2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 董事赵峡先生、武金凤女士、独立董事马洁先生因工作原因未出席董事会。书面委托董事长沈东新先生、董事郭向阳先生、独立董事陈盈如女士代为出席并行使表决权。
1.3 北京五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人董事长沈东新先生，主管会计工作负责人总经理雷洪先生，会计机构负责人（会计主管人员）总会计师陈海涛先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表 单位:股
4.2 股东数量和持股情况 单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：新疆八一钢铁集团有限责任公司
法人代表：赵峡
注册资本：331,239万元
成立日期：1995年10月20日
主要经营业务或管理活动：对授权范围内的国有资产经营。钢铁冶炼、轧制、加工。黑色金属材料、冶金炉料、设备、产品、建筑材料、气体销售。机械加工、金属制品及钢铁冶炼、轧制、加工业有关的技术咨询与服务。进出口业务。房屋出租，农副产品、冷饮及乳制品、焦炭及煤焦化产品的生产销售等。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：新疆维吾尔自治区国有资产监督管理委员会
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，在市场需求回升、产量适度增长、出口势头强劲等因素的带动下，国内钢材价格自2月份开始恢复性上涨，在6月中旬达到最高点；随后，各地钢材价格出现较大幅度下跌；价格波动幅度从8月份进入复苏期后逐渐减小。商务部重要生产资料监测系统数据显示，10月末全国中心城市钢材价格指数比6月末下降10.5%。虽然有铁矿石、能源、物流等成本价格的高位支撑，但2006年钢材市场价格总体水平仍然低于去年，全年呈现为波动调整的运行态势。
在困难和压力下，公司以产品结构调整为中心，推行科学化管理，努力按照市场需求，组织生产适销对路的产品，优化生产方案，强化成本费用控制，主动缩小与行业内先进企业在管理水平和盈利能力之间的差距，使全年生产经营处于良性循环状态，产品结构调整工作取得显著成效。2006年，公司产钢362.09万吨、产材354.43万吨，同比增长27.55%和27.94%。三季度，获益于宝钢集团工程技术专家组的精心指导和大力支持，公司板带工程热轧带钢生产线热试成功，结束了新疆不生产板材的历史，公司全年生产板材30.79万吨，占钢材总产量的8.7%。
围绕优特钢产品的研发，公司着力发展高技术含量、高附加值的优特钢产品，用先进的工艺技术改造生产设备，使优钢生产实现了新的突破。报告期内，公司先后开发生产了高线圆盘条系列优钢、弹簧圆钢、弹簧扁钢、抽油杆钢等品种，全年共生产优钢20.37万吨，占钢材总产量的5.7%。
在产品结构调整过程中，公司高度重视技术创新工作，新技术、新工艺在生产实践中得到广泛应用，全年共申报专利9项，棒材无孔型轧制开发应用项目荣获自治区科技进步二等奖。穿水冷却、无孔型轧制、三线切分及弹扁轧制等技术开发项目的实施，达到了提高生产效率和产品质量，降低合金、备件消耗，有效控制物耗成本等预期目标，为公司创造了可观的经济效益。
在节能环保方面，公司加强循环水系统管理和监督考核力度，提高了各主线生产单位的用水效率，极大地降低了吨钢水耗。2006年，公司吨钢耗新水6.53 立方米，比去年同期降低30%。同时，通过不间断的日污染物排放观测，及时通报观测结果并进行月考核，加强对外排冒烟点污染排放的控制，促进了公司环境面貌的改善。
在完善生产运行和板带工程工序衔接的同时，公司制定灵活有效的销售政策，实行地区差异化营销，积极改善资源结构，合理配置资源，优化业务流程，努力扩大销量，开拓板材及优特钢销售渠道，提高市场占有率。报告期，公司实现销售收入873,718.15万元，同比增长11.82%，受原材料价格上涨、钢材价格下滑等市场因素的影响，公司实现净利润15,742.36万元，同比下降35.79%。
