2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2公司董事长陈建龙先生因工作原因未出席本次会议，书面委托杨伯祥副董事长参会并表决。

　　1.3 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人陈建龙，主管会计工作负责人杜受华，会计机构负责人（会计主管人员）帅宏英声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　(2)自然人实际控制人情况

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　（一）报告期公司总体经营情况

　　报告期，公司围绕企业发展战略和全年经营目标，全体员工齐心协力，克服拉闸限电，电价、原材料价格上涨及销售市场竞争加剧等不利因素，强化内部管理，加强水泥营销工作，全年销售水泥及熟料192.98万吨，基本完成年初制定的经济目标，报告期公司实现主营业务收入419,143,160.94元，同比增长7.25%；实现利润总额27,756,252.45元，同比增长105.65%；实现净利润23,336,926.97元，同比增长72.49%。

　　报告期，母公司水泥及熟料销量增加，水泥平均售价上升，增加主营业务利润4,222万元。

　　根据《峨眉山市地方税务局关于四川金顶（集团）股份有限公司财产损失税前扣除的批复》（峨市地税发【2007】6号），本公司部分固定资产报废损失及债务重组损失允许在2006年度所得税税前扣除。2006年度，本公司实际计提所得税费用4,782,414.03元，上年度根据相关批复所得税为零。

　　1、报告期内公司资产构成发生重大变化的情况和原因

　　（1）报告期内公司预付账款年末数比年初上升43.74%,主要为公司降低原材料采购成本所采取的结算方式。

　　（2）长期股权投资

　　本年长期股权投资年末数比年初下降31.36%，主要为本年新增对乐山市商业银行投资3,000,000.00元。

　　本年长期股权投资减少8,944,000.00元，包括：经股东大会决议核销了对山东临沂金盛水泥有限公司的投资4,100,000.00元；根据股权转让协议转让乐山远大房地产剩余股权4,844,000.00元。

　　本年长期股权投资减值准备增加3,000,000.00元，系增加计提对峨眉协和水泥有限公司投资的资减值准备。

　　本年长期股权投资减值准备减少4,059,000.00元，系经股东大会决议核销了对山东临沂金盛水泥有限公司的投资4,100,000.00元，相应转销以前年度已经计提的长期投资减值准备4,059,000.00元。

　　（3）在建工程本项目年末余额比年初数下降61.54%，系本年工程完工结转固定资产所致。

　　（4）短期借款上升51.06%，主要为一年内到期的长期负债100,000,000元转入所致。

　　（5）应交税金年末余额比年初数上升133.57%，主要为本期计提所得税增加所致。

　　（6）专项应付款年末余额比年初数上升20.94%，主要为根据乐山市国有资产经营有限公司《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有关问题的函》（乐资司函【2003】24号），2006年5月29日，乐山市国有资产经营有限公司向本公司拨付了2,000万元的职工安置款。截至2006年12月31日，本公司实际已经发生的职工安置款项共计14,667,071.41元，结余金额5,332,928.59元列作专项应付款核算；另根据峨眉山市财政局《关于转下达2006年省级排污费专项资金的通知》（峨市财政企【2006】5号），报告期内本公司实际收到财政划拨的无烟尘治理技术改造专项经费共计120万元，列作专项应付款核算所致。

　　（7）未分配利润年末余额比年初数上升43.55%，主要为本年度公司主营业务利润增加所致。

　　（8）应付账款年末余额比年初数下降30.54%，主要为公司通过改变与供应商的结算方式，降低原材料采购成本，使应付账款较年初大幅下降。

　　（9）其他应付款年末余额比年初数下降24.37%，主要系归还欠乐山市国有资产经营有限公司款项所致。

　　2、报告期内主要财务数据发生重大变化的情况及原因

　　(1)报告期主营业务收入增加2,931万元，主要为母公司水泥及熟料销量增加，水泥平均售价上升所致。

　　(2)报告期营业外支出增加452万元，主要系本年处置固定资产损失较多所致。

　　(3)报告期其他业务利润减少396万元，主要是上年收取了专有技术服务费346万元，本年度无此项收入。

　　(4)报告期投资收益减少895万元，主要为报告期内转让乐山远大房地产有限公司股权取得股权转让收益比上年减少所致。

　　3、报告期公司现金流量构成情况，同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的原因

　　经营活动产生的现金净流量同比上升2,730万元，升幅139.65%，主要是公司水泥及熟料销量增加，水泥平均售价上升使销售商品收到现金比上年增加4,229万元，收到国资公司职工安置费2000万及其他往来款880万元；购买商品支付现金比上年增加2,847万元，支付往来款1,966万元。

　　投资活动产生的现金净流量同比减少1,233万元，降幅69.25%，主要是今年收回投资及收回处置子公司收益比上年减少438万元；处置固定资产、无形资产收到现金比上年减少494万元；本年新增投产支付现金300万元。

　　筹资活动产生的现金流量减少2,272万元，下降204.15%，主要是本年归还欠乐山市国有资产经营有限公司款项所致。

　　因水泥及熟料销量增加，水泥平均售价上升使主营业务收入增加,净利润比上年上升72.49%。

　　（二）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局

　　1、公司所处行业的发展趋势

　　报告期，随着国家宏观政策的继续实施,全国水泥行业经济运行呈现出产量高位稳定增长，经济效益逐步拉升；结构调整步伐加快、并购重组风起云涌，集团优势开始显现；水泥标准修订完成，低端产品影响重大等特点。

