2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 独立董事林宗寿先生未出席董事会。委托独立董事张天武先生代为出席
1.3 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司董事长陈木森先生、总裁李叶青先生，财务总监孔玲玲女士，会计机构负责人何凤萍女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
单位:元 币种:人民币
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：华新集团有限公司
法人代表：陈木森
注册资本：370,000,000元
成立日期：1996年11月14日
主要经营业务或管理活动：制造、销售水泥制品、机械配件、房地产开发、商业、服务等
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：黄石市国有资产管理委员会
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内总体经营情况
2006年，我国水泥工业在市场需求转暖、行业进一步整合的基础上，取得了“十一五”规划的良好开端。年内国家发改委等八部委印发的《关于加快水泥工业结构调整的若干意见》及发改委发布的《水泥工业产业发展政策》、《水泥工业发展专项规划》等文件，明确了“十一五”期间水泥工业发展的基调和结构调整的目标；全国固定资产投资继续保持强劲态势，中部崛起战略的实施，交通、水利等基础设施的建设，城镇化和建设社会主义新农村的需求，带动了水泥产量的增长；大型企业的快速发展及水泥价格的回升，导致水泥产业经济运行质量明显提升。根据中国建材信息协会信息，2006年全国水泥产量达到12.35亿吨，同比增长15.5%。
整体而言2006年公司面临的外部市场环境较2005年有所改观。有利因素在于中部水泥市场环境的趋好，水泥价格的回升。全年公司水泥平均每吨售价达到246.66元，较2005年上升20.61元。不利因素在于煤炭、矿渣、电力等燃、原材料价格的大幅上涨，以及市场特征的区域差异。2006年华东地区由于产能过剩、固定资产投资增速持续回落，水泥价格依然保持低迷状态，虽然四季度价格大幅回升，但持续时间很短，公司在华东地区的生产基地仍处于亏损状态。
报告期内，公司正确认识经营形势，准确把握行业结构调整的契机，稳步推进快速发展的战略规划，生产规模、产销量、主营收入均继续保持稳步增长。2006年，公司实现水泥和熟料销售总量1801.6万吨（内部统计口径，下同），其中水泥销量1657万吨，熟料销量144.6万吨，产销量名列全国前茅。实现主营业务收入3,512,873,955元、利润总额211,618,122元、净利润126,727,033元、经营活动产生的现金流量净额934,615,114元，分别比2005年增长33%、160%、104%、86%。公司在经营上的主要做法如下：
在营销上，以实现效益最大化为中心，在保障各生产基地产能有效发挥的前提下，加强对销售的预算与控制，调整和完善营销体制和机制，优化业务流程，公司在市场的影响力不断提升。
在生产管理上，公司进一步精细管理，以“高效、低耗、安全、稳定”的要求开展工作，认真剖析生产运行中存在的问题，同时积极探索新的管理架构下的维修体制, 努力提高生产运行水平。
在发展上，公司结合国家经济形势，优化项目方案的选择、设计、施工等环节，注重项目管理知识的积累和经验的提炼，项目建设取得新成就。年内，公司云南4000吨/日熟料水泥生产线、襄樊4000吨/日熟料生产线、阳新二期4800吨/日熟料生产线分别于5月、6月、9月点火投产；汉阳、黄石混凝土搅拌站分别于5月和10月建成投产；咸宁4000吨/日熟料水泥生产线、华新湘钢200万吨/年水泥粉磨站、黄石250万吨/年水泥粉磨站迁建工程、武穴二期4800吨/日熟料生产线分别于4月、7月、8月、12月开工。截至2006年底，公司已具备年产1550万吨熟料、2850万吨水泥的生产能力。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
1)关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：
根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下
①所得税
公司按照新会计准则的规定，重新制定了公司的会计政策，将所得税核算方法由应付税款法变更为纳税影响会计法。据此，公司按应收款项坏账准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备等导致资产账面价值与其计税基础所形成的暂时性差异，计提递延所得税资产或负债，合计人民币35,795,801元，同时调增合并股东权益人民币35,795,801元。
② 少数股东权益
公司 2006 年 12 月 31 日按现行准则编制的合并报表中，少数股东权益为人民币767,977,721元。按照新会计准则，该等权益应计入合并股东权益。由此，于 2007 年 1 月 1 日，合并股东权益增加人民币767,977,721 元。此外，有关递延所得税的调整对少数股东权益的影响为人民币1,370,237 元，亦相应调增2007 年 1 月 1 日的合并股东权益。
2)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：
根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有
①根据新企业会计准则第 2 号长期投资的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将影响母公司当期投资收益。但是本事项不影响公司合并报表。
②根据企业会计准则第 16 号政府补助的规定，公司收到的政府补贴将区分与资产相关或与收益相关。与资产相关的政府补助将计入递延收益并分期计入损益；与收益相关的政府补助将直接计入当期损益。该等处理将会影响公司的当期利润和合并股东权益。
③根据企业会计准则第 17 号借款费用的规定，为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，公司应根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的平均利率，计算确定应予资本化的金额。此会计政策的变更将增加公司的当期利润和合并股东权益。
④根据企业会计准则第 18 号所得税的规定，公司应将资产或负债的账面价值与其计税基础的暂时性差异确认递延税项。该变更将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的利润和合并股东权益。
