2006年年度报告摘要
基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司
重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2007年3月13日复核了本报告中的财务指标、基金净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“无保留意见”的审计报告。
一、基金简介
（一）基金简称：基金普丰
交易代码：184693
基金运作方式：契约型封闭式
基金合同生效日：1999年7月14日
报告期末基金份额总额：30亿份
基金合同存续期：至2014年7月14日止
基金份额上市交易的证券交易所：深圳证券交易所
上市日期： 1999年7月30日
（二）基金投资目标： 导入指数化投资概念，增加投资广度，分散投资风险，同时贯彻绩优、成长的选股原则。通过指数化投资和优化组合投资两种模式的积极结合,实现风险与收益的有效平衡，力争使基金取得超过市场平均收益率以上的投资收益,实现基金资产的长期稳定增值。
基金投资策略： 本基金将指数化投资与优化组合投资有机结合,在进一步分散风险的同时,积极投资绩优股和成长股,将基金总资产按一定比例分为指数化投资部分、债券投资部分和优化组合投资部分,力争在降低风险的同时,实现基金资产增值。
（三）基金管理人
法定名称：鹏华基金管理有限公司
信息披露负责人：程国洪
联系电话：0755-82021186
传真：0755-82021126
电子邮箱：ph@mail.phfund.com.cn
（四）基金托管人
法定名称：中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人： 蒋松云
联系电话：010-66106912
传真：010-66106904
电子邮箱：custody@icbc.com.cn
（五）信息披露
登载年度报告正文的管理人互联网网址：http://www.phfund.com.cn
基金年度报告置备地点：深圳市福田区福华三路与益田路交汇处深圳国际商会中心43层鹏华基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行股份有限公司
二、主要财务指标、基金净值表现和收益分配情况
（一）财务指标
单位:人民币元
提示：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,封闭式基金交易佣金等)，计入费用后实际收益水平要低于所列数字
（二）基金净值表现
1、基金普丰历史各时间段基金份额净值增长率
注：基金合同中未规定业绩比较基准。
2、基金普丰自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况走势图
3、基金普丰过往三年每年的净值增长率（图示）
(三)基金普丰过往三年每年的基金收益分配情况
(四)财务指标和净值表现的期末数均为截止至2006年12月31日
三、基金管理人报告
（一）基金管理人简介
鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金设立、募集、管理基金业务及中国证监会批准的其他业务。公司股东由国信证券有限责任公司、方正证券有限责任公司、安徽国元信托投资有限责任公司、深圳市北融信投资发展有限公司组成。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。截止本报告期末，公司管理四只封闭式基金、六只开放式基金和四只社保组合。伴随着中国证券市场的发展壮大，面对中国入世后的机遇和挑战，身处中国基金业高速发展的历史时刻，鹏华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理水平、完善市场服务体系、新业务开发、国际合作等多方面加快步伐，努力进取，继续诚实信用、勤勉尽责地为广大基金投资者服务，为中国基金业的健康发展做出应有贡献。
（二）基金经理简历
易贵海，硕士，12年证券从业经验。自2004年8月至今担任基金普丰基金经理。曾在大鹏证券、兆富投资、长盛基金从事研究和投资工作，2004年2月加盟鹏华基金管理有限公司从事基金管理工作， 2006年11月担任鹏华行业成长基金经理。易贵海先生具备基金从业资格。
（三）基金运作的遵规守信情况说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及《普丰证券投资基金基金合同》的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，普丰证券投资基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
（四）投资策略和业绩表现说明
2006年年末，本基金份额净值1.8345元，基金份额净值增长率97.32%。累计份额净值2.1455元，比2005年增加0.9172元。同期上证指数和深圳综指分别上涨了130.43%和97.52%。
进入2006年，在全球流动性泛滥加剧，中国经济快速增长以及股权分置改革带来的股改效应推动下，中国A股市场逐渐确立了牛市格局，上证指数一举突破了前期高点，最高上涨到2698点。应对市场的巨大变化，本基金及时转变了思路，采取了积极的操作方式，一直保持了较高的仓位。2006年本基金的配置重点主要在房地产、金融、IT、机械等行业，配置相对集中，并且根据市场热点的变化，及时调整行业配置权重，精选个股，因此取得了相对较好的回报。但是由于本基金指数部分投资的标的指数深证综指的整体表现低于上证指数，本基金的净值增长受到一定程度的拖累。
(五)市场展望
展望07年，随着工商银行和中国人寿的上市，金融类上市公司的权重已经上升到40%以上，上证综指的波动也因此而加大，市场将会呈现结构性分化格局。但是，我们认为中国资本市场正面临着良好的外部和内部环境，A股市场处于黄金发展时期，A股市场牛市格局并没有改变。投资策略上，我们继续看好人民币升值背景下的金融、房地产；看好消费升级过程中受益的品牌消费品；看好行业景气拐点出现或者景气度持续上升的航空、电力等其他行业；看好受益于ODI增长的先进装备制造业。另外，我们也密切关注估值偏低的上市公司以及奥运、天津等主题投资机会。本基金将根据产品设计的特点，优化指数，为投资者创造更丰厚的收益。
四、基金托管人报告
2006年度，本基金托管人在对普丰证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
2006年度，普丰证券投资基金的管理人———鹏华基金管理有限公司在普丰证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司在2006年度所编制和披露的普丰证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司资产托管部
2007年3月13日
五、审计报告
普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“无保留意见”的审计报告。
六、基金财务会计报告
（一）基金会计报告书
1、普丰证券投资基金本报告期末与前一个年度末的比较式资产负债表
单位：人民币元
2、普丰证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式经营业绩表
单位:人民币元
3、普丰证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式收益分配表
单位：人民币元
4、普丰证券投资基金本报告期及上年度可比期间的比较式基金净值变动表
单位：人民币元
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
（二）会计报表附注
1、本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计除下述变更外与上年度会计报表相一致。
(1)基金资产的估值原则：