随着热轧生产能力的不断提高和冷轧、镀锌、彩涂生产线的满负荷生产，公司高附加值板材产品将全面走向市场。立足于新的起点，公司将继续贯彻国家钢铁产业发展政策，坚持以销定产的生产方针，加强产、供、销的衔接，提高生产组织协调能力和管理水平，把工作重点放在降本增效、提高质量、优化产品结构上，积极淘汰落后的技术装备和产能，开发优特钢和板材市场，全面推行清洁生产，加强资源节约和环境保护，抓好工业废弃物的综合利用，促进循环式生产，真正实现科学化、制度化、规范化管理，以适应钢铁市场的形势变化。
2、公司主营业务及其经营情况
(一)管理层讨论与分析
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司从事钢铁冶炼、轧制、加工及其延压产品的生产和销售，产品为螺纹钢、线材、圆钢、板材、优钢等建筑及工业用钢。公司主营业务收入及利润均来自于上述产品。目前，公司产品占新疆建筑钢材市场份额的70%左右。
报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化，无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
已获国家发展与改革委员会批准的板带工程的正式投产，标志着公司产品结构调整取得实质性进展。目前，热轧、冷轧、镀锌、彩涂机组运行稳定，板材产品质量稳步上升，生产能力逐渐达到设计要求，公司综合竞争实力有所增强。
(2)主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币
注：其他规格增加主要是由于公司下半年1750mm热轧带钢(一期)板带工程项目基本完工，实现热轧卷板销售所致。
(3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币
说明：公司主营业务收入及增加是由于公司加大销售力度、销量上升所致。
主营业务成本增加是由于原燃料价格上涨所致。
主营业务利润率变动是由于报告期钢材价格波动、生产成本上涨所致。
(4)主要供应商、客户情况
前五名供应商合计采购金额为7,214,585,444.77元，占年度采购总额的79.98 %；前五名客户销售额合计为1,978,337,104.68元，占公司年度销售总额的22.64%。
3、报告期内公司资产构成情况
(1)主要财务数据变动情况 单位:元 币种:人民币
说明：存货变动系公司板带工程投产增加产成品库存所致。
固定资产及在建工程变动系公司投资建设的项目完工结转所致。
短期借款变动系公司增加生产周转融资所致。
(2)报告期内公司其他财务数据变动情况 单位:元 币种:人民币
说明：营业费用变动系运费随钢材销量同步上升及铁路运价上涨所致。
财务费用变动系公司增加银行借款，利息支出上升所致。
所得税变动主要系公司应纳税所得额下降所致。
4、报告期内现金流量变动情况 单位:元 币种:人民币
说明：经营现金净流量变动系公司销售收到现金大于经营支出现金所致。
投资现金净流量变动系公司加大票据支付力度及减少工程现金支出所致。
筹资现金净流量变动系公司归还银行借款增加现金支出所致。
5、主要控股公司的经营情况及业绩
报告期内,公司无投资收益对净利润影响达到10%以上的单个参股公司。
(二)对公司未来发展的愿望
1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
由于钢铁行业的技术与资本壁垒差异，不同钢铁产品毛利率水平相差较大，具体表现为建材壁垒低，优特钢壁垒高，板材壁垒高于长材。目前，我国钢铁企业数量众多，但产业集中度低，行业整合空间大。我国钢铁产业发展政策明确将提高行业集中度作为目标：要求到2010年形成2个3000万吨级，若干个千万吨级的具有国际竞争力的特大型企业集团。
尽管钢铁产能增速呈回落趋势，产能过剩压力也依然存在，但是，国内钢铁工业仍处于相对稳定的增长期。根据国家发改委产业政策司发布的报告显示，2006年全国产钢4.19亿吨，同比增长18.48%。从地区分布看，2006年华北和华东合计产钢2.81亿吨，占全国总量的67%；西南、西北合计产钢0.48亿吨，占总量的11%。虽然东西部钢铁产量差距巨大，但有数据表明西部地区增长较快，东部地区有所降低，反映出我国钢铁产量的战略转移和结构调整。因此，钢铁产量从高速增长转入适度较快增长以及钢材品种、品质的激烈竞争，已经成为钢铁产业进入发展新阶段的主要特征。
2、未来公司发展机遇、发展战略及发展规划等
(1)发展机遇和挑战
