(上接B61版) 证券代码：000780 证券简称：草原兴发 公告编号： 2006-039
内蒙古草原兴发股份有限公司
二OO六年度第三次临时股东大会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、重要提示
在本次会议召开期间没有增加、否决或变更提案。
二、 会议召开的情况
1、 召开时间：2006年10月28日上午9点
2、 召开地点：公司总部七楼会议 室
3、 召开方式：现场投票
4、 召集人：本公司董事会
5、 主持人：董事长黄学文先生
6、 会议的召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《股票上市规则》及《公司章程》的规定，合法有效。
三、 会议出席情况
1、 出席本次会议的股东（代理人）3人，代表股份222,947,287股，占公司有表决权总股份的36.29%。
2、公司部分董事、监事及高管人员，公司见证律师出席了本次会议。
四、 提案审议和表决情况
本次股东大会按照会议议程，采用记名投票方式对《关于变更会计师事务所的议案》进行了表决。
表决情况：同意222,947,287股，占出席会议所有股东所持表决权100%；反对0股，占出席会议所有股东所持表决权0% ；弃权0股，占出席会议所有股东所持表决权0% 。
表决结果：通过
五、律师出具的法律意见
1、律师事务所名称：北京市凯文律师事务所
2、律师姓名：吴艺良
3、结论性意见：贵公司本次会议的召集、召开程序、提案程序、出席本次股东大会的人员资格及表决程序均符合《公司法》、《股票上市规则》、贵公司《章程》及其他有关法律法规的规定，表决结果合法有效。
特此公告
内蒙古草原兴发股份有限公司董事会
二○○六年十月二十八日
证券代码：000780 证券简称：草原兴发 公告编号： 2006-040
内蒙古草原兴发股份有限公司
关于近期将刊登重大事项公告的停牌公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
内蒙古草原兴发股份有限公司（000780）将于近期刊登重大事项公告，公司股票将于10月31日 (星期二) 起停牌，直至重大事项公告刊登日起复牌。
特此公告
内蒙古草原兴发股份有限公司董事会
二○○六年十月二十八日
证券代码：000780 证券简称：草原兴发 公告编号： 2006-041
内蒙古草原兴发股份有限公司第六届董事会
第二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2006年10月18日内蒙古草原兴发股份有限公司董事会以书面方式发出《关于召开第六届董事会第二次会议的通知》。2006年10月28日，公司第六届董事会第二次会议在总部七楼会议室召开，应到董事9名，实际出席董事9名，全体监事列席会议。会议由董事长黄学文先生主持。会议的召集、召开符合《公司法》和本公司章程的有关规定。与会董事审议并形成如下决议：
一、审议通过《草原兴发2006年半年度报告正文及摘要》；
表决情况：同意9票；反对：0票；弃权：0票
二、审议通过《草原兴发2006年第三季度报告正文及摘要》；
表决情况：同意9票；反对：0票；弃权：0票
三、审议通过《关于公司重大会计差错追溯调整的议案》；
关于重大会计差错更正事项的性质及原因的说明，更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标，更正后经审计的2003-2005年度财务报表详见《2006-043内蒙古草原兴发股份有限公司关于会计差错更正的公告》。
公司董事会认为：公司对上述事项进行重大会计差错更正是恰当的，有助于提高公司会计信息质量，真实地反映公司的财务状况。
独立董事认为：上述重大会计差错更正符合会计制度和会计准则的相关规定，反映了公司财务状况的实际情况。
表决情况：同意9票；反对：0票；弃权：0票
内蒙古草原兴发股份有限公司董事会
二OO六年十月二十八日
证券代码：000780 证券简称：草原兴发 公告编号： 2006-042
内蒙古草原兴发股份有限公司
2006年度第三次监事会决议公告
内蒙古草原兴发股份有限公司监事会于2006 年10 月18 日以书面和传真方式发出了关于召开2006年度第三次监事会会议的通知，会议于2006年10月28日在总部会议室召开，应到监事3人，实到3人，会议由监事会主席张海儒先生主持。此次会议采取记名表决方式审议通过如下事项：
1、审议通过《草原兴发2006年半年度报告正文及摘要》；
表决情况：同意3票；反对：0票；弃权：0票
2、审议通过《草原兴发2006年第三季度报告正文及摘要》；
表决情况：同意3票；反对：0票；弃权：0票
3、审议通过《关于公司重大会计差错追溯调整的议案》；
监事会认为：上述重大会计差错调整符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映公司的财务状况及经营成果。经调整后的会计报表，在所有重大方面公允地反映了报告期内公司的财务状况及经营成果。
表决情况：同意3票；反对：0票；弃权：0票
内蒙古草原兴发股份有限公司监事会
二00六年十月二十八日
证券代码：000780 证券简称：草原兴发 公告编号： 2006-043
内蒙古草原兴发股份有限公司
董事会关于会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据中国证监会关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号———财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司对重大会计差错的情况和影响说明如下：
一、董事会关于重大会计差错更正事项的性质及原因的说明
近期，在公司自纠自查过程中，发现以前年度存在重大会计差错事项，公司于本期对下述会计差错进行了更正，并经大信会计师事务有限公司审计确认。
