2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人李功臣，主管会计工作负责人潘利泉，会计机构负责人（会计主管人员）翟茗声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：山东省高新技术投资有限公司

　　法人代表：赵奎

　　注册资本：11.66亿元

　　成立日期：2000年6月16日

　　主要经营业务或管理活动：对外投资及资本运营（不含金融业务），投资管理及咨询，上市公司策划。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：山东省鲁信投资控股集团有限公司

　　法人代表：赵奎

　　注册资本：30亿元

　　成立日期：2002年1月31日

　　主要经营业务或管理活动：对外投资及资本运营（不含法律法规限制业务），投资管理及咨询（不含证券期货的咨询），资产管理，托管经营，资本运营等。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　一、报告期内公司经营情况回顾：

　　1、报告期内公司整体生产经营情况：

　　二〇〇六年是公司继续贯彻“稳定、恢复、调整、发展”的工作方针，强基固本，加快发展的一年。在这一年中，全体职工团结一心、励精图治，公司主营业务收入继续保持稳定增长，经济运行质量显著提高；着力于继续调整产品结构，各优势产品生产规模不断扩大，主要产业得到快速提升；科技开发力度进一步加大，微晶陶瓷磨料、防卷曲干湿两用砂纸、高耐磨涂层干磨砂纸等新产品、新技术相继面世；鲁信工业园建设稳步推进，新的发展平台正在搭建之中。2006年公司主营业务收入完成6.23亿元，同比增长49.78%；实现净利润454.51万元，公司产业规模及综合经济效益指标均有了显著提高。

　　公司四大产业经过几年的整合，2006年出现稳健发展的势头，抗风险能力明显增强：

　　磨料产业面对上半年氧化铝价格大幅度上涨，相关产品的销售价格却没有得到同步增长的困难，公司积极开拓市场，走品牌经营战略，加大产品结构调整，扩大短线产品的产量，减少亏损、微利产品的产量，节约挖潜，降低消耗，堵塞管理漏洞，减少了因氧化铝大幅度波动造成的利润损失。下半年氧化铝逐步降价后，公司抢抓机遇，果断决策，扩大磨料产能、走规模化发展之路，使白刚玉产能创公司新纪录，2006年生产磨料14879吨，同比增长了37%。目前，公司已成为国内最大的白刚玉磨料产品供应商。半脆刚玉、微晶陶瓷刚玉、高档微粉等新产品的开发与推广，确保公司磨料系列产品在国内市场上的领先地位。2006年磨具产业以替代进口产品为主，加大技术改造和技术开发力度，逐步摆脱了国内市场低价竞争的局面，成长为行业领军企业。对人们普遍认为已经进入过度竞争期的磨具产品，公司独辟蹊径，大力调整产品结构，一方面提高磨具产品质量和产品档次，一方面发展和扩大高附加值的专用化磨具产品，做好进口砂轮研制开发及替代工作，以产品技术含量引导市场，使磨具产业再现勃勃生机。2006年生产磨具3262吨，同比增长13%。涂附磨具产业2006年公司加快了砂布砂纸扩建项目的实施进度，新的砂布砂纸一期工程于10月正式投产，年生产砂纸砂布可达1000万平方米。同时，充分发挥与日本理研公司合作的优势，投资高档砂带产品，增加产品品种和产销量，抢得市场先机，利用品牌优势和产业链扩展后的差别化竞争优势，迅速占领市场。公司子公司淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司和淄博理研泰山涂附磨具有限公司优势互补，标志着公司涂附磨具产业正式进入世界先进行列。2006年来公司柠檬酸产业通过技术改造，大规模生产高质量的柠檬酸及其衍生产品，发挥规模经济的竞争优势，已经成为世界重要的柠檬酸制造商，产量和出口量居全国同行业第二位。公司子公司日照鲁信金禾生化有限公司与日照博源生化有限公司共同投资组建日照金禾博源生化有限公司已于8月正式投产， 2006年生产柠檬酸79689吨，同比增长了66.63%。

　　2、报告期内公司资产构成同比发生重大变动情况：报告期末资产总额124224.49万元，比上年度增加30494.52万元，增幅为32.53%。负债总额84322.16万元，比上年度增加24844.16万元，增幅为41.77%。资产负债率为67.88%，比上年末63.46%上升4.42个百分点。股东权益总额30362.42万元，比上年增加1672.54万元，增幅为5.83%。

　　资产构成同比发生重大变动主要是：

　　（1）固定资产原价：同比增加28.24%，主要是本年度子公司日照鲁信金禾生化有限公司之子公司山东金禾博源生化有限公司新增固定资产所致。

　　（2）预付帐款：同比增加253.33%，主要是预付项目工程款增加较大所致。

　　（3）在建工程：同比增加1081.86%，主要是子公司日照鲁信金禾生化有限公司本年度新增工程项目所致。

　　3、报告期主要财务数据同比发生重大变动的说明:

