2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司董事长蔡鸿生先生，总经理瞿元庆先生、财务总监许福康先生，财务部经理袁秋英女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的报酬总额为210.30万元，其中40万元以上的有1人，30-40万元的有2人，20-30万元的有3人，20万元以下有1人，其中独立董事的报酬已经2005年5月12日召开的2004年度股东大会审议通过，确定5万元/ 年，按月平均发放，有效期与第三届董事会任期相同。
注： 1、公司副总经理杨根先生的薪酬在东方国际物流(集团)有限公司领取。
2、公司财务总监许福康先生的薪酬在东方国际(集团)有限公司领取。
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1. 报告期内，公司所处的外部环境可谓是喜忧参半，一方面是国家宏观经济不断向好，外贸出口持续增长，另一方面是人民币不断升值，纺织品配额价格持续走低，市场竞争日益激烈，面对诸多错综复杂的外部环境的影响，公司全体董事尽责勤勉，在公司治理上严格按照中国证监会的要求不断完善法人治理结构，在公司决策上严格行使股东大会赋予的各项授权。在董事会带领下，公司经营层携全体员工的共同努力，报告期内各项工作取得一定的成效。2006年实现主营业务收入 67.5亿元，较2005年增长 9.57%，出口创汇3.54亿美元，完成董事会预算指标的101.15%，实现净利润5462.76万元，较2005年增长1368.17%。
公司建设的出口产业链服务模式，打造贸易服务大平台的规划初见成效，报告期内公司控股的东方国际物流(集团)有限公司采取了整合业务资源、理顺产权关系，完善基础建设等一系列措施，综合实力显著增强，成为国家最高级别--5A级物流企业，在建设具有较强综合实力的国内一流国际物流服务供应商的道路上迈出了更为坚实的一步。报告期内，物流公司主营业收入达到39.18亿元，同比增长35.4%；全年实现净利润3731.59万元，同比增长31.96%。
2、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性
报告期内，公司主营业务之一的进出口业务，由于受到人民币不断升值的影响而导致利润下滑，而欧美采取的限制措施和国内政策的不断调整以及同行业竞争的日益激烈，更令公司的主营业务面临严峻的挑战。面对不利形势，公司努力发掘自身优势，采取各项有力措施积极应对，适时做好各项调整工作，使公司的主营业务逐步摆脱困境，步入上升通道。
公司在报告期内通过：①努力降低经营成本，压缩不必要的费用与开支，开源节流，降低企业经营成本，同时做好清仓理库工作，加大老库存的处理力度，夯实资产基础，使经营业绩有较大幅度提升；②有效推进改制工作，积极完善激励机制，尝试成立由公司控股、经营者和业务人员参股的全新公司，实施利益捆绑，促发经营活力；③完善业务考核激励机制，充分调动业务人员的工作积极性；④积极应对市场变化，全面拓展出口业务，合理规避贸易风险；⑤大力推进自营出口业务发展，深化工贸公司改革举措，加强贸易部和生产部的融合度，发挥工贸联动优势，从而使工贸公司成为公司自营业务发展的中坚力量。⑥积极推进物流板块的战略规划稳步实施，提升物流企业的综合实力，使物流公司成为公司新的利润增长点。
3. 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
(1)2007年1月1日新准则首次执行日的现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：
依据财政部新会计准则规定，公司2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益差异情况如下:①长期股权投资差额：本公司长期股权投资项下，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，并调减留存收益14,726,140.40元；其他采用权益法核算的长期股权投资差额全额冲销，并调减留存收益277,897.16元。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产： 本公司可供出售金融资产的账面价值为14,691,065.97元，2007年1月1日该金融资产的公允价值为62,534,210.00元，将公允价值与其帐面价值的差额47,843,144.03元调增留存收益。③符合预计负债确认条件的辞退补偿：本公司因有解除与职工的劳动关系等原因给予补偿而产生的预计负债13,244,604.31元，并同时调减留存收益。④所得税：2007年1月1日执行新会计准则后，公司因公允价值计量的金融资产、长期股权投资差额、应收帐款坏帐准备、预计负债等资产负债的帐面与其计税基础存在差异，对所得税产生影响共计30,207,165.66元，相应调增留存收益。调整前公司2006年12月31日的股东权益为1,036,722,737.20元，2007年1月1日按新会计准则调整后股东权益为1,231,994,160.49元。除上述差异外，因新合并财务报表的列示发生了变化，原少数股东权益由原来的单独列示变为作为股东权益的一部分列示，因而2006年12月31日公司合并资产负债表中的145,469,755.47元少数股东权益纳人到2007年1月1日公司股东权益范围，直接增加股东权益。
(2)根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
①根据新企业会计准则第2号长期投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司合并报表。②在现行会计政策下公司对长期股权投资过程中形成的股权投资差额分情况进行会计处理，形成借方差额时按合同规定的投资期限进行摊销，没有规定投资期限的按10 年摊销，形成贷方差额时直接计入资本公积。根据新企业会计准则第2 号长期投资的规定，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调整资本公积，资本公积不足冲减的调整留存收益；其他情况下产生的长期股权投资差额计入当期损益。此项政策变化将会影响公司当期利润和股东权益。③根据企业会计准则第18号的所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益
（3）上述差异事项和影响可能因财政部对新会计准则的进一步细化而进行调整。
单位:元
(1)加工补偿贸易本年增幅较大是因为该类型业务毛利率较高，公司2006年加大了对该种业务的开拓力度。
