7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5 委托理财
本年度公司无委托理财事项
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 浙江新湖创业投资股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
公司法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 浙江新湖创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币
公司法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 浙江新湖创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币
公司法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明
本公司持有上海新湖房地产开发有限公司50%的股权，为其第一大股东，其董事会5名成员均由本公司派出，对其具有实质性控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
浙江天健会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见：
关于浙江新湖创业投资股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
浙天会审[2007]第56号
浙江新湖创业投资股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的浙江新湖创业投资股份有限公司（以下简称新湖创业）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是新湖创业管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号———财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔
中国·杭州 中国注册会计师 沈维华
报告日期：2007年1月31日
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则，目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制新旧会计准则股东权益差异调节表时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致新旧会计准则股东权益差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。
新旧会计准则股东权益差异调节表
编制单位：浙江新湖创业投资股份有限公司
金额单位：人民币元
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
浙江新湖创业投资股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
金额单位：人民币元
一、编制目的
浙江新湖创业投资股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》），要求公司按照《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
(一) 子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
(二) 公司编制合并财务报表，按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
三、主要项目附注
(一) 2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下一并简称现行会计准则)编制的2006年12月31日合并财务报表。该报表业经浙江天健会计师事务所有限公司审计，并于2007年1月31日出具了浙天会审[2007]第55号标准无保留意见《审计报告》。该报表相关的编制基础和主要会计政策和会计估计参见本公司2006年度财务报告。
(二) 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
公司2001年8月至2003年10月期间，经历次股权收购，实际出资额超过收购日享有同一控制下企业温州新湖房地产开发有限公司净资产份额部分的累积余额为2,050,548.14元，根据现行会计准则按剩余摊销年限摊销，截至2006年12月31日累计摊销828,945.02元，未摊销 1,221,603.12元。根据新会计准则，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调减股东权益1,221,603.12元。
(三) 符合预计负债确认条件的辞退补偿
根据公司劳动人事安排计划，公司部分员工提前退休，至正式退休前应支付工资、社会保险等费用541,066.55元，相应调减股东权益541,066.55元。因2000年绍兴市百货大楼拆迁，根据公司劳动人事安排计划，公司支付职工分流安置费5,899,850.10元，经绍兴市地方税务局第一征管分局函告同意，该职工安置费分10年摊销，截至2006年12月31日余额为1,769,955.06元。根据新会计准则，上述职工安置费应予以转销，相应调减股东权益1,769,955.06元。
(四) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
根据现行会计准则，公司2006年12月31日持有有市价的短期股权投资成本531,360.00元，市价987,840.00元，差额456,480.00元。根据新会计准则按公允价值与账面价值的差额调增股东权益456,480.00元。
(五) 所得税
根据现行会计准则，公司采用应付税款法核算所得税，截至2006年12月31日公司应收款项已计提坏账准备账面余额共计1,897,194.88元，计税基础为70,607.90元；长期股权投资减值准备账面余额400,000.00元，固定资产减值准备账面余额38,684.83元，房地产出租开发产品累计摊销额7,609,500.50元，税法暂不予税前扣除。根据新会计准则，上述事项共产生可抵扣暂时性差异9,874,772.31元，应确认递延所得税资产2,965,672.10元。
截至2006年12月31日，公司短期投资市价高于成本456,480.00元，应确认递延所得税负债150,638.40元。
截至2006年12月31日，公司未弥补亏损14,070,451.12元，应确认递延所得税资产4,643,248.87元。
如上述三、3所述，公司因辞退补偿确认预计负债541,066.55元，税法暂不予税前扣除，应确认递延所得税资产178,551.96元。公司转销摊余的职工安置费1,769,955.06元，计税时应分期摊销，应确认递延所得税资产584,085.17元。
上述合计相应调增股东权益8,220,919.70元。
(六) 按照新会计准则调整的少数股东权益
根据现行会计准则，公司2006年12月31日合并财务报表中少数股东权益为190,882,774.33元，根据新会计准则，应调增股东权益190,882,774.33元。
董事长 陈坚
浙江新湖创业投资股份有限公司
2007年1月31日