2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2公司董事王世根先生因事未能亲自出席会议，授权董事王光国先生代为出席并表决。其他董事均出席了本次董事会。

　　1.3 安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人黄化锋，主管会计工作负责人黄化锋，会计机构负责人（会计主管人员）张学国声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标 单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用    单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表 单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况 单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：铜陵化学工业集团有限公司

　　法人代表：徐强

　　注册资本：1,255,260,000元

　　成立日期：1991年11月12日

　　主要经营业务或管理活动：硫铁矿、铜矿采选，有机化工、精细化工及无机化工产品加工及销售，化工机械设备制造，汽车运输，化工、建筑工程设计，化工技术咨询，自产产品及相关产品、技术出口。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：铜陵市国有资产管理委员会

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　1、报告期公司总体经营情况：

　　2006年，是公司实施“十一五”发展战略的开局年，也是公司推进精细化管理、整合上游资源、着手开拓下游产业链、加快公司创新、发展的关键之年。公司在认真总结“十五”发展经验的基础上，制定了“主业扩张、降低成本、同心多元、强化营销”的“十一五”发展战略。

　　2006年，国内高浓度磷复肥新建装置产能逐步释放，国内市场总体上供求已处于基本平衡的格局.由于受取消磷酸二铵补贴等影响，企业综合赢利水平有所降低。

　　2006年，公司先后通过收购和参股的形式，整合了“宿松新桥”和“宜昌明珠”两个磷矿企业，迈出了公司整合上游资源发展战略中的重要一步，对解决公司长远发展的磷矿资源瓶颈制约将起到重要意义。报告期内，公司还正式起动了非公开定向增发工作，到本报告正式披露之前的2007年2月7日，非公开定向增发申请已获得中国证券监督管理委员会的核准，此次募集资金将用于对本公司的全资子公司“宿松六国”进行增资，由该公司实施80万吨/年磷矿采选项目，目前募集资金已全部到位。报告期内，公司还通过加强品牌建设，率先成为国内磷酸二铵生产企业中唯一一家拥有“中国名牌”、“中国驰名商标”和“国家免检”三大国家级品牌荣誉的企业。

　　2006年，公司对内不断加强以"三讲五心"为核心内容的特色企业文化培育和弘扬，推进“五化模式”的精细化管理，将企业内部管理向安全、质量、产量、成本和文明五个核心方面全方位推进；严格经济责任制考核和节能降耗工作；进一步加强销售队伍和“驻点直销”网络建设，拓展国内、国外两个市场；生产、经营、安全和环保等各项工作稳定、正常。全年累计生产高浓度磷复肥83.91万吨，比上年同期增长43.04%,实现主营业务收入15.01亿元，比上年同期增长36.47%,主营业务利润15767.47万元，净利润5903.16万元，分别比上年同期下降6.43%、22.19%。

　　(1)主营业务收入同比增长的原因分析：

　　主营业务收入2006年度较2005年度增长36.47%，主要系复合肥销量增长所致。

　　（2）主营业务利润和净利润同比下降的原因分析

　　主营业务利润15767.47万元，净利润5903.16万元，分别比上年同期下降6.43%、22.19%。主要系2005年公司享受磷酸二铵补贴5000.5万元。

　　2、报告期内，公司资产构成发生重大变化的说明

　　单位：人民币元

　　3、报告期内，公司现金流量发生重大变化的说明

　　单位:人民币元

　　4、报告期内，公司财务数据变动情况及说明

　　单位:人民币元

　　①总资产增加主要原因：一是存货较上期增加11823.57万元；二是长期投资增加3280万元；三是在建工程增加4293.78万元。

　　②股东权益增加系本期实现净利润转入。

　　③主营业务收入增加系本期复合肥产品销量增加。

　　④营业费用收入增加系本期销量增加。

　　⑤财务费用增加系借款利率上调。

　　⑥所得税减少系本期税前利润总额减少。

　　5、子公司的经营情况及业绩分析

　　全资子公司宿松六国矿业有限公司截止12月底，累计完成投资4913.11万元。80万吨/年基建项目南风井已掘进90米，其它三口井的施工队伍陆续进场作业；

　　参股子公司宜昌明珠磷化工业有限公司报告期内，实现销售收入7217.30万元，实现净利润2682.74万元；

　　控股子公司宜昌六国化工有限公司目前正在进行建设前期准备工作，尚未开始经营，报告期末总资产3,000万元，净资产3,000万元。

　　6、公司未来发展与展望

　　（1）本公司所处行业特点：公司主要从事高浓度磷肥的生产销售，主要产品为磷酸二铵、高浓度复合肥，所处行业为化学肥料制造业，主要为农业生产服务。近年来，国家一直把“三农”问题作为安邦治国、构建和谐社会的首要大事来抓，不断加大支农投入，对农村采取取消农业税、实行财政补贴等各项优惠政策，使农业的生产力水平和农民的购买力得到大幅提高。同时，对主要农产品实行保护价收购，刺激了农民种粮和购买化肥的积极性。由于国家宏观政策上长期对农业的扶持，将带动化肥制造等相关产业长期、稳定的发展。