1、公司通过在农行赤峰市元宝山支行开设的银行存款账户（账号001208010017895，后先后变更为账号246101040000101、246101040002925）进行虚假收支，截止2005年12月31日，该账户中企业银行存款账面余额为771,422,317.59元，银行对账单实际存款余额为52,855.64元，差额771,369,461.95元均系虚增银行存款。公司以虚构的银行存款，截止2005年末累计虚计存款利息收入11,872,221.29元，并冲减了财务费用，其中2004年、2005年分别虚增存款利息收入2,443,232.92元、5,284,291.92元。公司本期对虚构的银行存款及利息收入进行了更正，调减年初货币资金771,369,461.95元，调减年初未分配利润11,872,221.29元，相应地对其他会计科目也进行了更正。
2、公司以前年度虚购及虚增下列资产：
(１)虚购资产：公司2002-2003年期间从农行赤峰元宝山支行（账号246101040000101和246101040002925）支付购买草地款1,091,352,944.00元，购入草地23宗，面积29.15万亩，计入无形资产—土地使用权科目并按期摊销，截止2005年末累计摊销81,812,118.21元，其中2004年、2005年分别摊销 27,987,902.05元，摊销后账面价值1,009,540,825.79元。
(２)虚增资产：①公司2002年支付房产、机器设备购买款80,068,400.00元，计入固定资产科目并按期计提折旧，上述购买款中实际付款10,765,722.02元，通过虚构银行存款支付69,302,677.98元，致使公司虚增固定资产原值69,302,677.98元，截止2005年末虚增固定资产原值已累计计提折旧14,861,513.99元，其中2004年、2005年分别计提折旧5,361,123.99元、3,897,044.57元，虚增固定资产账面净值54,441,163.99元。
②公司2002年支付土地使用权购买款75,572,685.79元，计入无形资产—土地使用权科目并按期摊销，上述购买款中实际付款24,344,905.79元，通过虚构银行存款支付51,227,780.00元，致使公司虚增土地使用权价值51,227,780.00元。截止2005年末累计摊销4,479,805.44元，其中2004年、2005年分别摊销2,100,295.43元、657,416.40元，摊销后虚增账面价值46,747,974.56元。
同时，公司以上述虚增固定资产及土地使用权中的103,087,357.98元，用于发起设立兴安盟兴安兴发食品有限责任公司、长岭兴发食品有限责任公司和草原兴发肇源肉食品有限公司等子公司的出资款。
由于公司通过虚构的银行存款虚购无形资产草地使用权和虚增固定资产和无形资产土地使用权，因此公司本期对上述虚购及虚增资产进行了更正，调减年初无形资产—土地使用权1,056,288,800.35元，调减固定资产69,302,677.98元，调减累计折旧14,861,513.99元，调增年初未分配利润101,153,437.64元（虚购无形资产、固定资产的摊销及计提的折旧额）。
3、经中国证监会核准，公司以2001年12月31日总股本283,272,000为基数，按10比 7的比例，每股6.43元向全体股东进行配股。经内蒙古自治区财政厅《关于内蒙古草原兴发股份有限公司配股问题的复函》批准，本公司控股股东赤峰市银联投资有限责任公司（简称“银联投资”）承诺以现金全额认购应配股份49,187,287股，应交纳配股资金316,274,255.41元。2002年12月27日银联投资分别向本公司、中国电力财务有限公司东北分公司和赤峰富龙路桥投资经营有限公司借款6,000万、15,000万、11,000万，共计32,000万元，并于当日分两笔共计316,274,255.41元，从银联投资工行平庄支行账户划转至本公司银行账户。随后公司于2002年12月30日、12月31日分两笔共计256,274,255.41元，划回至银联投资工行平庄支行账户，用于归还中国电力财务有限公司东北分公司和赤峰富龙路桥投资经营有限公司借款。对上述银联投资借款6,000万元以及抽回配股资金256,274,255.41元，公司未进行账务处理，虚增银行存款。对此项重大会计差错，公司本期进行了更正，调增其他应收款—银联投资316,274,255.41元，并按照公司坏账准备计提比例对该应收款项计提坏账准备，相应调增年初坏账准备—其他应收款31,627,425.54元，调减年初未分配利润31,627,425.54元。
4、公司通过虚构的银行存款对部分关联往来企业及其他单位进行款项收支，截止2005年12月31日，公司虚假收回锡赤峰市银联投资有限责任公司等单位往来款182,113,585.14元，虚假支付赤峰市世博投资有限责任公司等单位往来款9,106,585.94元，上述款项实际并未收回或支付。公司本期对此项会计差错进行了更正，分别调增其他应收款—赤峰市银联投资有限责任公司等单位182,113,585.14元，调增其他应付款—赤峰市世博投资有限责任公司等单位9,106,585.94元，并按照公司坏账准备计提比例对调增的其他应收款计提坏账准备，相应调增年初坏账准备—其他应收款18,211,358.50元，调减年初未分配利润18,211,358.50元。
5、2005年9月，本公司与控股子公司草原兴发肇源肉食品有限公司、北京草原兴发绿食商业连锁有限公司共同发起成立黑龙江兴发食品有限公司，该注册资本人民币3500万元，其中本公司以土地使用权和设备出资32,000,000.00元，持有黑龙江兴发食品有限公司91.43%股权，该公司2005年尚未正式经营。公司用于出资的土地使用权及设备系黑龙江宁安市人民政府无偿捐赠，在2005年未进行账务处理，同时也未对黑龙江兴发食品有限公司当期实现的净利润-764,888.25元及增加的资本公积14,547.83元按权益法进行核算，公司本期对此项会计差错进行了更正，分别调增长期股权投资31,315,149.69元，调增资本公积32,014,410.53元，调减年初未分配利润699,260.84元。