(2) 内销业务本年减幅较大是因为本报告期内公司转让了持有东方国际集团上海荣恒国际贸易公司有限公司62％的股权，该公司一方面2006年收入只有1-10月进入合并报表，另一方面该公司为减少业务风险06年内销收入大幅减少所致。
(3)货运及代理业务本年增幅较大是因为本年公司控股子公司东方国际物流(集团) 有限公司2006年业绩较好所致。
4、主营业务分地区情况表
单位:元
非洲地区2006年销售收入有所减少是因为该地区订单较少所致。
5、主要供应商、客户情况
单位:元
6、报告期公司利润构成同比发生重大变动的说明： 单位:元
(1)主营业务收入和主营业务利润本年比去年同期增加，主要原因是公司控股子公司东方国际物流(集团) 有限公司业绩提升明显以及欧美地区2006年恢复配额后外贸业务向好所致。
(2)投资收益本年比去年同期增加41.05%，主要是因为公司2005年计提了长期投资减值准备及2006年股权投资收益较好所致。
(3)补贴收入本年比去年同期减少80.07％，主要是因为2006年收到的补贴较少所致。
(4)营业外收支净额本年比去年同期增加157.01％，主要是因为获得清理固定资产收入所致。
7、报告期公司现金流量表中相关数据同比发生重大变动的说明：
单位:元
(1) 本年经营活动产生的现金流量较去年同期增加1874.11％，主要原因为本报告期内销售收入增加且货款回笼较好。
(2)本年投资活动产生的现金流量较去年同期减少55.16％，主要原因为本报告期内投资收回的现金减少所致。
(3)本年筹资活动产生的现金流量较去年同期增加97.87％，主要原因为去年公司偿还银行借款较多所致。
(4)本年汇率变动对现金的影响较去年同期增加72.32％，主要原因为2005年7月央行进行了汇率改革，人民币汇率近来加速升值所致。
8、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位：万元
（下转D43版）
项目 注释号 合并数 母公司数
本期数 上期数 本期数 上期数
一、主营业务收入 5.30 6,749,923,712.35 6,160,292,672.85 1,281,720,840.53 1,181,566,772.70
减：主营业务成本 5.31 6,293,628,790.60 5,783,028,691.64 1,223,890,120.49 1,135,492,067.96
主营业务税金及附加 5.32 18,332,941.71 19,231,035.22 4,384.30 2,317,433.28
二、主营业务利润 437,961,980.04 358,032,945.99 57,826,335.74 43,757,271.46
加：其他业务利润 5.33 11,057,395.28 12,956,643.28 10,606,278.42 10,989,952.43
减：营业费用 255,097,900.00 234,234,280.54 54,865,513.30 70,340,759.07
管理费用 130,283,962.50 136,230,100.18 24,671,683.76 24,018,333.27
财务费用 5.34 15,900,946.49 9,535,927.17 945,722.33 1,425,697.47
三、营业利润 47,736,566.33 (9,010,718.62) (12,050,305.23) (41,037,565.92)
加：投资收益 5.35 58,021,281.19 41,135,804.21 69,999,143.49 44,993,674.98
补贴收入 523,599.07 2,627,847.27 2,180,000.00
营业外收入 5.36 4,465,026.47 2,424,814.04 213,093.60 436,398.48
减：营业外支出 5.37 1,594,073.33 1,307,743.34 199,247.45 344,108.74
四、利润总额 109,152,399.73 35,870,003.56 57,962,684.41 6,228,398.80
减：所得税 24,377,003.29 19,217,983.17 4,039,942.68
减：少数股东损益 30,147,808.18 12,931,192.31
加：未确认的投资损失
五、净利润 54,627,588.26 3,720,828.08 53,922,741.73 6,228,398.80
加：年初未分配利润 9,652,858.12 41,319,236.32 44,178,375.67 71,195,656.63
其他转入
六、可供分配的利润 64,280,446.38 45,040,064.40 98,101,117.40 77,424,055.43
减：提取法定盈余公积 5,783,017.77 1,737,746.05 5,392,274.17 622,839.88
提取法定公益金 894,156.92 311,419.94
提取职工奖励及福利基金 558,161.27 255,085.88
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 57,939,267.34 42,153,075.55 92,708,843.23 76,489,795.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 2,757,526.41 500,217.43 2,696,137.09 311,419.94
应付普通股股利 32,000,000.00 32,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 55,181,740.93 9,652,858.12 90,012,706.14 44,178,375.67
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：（签名并盖章） 主管会计工作负责人:（签名并盖章）
总会计师：（签名并盖章） 会计机构负责人：（签名并盖章）
利 润 及 利 润 分 配 表
公司名称：东方国际创业股份有限公司 2006年度 单位：人民币元
资 产 注释号 合并数 母公司数 负债及股东权益 注释号 合并数 母公司数
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 5.1 745,338,323.47 586,823,833.75 371,338,907.95 242,472,031.39 短期借款 5.15 185,870,440.00 240,294,547.26
