福建冠福现代家用股份有限公司首次公开发行股票上市公告书
保荐人（主承销商）：兴业证券股份有限公司
第一节 重要声明与提示
福建冠福现代家用股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“发行人”)及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
深圳证券交易所、其他政府机关对公司A股股票上市(以下简称“本次上市”)及有关事项的意见，均不表明对公司的任何保证。
本公司已承诺将在本公司股票上市后三个月内按照《中小企业板块上市公司特别规定》的要求修改公司章程，在章程中载明“（1）股票被终止上市后，公司股票进入代办股份转让系统继续交易；（2）不对公司章程中的前款规定作任何修改。”
本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅刊载于巨潮网站（http：//www.cninfo.com.cn）的公司首次公开发行A股股票招股说明书全文。
公司控股股东林福椿、林文昌、林文洪、林文智承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。公司其他股东承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。
本公司董事、监事和高级管理人员承诺将严格遵守《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规关于公司董事、监事和高级管理人员持股及锁定的有关规定。
第二节 股票上市情况
一、公司股票发行上市审批情况
本上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《首次公开发行股票并上市管理办法》等国家有关法律、法规的规定，并按照《深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引》而编制，旨在向投资者提供有关福建冠福现代家用股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”、“发行人”或“冠福家用”）首次公开发行股票上市的基本情况。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]148号文核准，本公司首次公开发行不超过5,000万股人民币普通股，根据初步询价结果，确定本次发行数量为3,000万股。本次发行采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其中：网下配售600万股，网上定价发行2,400万股，发行价格为5.96 元/股。
经深圳证券交易所《关于福建冠福现代家用股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2006]162号文）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“冠福家用”，股票代码“002102”，其中：本次公开发行中网上定价发行的2,400万股股票将于2006年12月29日起上市交易。
二、本次股票上市概况
1、上市地点：深圳证券交易所
2、上市时间：2006年12月29日
3、股票简称：冠福家用
4、股票代码：002102
5、发行后总股本：113,673,158股
6、本次A股发行股数：30,000,000股
7、本次发行前股东所持股份的流通限制及期限
根据《公司法》的有关规定，本次公开发行前公司发起人股东持有的公司股份，自公司A股股票首次在深圳证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。
8、本次发行前股东所持股份自愿锁定安排的承诺
公司控股股东林福椿、林文昌、林文洪、林文智承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。公司其他股东承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。
9、本次上市股份的其他锁定安排
本次发行中网下向配售对象配售的6,000,000股股份自本次网上资金申购发行的股票在深圳证券交易所上市交易之日起锁定3个月。
10、本次上市的无流通限制及锁定安排的A股股份
本次发行中网上定价发行的24,000,000股股份无流通限制及锁定安排，自2006年12月29日起上市交易。
11、公司可上市流通股份时间表：
12、股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
13、上市保荐人：兴业证券股份有限公司
第三节 发行人、股东和实际控制人情况
一、发行人基本情况
1、中文名称：福建冠福现代家用股份有限公司
