(上接B9版) 十四、基金费用与税收
（一）与基金运作有关的费用
1、费用种类
（1）基金管理人的管理费；
（2）基金托管人的托管费；
（3）证券交易费用；
（4）基金信息披露费用；
（5）基金份额持有人大会费用；
（6）与基金相关的会计师费和律师费；
（7）按照国家有关规定可以列入的其它费用。
2、费用计提方法、计提标准和支付方式
（1）基金管理人的管理费
基金管理费按前一日基金 资产净值的1.5%年费率计算。计算方法如下：
H＝E×1.5%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
（2）基金托管人的托管费
基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计算。计算方法如下：
H=E×0.25%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
（3）上述（一）项1中（3）至（7）项费用由基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，按费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。基金合同生效前所发生的律师费和会计师费等费用自基金销售费用中列支，不另从基金资产中支付，与基金有关的法定信息披露费按有关法规列支。
（二）基金的申购费与赎回费
1、申购费率按照单笔申购金额递减，最高为不超过申购金额的1.5%，具体费率如下：
本基金申购费用由申购人承担，不列入基金资产。
2、本基金的赎回费率为赎回金额的0.5%。本基金的赎回费用由赎回人承担，赎回费的25%归入基金财产，余额为注册登记费和其他手续费。
3、转换费用
本基金可以与基金管理人所管理的长盛货币市场基金之间进行转换。转换费率如下：
（1）由长盛货币基金转换为本基金，转换费如下表所示：
（2）由本基金转换为长盛货币市场基金，转换费率为0.5%，其中的25%归入长盛成长价值基金资产。
基金转换的具体业务规则详见基金管理人相关业务公告。
4、基金管理人可以调整申购费率、赎回费率、基金转换费率或收费方式，最新的申购费率、赎回费率、基金转换费率和收费方式在更新的招募说明书中列示。如调整费率或收费方式，基金管理人最迟将于新的费率或收费方式开始实施前3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。
(三)税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体依照法律法规的规定履行纳税义务。
十五、 对招募说明书更新部分的说明
本招募说明书依据《基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法律法规的要求，对本基金2006年4月招募说明书进行了更新，主要更新内容如下：
（一）在“重要提示”中，更新了本招募说明书更新的截止时间。
（二）在“释义”中，更新了个人投资者的释义，并增加了合格境外投资者的解释。
（三）在“三、基金管理人”中，更新了基金管理人的相关基本情况。
（四）在“四、基金托管人”中，更新了基金托管人的相关情况。
（五）在“五、相关服务机构”中，更新了长盛基金管理有限公司北京、上海分公司相关情况；更新联合证券有限责任公司、恒泰证券有限责任公司、东北证券有限责任公司、广发华福证券有限责任公司的相关情况。
（六）在“九、基金的投资”中，增加了权证投资限制，更新了基金投资组合报告内容，数据内容截止时间为2006年6月30日。
（七）在“十、基金的业绩”中，更新了本基金2006年半年投资业绩以及成立以来的投资业绩。
（八）在“二十一、对基金份额持有人的服务”中，更新了服务内容。
（九）在“二十二、其他应披露的事项”中披露了如下事项：
1、2006年4月19日基金管理人发布本基金2006年第1季度报告。
2、2006年4月26日基金管理人发布关于中国农业银行金穗卡用户网上交易费率优惠的公告，投资者通过“中国农业银行-长盛基金管理公司网上直销系统”申购本基金业务实行申购费率优惠。
3、2006年4月26日基金管理人发布关于兴业卡与银联卡用户网上交易费率优惠的公告，投资者通过“银联通开放式基金网上交易系统”申购本基金业务实行申购费率优惠。
4、2006年5月8日基金管理人发布本基金基金经理调整公告。
5、2006年6月28日基金管理人发布关于开通全国统一客户服务号码400-888-2666的公告。
6、2006年7月21日基金管理人发布本基金2006年第二季度报告。
7、2006年8月16日基金管理人发布关于权证投资总体方案的公告。
8、2006年8月28日基金管理人发布本基金2006年半年度报告。
十六、 签署日期
本招募说明书（更新）于2006年10月17日签署。
长盛基金管理有限公司
二零零六年十一月六日