　　（1）其他业务利润：公司报告期其他业务利润1845.23万元，比上年同期880.27万元上升109.62%，主要原因是本期柠檬酸生产增加,产生的废料增加所致。

　　（2）营业费用：报告期营业费用3203.83万元，比上年同期1748.58万元上升83.22%，主要原因是本年度销量增加，使相关海运费增加所致。

　　（3）财务费用：报告期财务费用2976.83万元，比上年同期1938.15万元上升53.59%，主要原因是公司投资规模扩大，银行贷款增加所致。

　　4、报告期公司现金流量构成情况说明:

　　（1）报告期公司经营活动产生的现金流入量68407.43万元，主要是主营业务收入。经营活动产生的现金流出量68211.40万元，主要是主营业务成本等生产经营支出。经营活动产生的现金流量净额196.03万元。

　　（2）投资活动产生的现金流出量12881.04万元，主要是购建固定资产。

　　（3）筹资活动产生的现金流人量86790.42万元，主要是银行借款和票据融资。筹资活动产生的现金流出量73458.63万元，主要是偿还银行债务和归还票据到期款。公司的现金流量构成未发生重大变动。

　　二、公司未来发展展望及2007年工作计划

　　近几年随着现代化工业的快速发展，尤其是机械、电子、汽车行业技术装备、产品性能的提高与发展，对磨料磨具行业的要求越来越高，国内磨料磨具行业已滞后于其它现代化工业行业的发展，国内部分制造业依赖部分进口产品满足需要,这说明磨料磨具发展空间是很大的。2006年国家相关部门提出了要进一步加强技术装备业的要求，由以上两点看出磨料磨具行业有广阔的发展前景，面临大好机遇，公司作为磨料磨具行业的重点企业，在产品创新、技术创新和生产规模上有较快发展，在市场竞争方面有一定优势，今后公司将抢抓机遇，充分利用开发区工业园建设，进一步提高技术装备水平，抓住技术、企业品牌、自营进出口等资源优势，加大技改、科研开发力度，开辟新材料产业领域，发展规模生产，加大国内、国际市场开拓力度，争做行业领头军。公司面临机遇的同时也面临一些困难：国内众多中小企业以低质低价大肆冲击市场，原材料等大幅增长，老国有企业包袱沉重等，加剧了行业间的竞争，面对以上困难，公司将进一步加大科技创新力度，提高产品的技术含量和利润空间，发展规模经济，有效降低产品成本，力争实现效益最大化。公司所处的柠檬酸行业属于出口主导型行业,目前相关资料显现全球柠檬酸需求量将继续增长,特别对精口柠檬酸的需求更为突出。面对这种情况，公司将继续发挥在行业中处于领先水平的品牌优势、质量优势、成本优势，进一步将柠檬酸做大做强。

　　2007年工作计划：07年公司将以“巩固、提高、创新、发展”为指导方针，以工业园建设为契机，进一步加大技术创新力度，发挥规模化经营优势，实现产业升级；同时强化内部管理，节约挖潜，节能降耗，坚持速度、效益同步增长和协调发展，全面提高企业运行质量，确保公司主营业务持续稳定的增长。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　1、长期股权投资:新准则要求母公司对子公司的投资日常按成本法进行核算，合并财务报表时调整为权益法进行核算。这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。此变更将影响母公司损益，但本事项不影响公司合并报表。

　　2、借款费用：新准则规定在资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，应根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算一般借款应予资本化的利息金额。公司对今后一般借款用于购建或者生产符合资本化条件的资产时，将按新准则要求计算确定应予以资本化的利息金额，计入资产成本。若有一般性借款费用资本化的情况发生，与旧准则相比可能会使当期损益略有增加。

　　3、所得税：对于因资产帐面价值与资产计税基础、负债帐面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求作为递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。该政策会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　√适用□不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　公司收购淄博理研泰山涂附磨具有限公司47%后，与日本理研公司并列成为淄博理研泰山涂附磨具有限公司第一大股东，目前该事项已完成。

　　公司收购淄博开发区四砂砂布砂纸有限公司242.12万股股权后，淄博开发区四砂砂布砂纸有限公司成为公司的全资子公司，目前该事项已完成。

　　公司收购淄博开发区四砂砂布砂纸有限公司固定资产，主要用于对新成立的淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司进行出资，淄博开发区四砂砂布砂纸有限公司业务已由新成立的淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司承接，目前该事项已完成。

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　公司出售该资产，获得90,382.22元的收益，目前该事项已完成50%。

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　□适用√不适用

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　公司原非流通股股东的承诺事项:根据相关法律、法规和规章的规定，原非流通股股东除已做出的法定最低承诺外，山东省高新技术投资有限公司和山东省鲁信投资控股集团有限公司还做出如下特别承诺：保证所持有的原鲁信高新非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期届满后二十四个月内，不通过证券交易所挂牌出售原鲁信高新非流通股股份。目前，原非流通股股东正在履行此承诺。

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 山东鲁信高新技术产业股份有限公司

　　单位: 元 币种:人民币