2、英文名称：Fujian Guanfu Modern Household Wares Co., Ltd
3、注册资本：人民币113,673,158元(本次发行后)
4、法定代表人：林福椿
5、注册地址：福建省泉州市德化县浔中镇土坂村
6、邮政编码：362500
7、经营范围：日用及工艺美术陶瓷制品、竹、藤、棕、草工艺美术品、纸制品、家用塑料制品、玻璃制品的加工制造；生产陶瓷制品原辅材料的销售。（以上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的从其规定）。
8、主营业务：日用陶瓷等家用品的开发、生产和销售。
9、所属行业：非金属矿物制品业
10、电话号码：0595-23551999
11、传真号码：0595-23517777
12、互联网网址：http：//www.guanfu.com
13、电子信箱：zqb@guanfu.com
14、董事会秘书：刘锦德先生
15、董事、监事、高级管理人员及其持有公司股票、债券的情况
(1)董事
公司目前有9名董事，其中独立董事3名。
公司董事列表如下：
(2)监事
公司目前有5名监事，其中股东代表监事3名，职工代表监事2名。
监事列表如下：
(3)高级管理人员
（4）核心技术人员
二、控股股东及实际控制人情况
1、林福椿：男，中国国籍，无境外永久居留权，1947年出生，身份证号码：350526194701171013，住所为福建省泉州市德化县龙浔镇德新街1组，现持有本公司股份21,193,001股，占本公司本次发行后总股本的18.64%。
2、林文智：男，中国国籍，无境外永久居留权，1973年出生，身份证号码：350526197307071018，住所为福建省泉州市德化县龙浔镇龙东路108号，现持有本公司股份12,678,706股，占本公司本次发行前总股本的11.15%。
3、林文昌：男，中国国籍，无境外永久居留权，1968年出生，身份证号码：35052619680918101X，住所为福建省泉州市德化县龙浔镇龙东路108号，现持有本公司股份11,908,814股，占本公司本次发行前总股本的10.48%。
4、林文洪：男，中国国籍，无境外永久居留权，1970年出生，身份证号码：350526197011071035，住所为福建省泉州市德化县龙浔镇龙东路108号，现持有本公司股份11,646,352股，占本公司本次发行前总股本的10.25%。
本次发行后，林氏父子合计持有公司股份57,426,873股，占总股本的50.52%，是公司控股股东和实际控制人。
上述股东持有的公司股票均不存在被质押或其他有争议的情况。
三、本次发行前股东持股变化情况
本次发行前后，公司发起人持股数量和股权比例如下：
四、公司前十名大股东
公司本次发行结束后上市前的股东总数为21,423人，前十名股东如下表所示。
第四节 股票发行情况
一、发行数量：3000万股
二、发行价格：5.96元/股
三、发行方式：本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式。本次发行规模为30,000,000股，网下向询价对象询价配售24,000,000股，网上资金申购发行配售6,000,000股。
四、募集资金总额及注册会计师对资金到账的验证情况
本次发行募集资金总额为17,880万元，福建华兴有限责任会计师事务所于2006年12月22日对本次发行的资金到账情况进行了审验，并出具了闽华兴所（2006）验字B-006号验资报告。
五、发行费用：本次发行费用总额为1,547.17万元，每股发行费用为0.52元，其中承销费及保荐费1,136.40万元、会计师费用170万元（含审计费、验资费等）、律师费70万元、路演、推介及信息披露费用约156.40 万元，上市发行登记费11.37万元，上市初费3万元。
六、募集资金净额：16,332.83元
七、本次发行后每股净资产为3.13元（以2006年中期经审计数据为基础加本次募集资金净额按发行后总股本计算）。
八、本次发行后扣除非经常性损益后的每股收益为0.24元（以2005年年末经审计数据为基础按发行后总股本计算）。
第五节 财务会计资料
一、主要会计数据和财务指标
本报告书所载2005 年末财务数据经注册会计师审计外，其余数据均未经注册会计师审计。
单位：元
注：以上为本公司合并报表数据。
二、公司经营业绩和财务状况的简要说明
公司2006年1～9月经营继续保持良好态势，经营业绩稳步增长。2006年1～9月，公司实现主营业务收入232,673万元，比上年同期增长10.29%；主营业务利润7,193万元，比上年同期增长27.26%；利润总额3,617万元，比上年同期增长26.86%；净利润2,428万元，比上年同期增长31.24%。
