2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人柴文，主管会计工作负责人张富春，会计机构负责人（会计主管人员）单战文声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：沂源县公有资产管理委员会
主要经营业务或管理活动：沂源县公有资产管理委员会是县属公有资产的运营监督管理机构，公司的国有资产归属该机构运营监督管理。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、公司报告期内总体经营情况
（1）公司为国内规模最大、效益最好的药用玻璃包装企业，也是国内最大的医药包装生产企业之一，公司主导产品模制瓶在质量、价格、市场上具有规模优势，国内市场占有率达70%以上。目前公司经过多年的发展与创新，已经形成了模制瓶、安瓿、管瓶、输液瓶、玻璃管、棕色瓶、丁基胶塞、铝塑盖和塑料瓶等八大系列，能够满足不同用户对医药包装制品的不同需求。
（2）报告期内公司取得了良好的经营业绩，公司实现主营业务收入82,671万元，同比增长23.00%；实现主营业务利润26,986万元，同比增长18.30%；实现净利润9,405万元，同比增长14.03%。
（3）主营业务收入保持稳定增长的主要原因是：报告期内公司根据市场需求，调整产品结构，加快新产品的科研力度，加大了丁基胶塞的生产、销售和国际市场的开拓力度及建安工程的开发，丁基胶塞产品实现销售收入17,858万元，同比增长85.75%；出口产品销售收入11,795万元，同比增长49.20%；建安工程实现销售收入1741万元，同比增长438.12%。
（4）报告期内存在的问题及解决方案：
1）公司产品质量需要进一步提高，特别是新产品的质量，以满足客户需求变化。
2) 公司的外销收入虽增幅较大,但国际市场还有很大的开拓空间。
针对以上问题，公司将采取以下措施：
1)公司通过完善产品质量体系，进行多方面技术改造，充分发挥公司的技术水平，降低产品内部质量损耗，提高产品质量，满足客户需求。
2)公司通过完善外贸网络，多渠道引进具有经验的对外贸易优秀人才，增加外贸投入，加大国际市场的开拓力度，保持公司的可持续发展。
2、公司主营业务及经营状况分析
(1)主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上
比上年同期 比上年同期 年同期
增减（％） 增减（％） 增减（％）
分行业
制造业 809,306,989.74 534,574,296.53 33.95 20.99 22.68 -0.91
建筑业 17,407,242.45 15,275,547.72 12.25 438.12 390.51 8.52
合计 826,714,232.19 549,849,844.25 33.49 23.00 25.29 -1.22
分产品
模制瓶 453,981,208.57 256,760,051.00 43.44 8.11 3.77 2.36
安 瓿 22,861,444.47 18,777,101.45 17.87 21.50 28.17 -4.27
管 瓶 45,832,762.94 34,624,777.62 24.45 -2.71 13.71 -10.91
玻璃管 619,541.36 739,051.91 -19.29 -49.67 -37.72 -22.88
棕色瓶 94,776,361.28 53,232,188.57 43.83 23.57 12.08 5.75
丁基胶塞178,575,519.16 155,973,024.58 12.66 85.75 83.94 0.86
铝塑盖
塑料瓶 12,660,151.96 14,468,101.40 -14.28 40.90 48.63 -5.94
建安工程17,407,242.45 15,275,547.72 12.25 438.12 390.51 8.52
合计 826,714,232.19 549,849,844.25 33.49 23.00 25.29 -1.22
(2)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(％)
国内 708,763,791.90 19.51
国外 117,950,440.29 49.20
合计 826,714,232.19 23.00
（3）主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 134,017,853.50 占采购总额比重 33.02%
前五名销售客户销售金额合计 227,711,949.50 占销售总额比重 27.54%
（4）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率%
模制瓶 453,981,208.57 256,760,051.00 43.44
棕色瓶 94,776,361.28 53,232,188.57 43.83
丁基胶塞 178,575,519.16 155,973,024.58 12.66