发展机遇：2007年我国预计固定资产投资增长20%以上，粗钢和钢材产量增长为11%左右，市场粗钢表观消费增长11%，钢材表观消费增长13%。国民经济的平稳发展使国内主要用钢行业对市场的需求旺盛，随着国家钢铁产业政策的贯彻落实和淘汰落后产能力度的加大，钢铁行业利润水平有望平稳回升。
挑战：中亚各国废钢出口限制逐渐增多使废钢供应偏紧；国内水、电、气等资源性产品价格的继续上涨将为公司成本控制带来难度；国内钢铁产能的释放使西北钢材市场竞争更加激烈，公司低成本优势的发挥将面临较大压力；产能提高使产品外销出现的运力紧张、运输成本增加也将对公司发展产生不利影响。
(2)公司发展战略及业务发展规划
发展战略：根据国家钢铁产业政策的要求，按照可持续发展和循环经济理念，发挥地域优势，积极利用周边国家矿产资源，提高开发创新能力和装备技术水平，促进公司加快发展高附加值产品，把公司建设成为资源节约、实力雄厚、资产优良、务实高效、竞争力强的优秀企业。
业务发展规划：加快公司“十一五”规划项目的建设步伐，以可持续发展观为指导，提高管理、技术和装备水平，以成本领先战略确保成本优势，以自主创新战略优化产品结构，强化原燃料采购和市场开拓工作，深入开展增产不增水、扩能减排放、增效降耗的循环发展工作，缩小同先进单位的差距，使公司各项生产技术指标进入全国同行业先进行列。
(3)公司2007年度经营计划
2007年，公司将以市场为导向，以优化产品结构为重点，以经济效益为中心，力争实现产钢400万吨、产材375万吨、销售收入111亿元的经营目标。
2007年工作重点和主要措施：
①按照稳定、改进、提高的指导思想，完善原料备件的物流管理，注重设备点检维护，加强生产过程、产品质量及成本费用控制，降低钢铁料消耗，提高经济技术指标，强化安全管理，抓好新项目的建成投产，实现公司产品由普通建材类向高附加值板材类的转移。
②吸收先进的管理理念和模式，坚持不懈地开展品种创新和工艺技术创新，研究炼钢、热轧、冷轧等产品质量的相互影响关系，对照行业关键技术指标，加快新建项目的产品规格与功能调试工作，有针对性地解决生产中存在的问题，确保新建生产线的稳定顺行。
③通过系统的市场调研和市场细分，发挥低成本优势扩大新疆及周边市场占有率，加大对终端用户的开拓力度，完善板材订单管理制度，提高用户合同兑现率，为客户提供优质的售后服务，降低销售费用，确保板材和优钢销售任务的完成，增加公司经济效益。
④完善人力资源配置和岗位规范管理，围绕关键技术、关键设备、关键岗位，加强职工技能和操作培训，重点突出对自主研发创新型人才和高技能人才的培养，激发各类人才的积极性和创造性，挖掘人力资源潜力，增强企业活力，为公司发展提供人才保证。
⑤以实现股东最大利益为前提，完善可持续发展的内部管理制度和内控体系，控制经营风险，不断提高公司营运质量，建立高效的运行机制；同时，严格遵照信息披露规则，切实履行作为公众公司的信息披露义务，增强信息披露的及时性和有效性，优化投资者关系管理工作。
3、公司未来资金需求及使用计划，以及资金来源情况
2007年，公司将以自有资金和银行贷款满足生产经营及工程投资支出；在政策允许和条件成熟时，公司拟采用适当方式向资本市场进行再融资，筹集发展所需资金，确保公司战略规划和经营目标的实现。
4、公司风险因素及对策和措施
作为周期性行业，钢铁行业的盈利水平面临着宏观经济走势、相关行业波动、供求关系等多种因素的影响；同时，国内钢材出口大幅增长导致的贸易摩擦和关税政策变化，如果进一步引发出口受阻，将加大国内粗钢供需平衡的难度，新增产能集中于国内消化意味着市场风险会有所上升。
对策和措施：(1)公司产品结构调整项目已经获得国家发改委批准，在政策上会增加更多有利因素，热轧、冷轧、彩涂及镀锌产品的面市将极大增强企业核心竞争力。(2)在完善建筑钢材营销渠道的同时，公司正在构建优钢、板材的销售网络，为高附加值产品大批量进入市场打下基础。(3)八钢集团与宝钢集团的联合重组，为公司管理水平和综合竞争力的提升创造了重要条件，公司将抓住机遇，积极拓展西部和中亚市场，占有更多的市场份额。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发(企业会计准则第l号一存货)等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产