公司净利润大幅增长的主要原因是报告期内主营业务利润增长幅度大于主营业务收入的增长幅度。公司在主营业务收入稳步增长的情况下，通过调整产品结构，增加高附加值、毛利率高的产品和直接销售比例，综合毛利率31.39%，比上年同期增加4.1个百分点，其主要来源有二个方面：（1）冠福科技园投资项目开始产生效益，该项目生产的耐热瓷、骨锂瓷、轻质瓷毛利率较高，为公司带来了较好的经济效益。（2）子公司上海五天实业有限公司整合全国联采和地区性的联采客户，直接进入销售终端，增加了销售环节的利润，从而提高产品毛利率。
报告期内公司无会计政策、会计估计变更或差错更正。
三、募集资金投资项目进展情况
公司本次募集资金投资项目已经相关主管部门批准，并经公司第二届董事会第三次会议和2005年度股东大会通过，公司本次发行募集资金拟投向以下两个项目：
截止2006年9月30日，本公司已利用银行贷款及自有资金，投资9,229.57万元于“冠福科技园年产4,000万件陶瓷产品扩建项目”，完工进度53.89%；投资5,233.36万元于“上海五天实业有限公司家用品服务中心项目”，完工进度94.50%。
第六节 其他重要事项
一、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司生产经营情况正常，主要业务发展目标进展状况正常。
二、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司所处行业、市场无重大变化。
三、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司原材料采购价格和产品销售价格无重大变化。
四、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司未出现重大关联交易事项。
五、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司没有重大投资活动。
六、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司无重大资产(股权)收购、出售及置换行为。
七、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司住所未发生变更。
八、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员没有发生变化。
九、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司未涉及任何重大诉讼事项或仲裁，亦无任何尚未了结或可能面临的重大诉讼或索赔要求。
十、自招股意向书刊登日至本公司上市公告书刊登前，公司没有对外担保等或有事项。
十一、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司财务状况和经营成果没有重大变化。
十二、自招股意向书刊登日至公司上市公告书刊登前，公司没有其他应披露而未披露之重大事项。
十三、本公司已向深圳证券交易所承诺，将严格按照中小企业板的有关规则，在上市后三个月内完善公司章程等规章制度。
第七节 上市保荐人及其意见
一、上市保荐人情况
保荐人（主承销商）： 兴业证券股份有限公司
住所： 福建省福州市湖东路99号16楼
法定代表人： 兰荣
电话： 021-68419393
传真： 021-68419764
保荐代表人： 石军、周慧敏
项目主办人： 庄海峻
联系人： 陈昕、庄海峻、刘秋芬
二、上市保荐人的推荐意见
公司的上市保荐人兴业证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）认为福建冠福现代家用股份有限公司首次公开发行的股票符合上市条件，并已向深圳证券交易所出具了《福建冠福现代家用股份有限公司A股上市保荐书》。保荐人的保荐意见主要内容如下：
福建冠福现代家用股份有限公司申请其股票上市符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的有关规定，发行人股票具备在深圳证券交易所上市的条件。兴业证券愿意推荐发行人的股票上市交易，并承担相关保荐责任。
附件一：2006 年9 月30 日比较资产负债表
附件二：2006 年1-9 月、2006 年7-9 月利润及利润分配表
附件三：2006 年1-9 月现金流量表
福建冠福现代家用股份有限公司
2006年12月28日
附件一、资产负债表
编制单位：福建冠福现代家用股份有限公司 单位：元
单位负责人：林福椿 会计机构负责人：张荣华 制表人：李福林
资产负债表（续）
单位负责人：林福椿 会计机构负责人：张荣华 制表人：李福林
附件二、利润及利润分配表
利润及利润分配表
编制单位：福建冠福现代家用股份有限公司 金额单位：人民币元
单位负责人：林福椿 会计机构负责人：张荣华 制表人：李福林
利润表及利润分配表
编制单位：福建冠福现代家用股份有限公司 金额单位：人民币元
单位负责人：林福椿 会计机构负责人：张荣华 制表人：李福林
附件三、 现金流量表
编制单位:福建冠福现代家用股份有限公司 单位：元
单位负责人：林福椿 会计机构负责人：张荣华 制表人：李福林