股票投资(新增)：2006年11月13日之前取得的由于定向增发形成的暂时流通受限股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易平均价估值，自2006年11月13日起取得的由于定向增发形成的暂时流通受限股票，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易平均价低于定向增发股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易平均价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易平均价高于定向增发股票的初始投资成本，按定向增发股票锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
权证投资(变更为)：从获赠确认日、买入成交确认日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易平均价估值。未上市交易的权证投资(包括配股权证)按公允价值估值。
(2)证券投资的成本计价方法(新增):
债券投资：认购新发行的分离交易可转债于成交日先按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实际取得日按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证成本，并相应调整债券投资成本。
权证投资：获赠权证(包括配股权证)在确认日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量；买入权证于成交日确认为权证投资，相应成本按成交日应支付的全部价款入账。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证成本。
(3) 基金的收益分配政策
根据基金管理人鹏华基金管理有限公司于2006年11月8日发布的《关于修改鹏华基金管理有限公司旗下四只封闭式证券投资基金基金合同中相关收益分配条款的公告》，基金普丰收益分配次数由每年度分配一次变更为每年度至少分配一次，年度收益分配比例不低于基金会计年度已实现收益的90%。根据以上原则，本基金管理人决定2006年度本基金收益分配预案为每10份基金份额分红3.450元。年度总收益分配比例(包含中期分红)为90.82%。具体分红时间另行公告。
2、重大会计差错的内容和更正金额
本期没有重大会计差错。
3、资产负债表日后事项
(1)根据本基金管理人于2007年1月5日发布的公告，本基金指数化股票投资的标的指数在规定期限内由深圳A股综合指数调整为沪深300指数，上述调整事项已向中国证监会备案。
(2)根据本基金管理人公布的分红预案公告，本基金拟定的2006年度末期分红为1,035,000,000.00元，每10份基金份额可获得分配收益3.450元。
4、关联方关系及交易
(1)关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人
中国工商银行股份有限公司 基金托管人
国信证券有限责任公司 基金发起人、基金管理人的股东
方正证券有限责任公司 基金发起人、基金管理人的股东
安徽国元信托投资有限责任公司 基金发起人、基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
安信信托投资股份有限公司 基金发起人
本报告期内关联方关系未发生变化。
(2)基金各关联方投资本基金的情况
A．基金管理人投资情况
B．基金管理人主要股东及其控制的机构投资情况
本基金发起人之一的安信信托投资股份有限公司于本年度将其持有的1,875,000份发起人非流通基金份额转让给了保山地区金融市场清算组，已于2006年11月6日经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记过户。
(3)由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2006年12月31日保管的银行存款余额为706,024,198.95元(2005年：231,671,774.72元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为2,798,259.49元(2005年：1,699,538.51元)。
(4)关联方交易，下列关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
A.通过关联方席位进行的交易，本交易是通过与关联方签订的证券交易席位租用协议进行，该协议按照与一般证券公司签订的协议条款订立。
B.通过关联方席位交易支付的佣金
注:佣金的计算公式
上海证券交易所的交易佣金=买(卖)成交金额×1％。-买(卖)经手费-买(卖)证管费-证券结算风险基金
深圳证券交易所的交易佣金=买(卖)成交金额×1％。-买(卖)经手费-证券结算风险基金
(佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立)
C.从关联方获得的服务说明
本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位租用协议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
D.关联方报酬
a.基金管理人报酬
支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理酬金按前一日的基金资产净值的1.25%的年费率计提，逐日计提，按月支付，日管理费=前一日基金资产净值×1.25%÷当年天数。截止至2006年12月31日，本基金2006年度共需支付基金管理人报酬人民币48,689,797.94元。2005年本基金共支付基金管理人报酬人民币33,675,884.38元。
b.基金托管人报酬
支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提，逐日计提，按月支付，日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。截止至 2006年12月31日，本基金2006年度需支付基金托管人报酬人民币9,737,959.56元。2005年本基金共支付基金托管人报酬人民币6,735,176.81元。
E.与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
与关联方之间通过银行间市场进行的债券交易，该类交易是在正常业务中按照一般商业条款而订立。
5、本报告期末流通转让受限制的基金资产
(1) 本基金截至2006年12月31日，基金获配暂不能流通的股票成本为213,784,222.83元,股票市值为314,852,690.47元，对比成本估值增值为101,068,467.64元，普丰证券投资基金持有未上市或上市未流通的股票明细如下：
(2) 本基金截至2006年12月31日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股票将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后复牌。
七、基金投资组合报告
(一)本报告期末基金资产组合情况
(二)本报告期末按行业分类的股票投资组合
1、 积极股票投资组合
2、指数股票投资组合
(三)本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票明细
1、积极投资前五名股票明细
2、指数投资前五名股票明细
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http://www.phfund.com.cn的年度报告正文。
(四)报告期内股票投资组合的重大变动
1、累计买入价值超出期初基金资产净值2%或者前20名的股票明细如下：
2、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或者前20名的股票明细如下：