6、公司通过绿鸟事业部及其下属的冷冻食品厂、饲料厂、绿鸟事业部结算中心和草原事业部下属的草原肉食品厂、多伦肉食品厂等单位，采取虚造银行现金缴款凭证和银行电汇凭证的方式，虚构销售收入、成本及税金，其中2004年度、2005年度分别虚构销售收入890,029,469.18元、 753,611,132.52元，虚构销售成本511,364,108.99元、364,309,023.83元，分别虚增利润378,665,360.19元、389,302,108.69元，2004年度以前累计虚增利润791,064,085.09 元。公司本期对以前年度虚构的销售收入、销售成本及税金进行了更正，分别调减2004年度、2005年度利润428,663,576.08元、444,948,499.17元，调减2004年度计提的盈余公积4,750,860.29元。调减2004年年初未分配利润820,519,847.56元，调减盈余公积122,315,432.93 元，
7、2005年度，公司通过绿鸟事业部结算中心及内部银行，向因禽流感疫情形成损失的养殖户赔付款金额共计339,098,828.00元，列入营业外支出。但公司实际并未赔付任何款项，系虚构赔偿款，本期公司对该项重大会计差错进行了更正，调增年初未分配利润339,098,828.00元。
8、2005年末，公司其他应收款2,677,313.43元，系当年已经发生的费用支出挂账，未及时进行账务处理；此外，公司以前年度对部分固定资产少计提折旧1,970,300.91元，其中2004年、2005年分别少计提折旧422.122.58元、1,548,178.33元。对上述会计差错，公司本期进行了更正，分别调减年初其他应收款2,677,313.43元，调减年初坏账准备—其他应收款267,731.33元，调增年初累计折旧1,970,300.91元、调减年初未分配利润4,379,883.01元。
公司上述重大会计差错累计虚增2006年以前利润1,320,669,806.35元，虚增净资产1,415,721,689.04元。
二、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标
1、调整前公司2003-2005年度主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
2、调整后公司2003-2005年度主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
三、更正后经审计的2003-2005年度财务报表
本公司2003-2005年度财务报表已经大信会计师事务有限公司审计，并出具大信审字[2006]第0647号标准无保留意见审计报告。
二、董事会、监事会及独立董事关于重大会计差错调整的意见
公司董事会认为：公司对上述事项进行重大会计差错更正是恰当的，有助于提高公司会计信息质量，真实地反映公司的财务状况。
公司监事会认为：上述重大会计差错调整符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映公司的财务状况及经营成果。经调整后的会计报表，在所有重大方面公允地反映了报告期内公司的财务状况及经营成果。
公司独立董事认为：上述重大会计差错更正符合会计制度和会计准则的相关规定，反映了公司财务状况的实际情况。
特此公告
附件1： 大信审字[2006]第0647号审计报告
附件2： 2003、2004、2005年度调整前后会计报表。
内蒙古草原兴发股份有限公司董事会
二OO 六年十月二十八日
审 计 报 告
大信审字（2006）第0647号
内蒙古草原兴发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古草原兴发股份有限公司（以下简称“贵公司”）经更正后的2003年12月31日、2004年12月31日、2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2003年度、2004年度、2005年度的利润表及合并利润表、2003年度、2004年度、2005年度的利润分配表及合并利润分配表，2003年度、2004年度、2005年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司上述经更正后的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日、2004年12月31日、2005年12月31日的财务状况及2003年度、2004年度、2005年度的经营成果和现金流量情况。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：李 洪
中 国 · 武 汉 中国注册会计师：万方泉
2006年 10月28日
资产负债表
单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表（更正前）
单位名称: 内蒙古草原兴发股份有限公司 2003年度 单位: 人民币元
企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟
现金流量表（更正后）
单位名称: 内蒙古草原兴发股份有限公司 2003年度 单位: 人民币元
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表(续)更正前
编制: 内蒙古草原兴发股份有限公司 2003度 单位: 人民币元
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表(续)更正后
编制: 内蒙古草原兴发股份有限公司 2003度 单位: 人民币元
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表
单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
(下转B63版)