　　未来几年，国内国民经济将继续保持平稳、快速增长，国家加强基础设施建设政策将继续得到贯彻。西南地区水泥市场需求将有一定幅度的增长。但随着外资不断的扩大投入，以及本地企业的发展壮大，将形成几个较大的水泥企业集团，这些水泥企业在产能、结构调整、产业集中度、区域市场控制能力、企业效益、节能减排等方面都将发生好的变化。

　　2.公司未来的发展机遇和挑战、发展战略等以及各项业务的发展规划

　　（1）公司未来的发展机遇

　　2007年是国家“十一五”计划实施的关键年，经济发展的速度继续处于高位阶段，但走势平稳趋缓，对水泥仍将有较高的需求，但总体增幅可能下降。区域化和城镇化是未来五年中国的重要发展方向和目标，将成为促进水泥消费增长的主要动力。同时，“十一五”计划纲要中要求明确落实约束性指标，随着相关约束性指标的落实，大部分水泥生产量低、制造工艺落后的企业将受到制约和影响。

　　（2）公司面临的主要挑战：水泥市场竞争激烈使水泥售价持续处于较低价位；受煤电油运价格上涨及大宗原燃材料供应趋紧等因素影响，导致成本降低困难。公司资金压力较大；电力部门拉闸限电频繁，导致公司产量增长受限；水泥行业的快速发展加剧了人才的竞争，造成公司人才的流失。

　　公司应对措施：

　　一是继续突出品牌战略，调整产品结构，顺应市场需求，提高水泥一般用户市场的占有率，同时积极进入新兴市场，避开竞争过于激烈的地区。

　　二是进一步加强成本考核管理，强化成本控制，通过积极工作，降低大宗原燃材料的采购价格，保障生产经营的正常秩序。

　　三是与相关企业建立长期战略合作伙伴关系，加大融资力度，积极引入金融资金进行快速发展。

　　四是协调供电部门关系，合理安排生产计划，加强内部管理，大力开展节能降耗工作，确保提高实际产量。

　　五是按照公司用人原则，加快实施人才战略，在注重内部培养各方面人才的基础上，有计划地引进各方面专业技术人才，为公司人才的成长搭建一个公开、公正适合其发展的平台，使公司真正能够作到人尽其才、才尽其用，营造良好的人才成长氛围，为公司可持续发展奠定良好的人才基础。

　　（3）公司的发展战略

　　公司将抓住目前良好的发展时机，在有效控制风险情况下，加快4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目的建设速度，达到优化资源配置、扩大生产规模、降低成本、巩固区域产业地位、提高市场竞争力的作用。

　　（4）公司的发展规划

　　坚持规范运作、精细管理，2007年主要工作：一是加快4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目的建设速度；二是积极实施技术改造，开展节能降耗工作，降低生产成本。三是改革经济责任制考核办法，实施以“利为基础、效益为先、分级考核、层层落实”的经济责任制考核办法。四是加强市场营销力度，开发新的核心市场，巩固原有市场。五是与相关企业建立长期战略合作伙伴关系，并积极引入金融资金进行快速发展。

　　3.新年度经营计划以及为达到经营目标拟采取的策略和行动

　　2007年，公司将不断加强经营管理，降低水泥生产成本，巩固市场占有率，建立和发展新客户，拓宽水泥销售渠道。

　　4、风险分析与应对措施

　　公司4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目建成投产后，公司的产能将大幅提高，但近一年内产品目标市场也将有其他企业的多条大型干法生产线投产，市场的竞争无疑会更加剧烈，如果公司产品价格没有优势、销售渠道没有完全打开，公司将面临利润降低、丧失原有市场、银行贷款压力的风险。

　　应对措施：一是加快4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目的建设速度，尽快建成投产，抓住当前攀西地区水电、交通大发展的有利时机；二是加强成本考核管理，强化成本控制。包括在4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目采用节能降耗技术，通过技术手段降低产品成本；三是以市场为导向，转移核心市场的同时继续巩固成都市场，并继续培育好经销商市场，拓宽销售渠道。以及加强营销队伍建设。培养一支营销骨干队伍，提高销售队伍的整体素质。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　1、于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：

　　根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新企业会计准则规定已辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新会计准则差异情况如下：

　　（1）所得税：

　　公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备。根据新会计准则应将资产账面价款值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，将负债的账面价值与计税基础的差额计算递延所得税负债，两项相抵后，增加了2007年1月1日留存收益34,973,756.33元。

　　（2）少数股东权益：

　　公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中子公司少数股东享有的权益为311,764.29元，新会计准则下应记入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益311,764.29元。

　　2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况：

　　（1）根据新《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对公司子公司采取权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期收益的影响，但不影响公司合并会计报表。

　　（2）根据新《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。

　　（3）根据新《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，公司将对按现行会计制度采取比例合并法的子公司在2007年不再对其报表进行合并，这将影响公司的资产负债表、利润表结构发生变化，但不影响公司的经营成果。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　√适用□不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　上述资产出售价格的确定是以转让双方认可的评估机构对转让标的的净资产评估值为参考的，出售所涉及的资产产权已全部过户，所涉及的债权债务已全部转移。资产出售影响本报告期利润增加503.6万元。

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,207,048.11元，余额2,207,048.11元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　√适用□不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　√适用□不适用

　　2006年，公司涉诉案件15 起（包括以前年度发生未决应收货款债权诉讼案8 起），涉诉标的金额30,211,495.90元。(下转D31版)