短期投资 5.2 6,254,035.00 27,535,672.55 6,144,035.00 27,299,466.55 应付票据 5.16 2,941,486.97
应收票据 应付账款 5.17 525,865,282.15 546,254,654.54 156,257,756.24 131,890,126.50
应收股利 4,813,461.49 350,000.00 4,527,049.36 696,878.42 预收账款 5.18 118,778,782.49 180,412,882.93 62,516,242.51 49,746,838.59
应收利息 应付工资 30,628,177.68 28,778,380.14 10,682,009.74 7,069,778.14
应收账款 5.3 531,075,839.55 560,325,917.64 134,534,045.47 97,470,447.30 应付福利费 37,536,778.52 41,978,809.59 18,592,169.80 16,190,695.43
其他应收款 5.4 74,068,838.11 121,440,629.25 31,487,431.76 41,191,890.40 应付股利 5.19 2,012,523.55 569,827.39
预付账款 5.5 13,646,153.52 43,004,230.70 3,211,752.93 6,323,432.22 应付利息 5.20 282,817.81 224,951.71
应收补贴款 5.6 45,145,081.68 55,836,542.70 23,627,456.80 21,670,589.16 应交税金 5.21 15,009,957.08 (1,275,826.00) (724,563.20) (14,778,932.26)
存货 5.7 36,368,774.50 42,557,944.38 20,608,753.38 22,937,001.92 其他应交款 637,154.62 443,100.24 2,924.39 6,194.08
待摊费用 5.8 1,799,949.70 2,086,052.73 其他应付款 5.22 89,906,102.36 91,524,721.88 37,267,424.32 24,461,732.96
一年内到期的长期债权投资 预提费用 5.23 778,602.26 581,350.73
其他流动资产 预计负债
流动资产合计 1,458,510,457.02 1,439,960,823.70 595,479,432.65 460,061,737.36 一年内到期的长期负债
长期投资： 其他流动负债
长期股权投资 5.9 195,786,498.77 216,121,734.12 533,718,378.92 531,705,581.39 流动负债合计 1,010,248,105.49 1,129,787,400.41 284,593,963.80 214,586,433.44
长期债权投资 5.10 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 长期负债：
长期投资合计 200,786,498.77 221,121,734.12 538,718,378.92 536,705,581.39 长期借款
其中：合并价差 5.9.1(3) 12,110,169.05 - 应付债券
其中：股权投资差额 5.9.1(2);5.9.2(2) 277,897.16 9,749,298.66 长期应付款 5.24 5,279,018.22 2,354,225.77
固定资产： 专项应付款
固定资产原价 5.11 889,445,966.68 934,693,466.23 304,293,113.39 309,819,682.14 其他长期负债 5.25 1,885,444.80 1,885,444.80
减：累计折旧 336,031,192.36 325,583,278.95 88,681,878.19 84,956,515.08 长期负债合计 7,164,463.02 4,239,670.57
固定资产净值 553,414,774.32 609,110,187.28 215,611,235.20 224,863,167.06 递延税项：
减：固定资产减值准备 27,016,489.63 29,247,978.52 27,016,489.63 27,016,489.63 递延税款贷项
固定资产净额 526,398,284.69 579,862,208.76 188,594,745.57 197,846,677.43 负债合计 1,017,412,568.51 1,134,027,070.98 284,593,963.80 214,586,433.44
工程物资
在建工程 5.12 1,544,056.93 917,880.00 少数股东权益 145,469,755.47 150,178,416.21
固定资产清理 股东权益：
固定资产合计 527,942,341.62 580,780,088.76 188,594,745.57 197,846,677.43 股本 5.26 320,000,000.00 320,000,000.00 320,000,000.00 320,000,000.00
无形资产及其他资产： 资本公积 5.27 552,105,907.47 547,885,036.20 552,742,435.65 548,521,564.38
无形资产 5.13 10,004,677.82 14,141,081.82 1,140,115.20 1,167,532.80 盈余公积 5.28 109,435,088.80 100,894,544.62 76,583,566.75 68,495,155.49
长期待摊费用 5.14 2,361,085.95 6,634,197.73 未确认的投资损失
其他长期资产 未分配利润 5.29 55,181,740.93 9,652,858.12 90,012,706.14 44,178,375.67
无形资产及其他资产合计 12,365,763.77 20,775,279.55 1,140,115.20 1,167,532.80 其中：现金股利 16,000,000.00 16,000,000.00
递延税项： 外币报表折算差额
递延税款借项 股东权益合计 1,036,722,737.20 978,432,438.94 1,039,338,708.54 981,195,095.54