公司2006年12月31日账面有投资成本为6,083,280.00元的开放式基金和股票短期投资，公司将其归类为交易性金融资产。因此，于2006年12月31日公司存在该金融资产的公允价值大于其账面价值736,226.29元的差额，应于2007年1月1日增加736,226.29元留存收益。
(2)根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。公司将坏账准备、存货、固定资产等对所得税的影响进行了追溯调整，增加2007年1月1日留存收益7,384,881.27元。
上述事项共计增加2007年1月1日留存收益8,121,107.56元。
2、2007年1月1日执行新会计准则，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
(1)根据新企业会计准则第16号政府补助的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，将与收益相关的政府补助区分为用于补偿以后期间的相关费用和用于补偿已发生的相关费用，前者计入递延收益并分期计入损益，后者直接计入当期损益，因此将会减少公司的当期利润和股东权益。
(2)根据新《企业会计准则第17号———借款费用》的规定，公司可以资本化的借款范围，不仅包括目前现行制度下的专门借款，还包括一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司当期利润和股东权益。
(3)根据新《企业会计准则第18号———所得税》的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益，并核算相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
(4)根据新《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，公司将现行会计政策下企业为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，发放的职工工资、奖金、津贴和津贴，发放的非货币性福利，因解除与职工的劳动关系给予的补偿，其他与获得职工提供的服务相关的支出及工会经费和职工教育经费从“应付工资”、“应付福利费”、“其他应付款”等科目反映，变更为在“应付职工薪酬”科目反映。此项政策变化不会对公司的经营状况产生影响。
3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进—步讲解而进行调整。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
√适用□不适用 单位:万元 币种:人民币
变更项目情况
√适用□不适用 单位:万元 币种:人民币
6.5 非募集资金项目情况
√适用□不适用 单位:万元 币种:人民币
6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经北京五洲联合会计师事务所审计，公司2006年实现净利润共计157,423,601.25元，按照《公司章程》规定，提取10%的法定公积金15,742,360.13元、10%的任意公积金15,742,360.13元。加上年结转465,289,502.32元，本年末实际可供股东分配的利润为591,228,383.31元。
公司拟以2006年12月31日的总股本589,576,104股为基数，向全体股东每10股派发现金1.4元(含税)，预计共派发现金82,540,654.56元，将剩余利润508,687,728.75元结转至下年度。
公司本年度不进行资本公积金转增股本。
以上预案需提交公司2006年年度股东大会审议。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
√适用□不适用
2006年7月27日，公司2006年第一次临时股东大会审议批准为八钢集团生产周转贷款提供人民币2亿元、期限3年的连带责任保证担保。截止报告期末，八钢集团尚未与相关机构签署借款协议，因此，公司担保责任未实际发生。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用 单位:元 币种:人民币
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,020,731,237.68元。
（下转D15版）