　　（2）本公司发展规划及战略：“主业扩张、降低成本、同心多元、强化营销”

　　主业扩张———即利用国内磷复肥进口量大，高浓度磷复肥市场前景好，国家鼓励该产业发展的时机，迅速扩大磷复肥的生产规模，提高市场占有率，使磷复肥的生产能力保持国内领先的地位。

　　降低成本———即保持和扩大硫资源的优势，减少合成氨价格与国外的差距，弥补磷资源的劣势，通过技术改造，加强管理，提高技术水平，降低生产成本，使磷铵生产成本达到国际先进水平。

　　同心多元———一是磷复肥产品的多元化，以磷肥产品为中心，发展一些适应市场需求的复合肥、BB肥等新品种，二是以磷、硫为核心，发展高技术含量的精细磷、硫化工产业，提高产品的附加值。多元化既不脱离主业，也适当分散经营风险。

　　强化营销———继续完善营销网络的同时，降低单位产品的营销费用，注重与农化服务相结合，学习国外先进的营销经验，树立企业形象，扩大品牌的知名度。

　　（3）新年度的经营计划：2007年公司将继续以“尊重个性，以人为本，绿色环保，科技领先，永远为顾客提供最好的产品、最优的服务”为经营理念，为更好适应市场需求多样化的要求，实施产品差异化战略，2007年计划生产高浓度磷复肥98万吨。

　　（4）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况

　　为了更好地实施"主业扩张、降低成本、同心多元、强化营销"的战略，近期公司全资子公司“宿松六国”的80万吨/年磷矿采选项目通过非公开定向增发筹集建设资金。

　　（5）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及已（或拟）采取的对策和措施

　　制约公司生产经营的不利因素主要有：①磷矿资源对产能扩张的制约。②行业产能扩张较快，给市场带来了一定的压力。

　　对此，一是要在2006年已整合部分磷矿资源的基础上，将继续加大与矿山企业合作力度，以保证公司长期稳定的生产和发展所需的原料供给；二是要通过推进精细管理、节能降耗、强化激励和考核机制、积极推进技术进步等措施，充分发挥公司规模优势，降低成本，提高竞争力；三是要通过开展“质量管理效益年”活动，进一步提高产品质量和品牌效应；四是要继续加强国内、国外市场开拓，完善销售体系，推进乡镇网点建设，提高产品市场占有率。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　一）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：

　　根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新的会计准则。本公司按现行会计准则编制的2006年12月31日股东权益金额为672,725,525.62元，按新会计准则调节后编制的2006年12月31日股东权益金额为677,400,715.92元。具体影响内容如下：

　　1、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额：

　　股权投资差额系公司本期收购宿松新桥矿业有限公司（收购后更名为“宿松六国矿业有限公司”）形成的股权投资差额。宿松新桥矿业有限公司与本公司原同属于铜化集团所控制，截止2006年12月31日，上述尚未摊销股权投资差额为1,900,000.00元。根据新会计准则，将上述长期股权投资差额（尚未摊销差额）全额冲销，并调整留存收益，因此调减公司股东权益1,900,000.00元。

　　2、所得税

　　根据新会计准则规定，在首次执行日，企业应当停止采用应付税款法改按《企业会计准则第18号—所得税》规定的资产负债表债务法对所得税进行处理。由于公司计提了应收账款、其他应收款坏账准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，并将两者的差异确认了递延所得税资产575,190.30元。

　　3、少数股东权益

　　公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为6,000,000.00元，新会计准则下计入股东权益，因此增加公司股东权益6,000,000.00元。

　　二）执行新准则后可能产生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响

　　1、根据新企业会计准则第6号长期投资的规定，公司对控投子公司由现行采用权益法核算变更为成本法核算，在编制合并财务报表时按权益法进行调整。此项政策变更将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。

　　2、根据新企业会计准则第6号长期投资的规定，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调整资本公积，资本公积不足冲减的调整留存收益。此项政策变化将会影响公司当期利润和股东权益。

　　3、根据新企业会计准则第18号所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此项政策变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司当期净利和股东权益。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经安徽华普会计师事务所审计，公司2006年实现净利润59,031,605.51元，按10%提取法定盈余公积金5,903,160.55元，加上年初未分配利润98,959,348.95元，减除2005年度现金红利分配31,959,998.73元，2006年可供分配利润120,127,795.18元。公司按现有总股本22600万股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.10元（含税），合计派发股利24,860,000.00元，剩余未分配利润95,267,795.18元留待以后年度分配。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　□适用√不适用

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　报告期内，公司或持股5%以上股东除股改以外没有其他承诺事项。

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　(下转D11版)