资产合计 2,199,605,061.18 2,262,637,926.13 1,323,932,672.34 1,195,781,528.98 负债及股东权益合计 2,199,605,061.18 2,262,637,926.13 1,323,932,672.34 1,195,781,528.98
资 产 负 债 表
公司名称：东方国际创业股份有限公司 2006年12月31日 单位：人民币元
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：（签名并盖章） 主管会计工作负责人:（签名并盖章） 总会计师：（签名并盖章） 会计机构负责人：（签名并盖章）
项目 注释号 合并本期数 母公司本期数 项目 注释号 合并本期数 母公司本期数 项目 注释号 合并本期数 母公司本期数
一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,821,403,422.81 1,293,720,511.91 吸收投资所收到的现金 10,000,000.00 净利润 54,627,588.26 53,922,741.73
收到的税费返回 235,479,542.94 116,135,730.39 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 加：少数股东损益 30,147,808.18
收到的其他与经营活动有关的现金 121,259,053.50 21,616,484.76 借款所收到的现金 531,938,530.07 减：未确认的投资损失
经营活动现金流入小计 7,178,142,019.25 1,431,472,727.06 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,797,300.08 加：计提的资产减值准备 4,524,067.72 226,648.13
筹资活动现金流入小计 547,735,830.15 固定资产折旧 47,082,987.42 8,606,214.16
购买商品、接受劳务支付的现金 6,482,666,895.76 1,322,052,370.43 无形资产摊销 1,363,843.32 27,417.60
支付给职工以及为职工支付的现金 217,116,634.44 27,377,140.05 偿还债务所支付的现金 532,128,837.33 长期待摊费用摊销 3,842,034.08
支付的各项税款 59,717,641.36 8,706,534.41 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,676,518.32 待摊费用的减少（减：增加） 1,343,812.66
支付的其他与经营活动有关的现金 293,075,128.62 37,039,885.28 其中：支付少数股东的股利 预提费用的增加（减：减少） 520,582.32
经营活动现金流出小计 7,052,576,300.18 1,395,175,930.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,384,947.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) (3,626,632.50) (97,173.52)
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 固定资产报废损失 180,702.91
经营活动产生的现金流量净额 125,565,719.07 36,296,796.89 筹资活动现金流出小计 552,190,303.40 财务费用 9,334,099.55 (3,906,394.93)
投资损失（减：收益） (55,122,669.39) (66,898,063.19)
二、投资活动产生的现金流量： 筹资活动产生的现金流量净额 (4,454,473.25) 出租固定资产损失（减：收益）
收回投资所收到的现金 65,929,214.12 104,323,946.67 递延税款贷项（减：借项）
取得投资收益所收到的现金 21,951,143.55 16,394,142.42 四、汇率变动对现金的影响额 (4,559,689.83) 存货的减少（减：增加） 3,461,849.47 7,410,411.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 14,762,138.38 675,887.24 经营性应收项目的减少（减：增加） 77,550,605.64 (48,535,276.52)
收到的其他与投资活动有关的现金 8,660,948.78 3,906,394.93 五、现金及现金等价物净增加额 158,514,489.72 128,866,876.56 经营性应付项目的增加（减：减少） (49,664,960.57) 85,540,271.51
投资活动现金流入小计 111,303,444.83 125,300,371.26 其他
经营活动产生的现金流量净额 125,565,719.07 36,296,796.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 31,417,206.10 34,406.59 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
投资所支付的现金 37,923,305.00 32,695,885.00 以债务转为资本
支付的其他与投资活动有关的现金 一年内到期的可转换公司债券
投资活动现金流出小计 69,340,511.10 32,730,291.59 融资租入固定资产
投资活动产生的现金流量净额 41,962,933.73 92,570,079.67 3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 745,338,323.47 371,338,907.95
减：现金的期初余额 586,823,833.75 242,472,031.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 158,514,489.72 128,866,876.56
现 金 流 量 表
公司名称：东方国际创业股份有限公司 2006年度 单位：人民币元
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：（签名并盖章） 主管会计工作负责人:（签名并盖章） 总会计师：（签名并盖章） 会计机构负责人：（签名并盖章）