位: 元

　　利润表（二）

　　单位: 元

　　2.3 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)

　　单位：股

　　§3 管理层讨论与分析

　　3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

　　报告期内，本公司实施了资产及债务重组，剥离了盈利能力较弱的低效医药类资产――广东永安药业有限公司75%股权，同时剥离了7,338.3万元的银行债务以及1,081.1万元的对外欠款。资产及债务重组方案的实施，使本公司的产业链更加清晰，极大地提高了公司的资产质量。

　　报告期，本公司的商业零售业仍处于停业状态、医药业务的经营出现较大萎缩，实现销售收入477.67万元，与去年同期相比下降61.3%,但由于报告期内本公司加强了费用管理，收回了部分应收款项，减少了管理费用，本期实现盈利216.36万元。受前一报告期亏损额度较大的影响，截至2006年9月30日，公司经营依然出现了亏损，实现销售收入2,687.83万元，比去年同期下降58.83%；实现净利润-1,527.20万元。

　　2005年度，武汉众环会计师事务所对本公司出具了带解释说明的无保留意见审计报告，该解释说明段的内容是“贵公司目前资产结构和财务状况不佳，2005年度出现重大经营性亏损，截至2005年12月31日净资产已为负数，并且存在大量逾期未偿还借款。虽然贵公司已经披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在一定不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。”截至本报告期末，这种状况没有得到有效改善，公司的主营业务盈利能力没有得到有效提高，资产结构和财务状况仍然不佳。

　　3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

　　√适用 　　　□不适用

　　单位:元

　　3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

　　□适用　　　 √不适用

　　3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）

　　√适用　　　□不适用

　　报告期管理费用的大幅降低，系本公司加强费用管理、收回部分应收款项所致。

　　3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

　　□适用 　　　√不适用

　　3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

　　□适用 　　　√不适用

　　3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用 　　　□不适用

　　3.2.1报告期内，本公司实施了股权分置改革和资产及债务重组。

　　2006年7月14日，本公司股东园城实业集团有限公司、山东鲁信国际经济股份有限公司提出了股权分置改革动议，确定了“资产对价加股票对价”的股改方案，该方案于2006年7月21日公告。2006年8月23日，本公司召开了2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议通过了《股权分置改革方案》。2006年9月7日，本公司完成了烟台新世界房地产开发有限公司100%股权的过户手续。2006年9月18日，本公司发布了《股权分置改革实施公告》。

　　本公司与烟台中欧建筑材料有限公司（以下简称：中欧建材）于2006年8月25日签署了《资产及债务转让协议》。根据该协议，本公司向中欧建材转让持有的广东永安药业有限公司（以下简称：广东永安）75%的股权。转让价格以该企业整体评估值按照本公司持股比例计算为81,785,071.63元。在接受本公司上述资产的同时，中欧建材承担本公司共计84,194,348.94元债务，其中：银行借款形成的债务7,338.30万元，分别为：中国农业银行烟台市分行债务2,233万元、中国光大银行烟台支行690万元、交通银行股份有限公司烟台分行182万元、烟台市商业银行4,233.3万元。公司对威海申威药业有限公司债务2,951,101.61元；公司对烟台华联房地产开发有限公司债务7,860,247.33元。中欧建材受让的上述股权资产价值低于其承担债务的差额部分为2,409,277.31元，该差额作为本公司对中欧建材的欠款。

　　2006年9月11日，本公司第七届董事会第三十三次会议审议通过了《关于本公司资产及债务转让的议案》。2006年9月13日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《烟台华联发展集团股份有限公司出售资产及债务重组公告》。

　　2006年10月13日，本公司召开的2006年第三次临时股东大会审议通过了《关于本公司资产及债务转让的议案》。2006年10月14日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《烟台华联发展集团股份有限公司2006年第三次临时股东大会决议公告》。

　　3.2.2诉讼事项

　　本公司在2006年8月30日披露的2006年中期报告中已详细陈述了诉讼情况，报告期内，各诉讼事项均没有实质性进展。

　　3.2.3股权司法冻结事项

　　2006年9月22日，本公司第二大股东———山东鲁信国际经济股份有限公司所持本公司股权38,981,370股被济南市历下区人民法院司法冻结，冻结期限为2006年9月22日至2007年3月21日。2006年10月11日，该股权又被济南市中级人民法院司法冻结，冻结期限为2006年10月11日至2007年10月10日。

　　3.2.4其他重大合同

　　烟台华联通讯技术有限公司与中国联通（贵州）兴义分公司合作销售CDMA手机业务。由该公司提供的价值2,385,000元的手机已发至中国联通（贵州）兴义分公司。至报告期末，回款尚未结束。

　　3.2.5　与日常经营相关的关联交易

　　（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易

　　单位:元

　　（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易

　　单位:元

　　3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

　　√适用 　　　□不适用

　　报告期内，本公司第一大股东园城实业集团有限公司将其持有的全资子公司烟台新世界房地产开发有限公司以支付股改对价的形式注入本公司，过户手续已于2006年9月7日办理完毕。本报告期将烟台新世界房地产开发有限公司纳入合并报表范围（由于时间较短，同时根据“重要性原则”，本期只合并资产负债表。）。

　　3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明

　　□适用　　　 √不适用

　　3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

　　□适用 　　　√不适用

　　3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

　　□适用　　　√不适用

　　3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况

　　√适用　　　 □不适用

　　3.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明

　　□适用 　　　√不适用

　　截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明

　　□适用 　　　√不适用

　　烟台华联发展集团股份有限公司

　　法定代表人：徐诚惠

　　2006年10月23日