⑤根据企业会计准则第 6 号无形资产的规定，购买无形资产的价款超过正常信用条件、延期支付的，实质上具有融资性质。无形资产的入账成本应以购买价款的现值为基础确定。该变更将导致无形资产的账面价值减少，从而影响当期摊销、公司的利润和合并股东权益。
⑥根据企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量的规定，具有融资性质的应收、应付款应按实际利率法, 在随后的会计期间采用摊余成本计量。此变化将影响公司的利润和合并股东权益。
⑦根据企业会计准则规定，公司的开办费在实际发生时应直接计入当期费用，而不再递延至公司正式投产经营后方一次性计入损益。于2006年12月31日开办费的余额将在首次执行日后第一个会计期间内全部确认为管理费用。该等变更将影响公司的利润和合并股东权益。
⑧根据企业会计准则第 20 号企业合并的规定，公司原长期股权投资贷方差额将追溯调整，计入期初留存损益；而股权投资借方差额则确认为商誉，不再进行摊销，但每年需进行减值测试。根据公司的实际情况，该等事项并不影响首次执行日的期初合并资产负债表，但将影响公司以后年度的利润和合并股东权益。
3)上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
6.3 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
6.4 募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
2006年，母公司实现净利润为128,438,329元、合并后净利润为126,727,033元。根据新公司法及新会计准则相关规定(新规定取消计提10%法定公益金)，提取10%法定盈余公积金12,843,833元。截止2006年12月31日合并后可分配利润为277,331,899元。
董事会拟定，以年末总股本32,840万股为基数，向全体股东按0.06元/股（含税）分配现金红利，合计分配19,704,000元，余额全部转入未分配利润。
董事会还拟定,2006年度不进行资本公积金转增股本。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
单位:元 币种:人民币
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
公司股权分置改革方案已经2005年12月16日华新水泥股份有限公司股权分置改革A股市场相关股东会议通过，并于12月29日实施。公司控股股东华新集团有限公司在《华新水泥股份有限公司股权分置改革方案》中承诺：
1、自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让。
2、其代国家持有的华新水泥国家股及其持有的华新水泥境内法人股自股权分置改革方案实施之日起第十三至第三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。
3、其代国家持有的华新水泥国家股自股权分置改革方案实施之日起第三十七至第四十八个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售的数量不超过股权分置改革后华新集团代国家持有的国家股数量的5%(相当于公司目前总股本的1.21%)，出售价格不低于9元/股（如果自股权分置改革方案实施之日起至华新集团出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，将对该价格进行除权除息处理）。
4、其代国家持有的华新水泥国家股自股权分置改革方案实施之日起第四十九至第六十个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售的数量不超过股权分置改革后华新集团代国家持有的国家股数量的10%(相当于公司目前总股本的2.41%)，出售价格不低于9元/股（如果自股权分置改革方案实施之日起至华新集团出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，将对该价格进行除权除息处理）。
5、其代国家持有的华新水泥国家股通过上海证券交易所挂牌交易出售的数量每达到华新水泥的股份总数1%时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
该项承诺正在履行过程中。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司董事会及管理层能够依照法律法规和公司章程规范运作，决策程序合法，无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。公司高级管理人员本着对全体股东和全体员工负责的精神，抢抓机遇，科学决策，战略计划稳步实施，生产规模不断扩大，新建项目经济效益情况较好。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，公司能够严格执行相关法律法规和公司财务制度，财务运作情况正常。监事会还对普华永道中天会计师事务所有限公司出具的审计意见及涉及事项进行了审查，认为其出具的财务报告公允地反映了公司的财务状况和经营成果，参与年度报告编制和审计人员的行为都严格遵循了保密的原则。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司无募集资金使用情况。
8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司无收购出售资产情况。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司的关联交易均遵循公正、公平、公开的原则进行，无损害公司利益的情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 华新水泥股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
资产负债表（续）
2006年12月31日
编制单位: 华新水泥股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
公司法定代表人:陈木森先生 主管会计工作负责人:孔玲玲女士 会计机构负责人:何凤萍女士
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 华新水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币