3、报告期公司资产结构同比发生重大变化说明
报告期末公司资产总额163,060万元，同比增长14.36%；负债总额70,586万元，同比增长25.09%；股东权益总额92,332万元，同比增长8.55%。
资产构成同比发生重大变动主要是：
（1）应收票据：同比增长41.32%，主要原因系本期以承兑汇票结算的应收帐款增加所致。
（2）其他应收款：同比减少33.10%，主要原因系本期收回款项增加所致。
（3）预付帐款：同比增长50.84%，主要系本年度支付的预付设备款、工程款及原材料款增加所致。
（4）长期投资：同比增长239.62%，主要原因是长期债权投资增加系子公司山东欣欣园置业有限公司根据与沂源县建源房产综合开发有限责任公司签订的《联合开发房地产合同》，对双方合作开发的东苑小区H地块、药玻住宅小区地块项目所投入的款项；长期股权投资增加系子公司淄博沂河药用玻璃有限公司经营期限已于2006年11月30日到期，公司拟定不再延长经营期限，自2006年12月1日起已停止经营，现正在清算过程中，未纳入合并范围所致。
（5）工程物资：同比增长184.71%,主要原因系期末为工程项目储备的耐火材料和设备增加所致。
（6）在建工程：同比增长31.53%,主要原因系高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶项目投资所致。
（7）应付票据：同比增长36.16%,主要原因系本期以承兑汇票结算货款增加所致。
（8）应付账款：同比增长66.67%，主要原因系本期采购较上期增加所致。
（9）预收账款：同比增长88.23%,主要原因系本期预收工程款增加所致。
（10）其他应付款：同比减少33.08%，主要原因系本期应付未付的款项支付增加所致。
（11）专项应付款：同比减少100.00%，主要原因系本期将收到并形成资产的沂源县财政局拨付的专项拨款转入资本公积所致。
4、报告期公司费用和所得税情况
单位：元
项目 2006年度 2005年度 增长幅度
营业费用 61,663,457.02 52,247,632.82 18.02%
管理费用 57,559,441.78 45,625,377.31 26.16%
财务费用 15,646,986.73 10,318,993.81 51.63%
所得税 46,552,787.80 38,420,473.28 21.17%
报告期内公司营业费用比2005年度增长18.02%，主要原因系公司加大拓展新产品市场及加大国际市场投入所致；管理费用比2005年度增长26.16%，主要原因系计提的资产减值准备及缴纳的员工养老金增多所致；财务费用比2005年度增长51.63%，主要原因系报告期内借款增加相应增加利息支出及汇兑损失增加所致；所得税比2005年度增长21.17%，主要原因系报告期内利润实现同比增加所致。
5、报告期公司现金流量分析
单位：元
项 目 2006年度 2005年度 增长幅度
经营活动产生的现金流量净额 78,468,091.32 44,086,953.73 77.98%
投资活动产生的现金流量净额 -81,506,906.82 -99,351,576.74 17.96%
筹资活动产生的现金流量净额 -25,368,884.38 81,409,587.65 -131.16%
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比2005年度增长77.98%，主要原因系公司主营业务收入增加所致；投资活动产生的现金流量净额比2005年度增长17.96%，主要原因系报告期内公司固定资产投资支出相对减少所致；筹资活动产生的现金流量净额比2005年度减少131.16%，主要原因系报告期内公司银行借款减少及分红增加所致。
6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
（1）包头康瑞药用玻璃 制造业 模制抗生素瓶等 1,000 18,926 644
包装制品有限公司 的加工销售
（2） 山东欣欣园置业 建筑业 房屋建筑物的施 2,000 8,342 144
有限公司 工、装饰等
（3）沂源新康贸易 商业 化工产品、五金 60 60 -
有限公司 机电等的销售
公司的子公司淄博沂河药用玻璃有限公司经营期限已于2006年11月30日到期，公司四届十七次董事会会议决议，拟不再延长经营期限，该子公司已于2006年12月1日停止经营进入清算过程，故本期不再将该子公司纳入合并报表范围。
公司报告期内投资设立全资子公司沂源新康贸易有限公司，其成立日为2006年7月4日，该子公司本报告期内未进行生产经营，该子公司的资产总额和所有者权益总额均为600,000.00元，无经营成果。本期公司已将该公司纳入合并范围。
（二）对公司未来发展的展望
1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度分析
公司所处的医药包装材料行业属于朝阳行业，处在快速发展的时期。目前，公司的主导产品—模制瓶，在国内已占据了销量和质量的第一。公司一方面继续巩固国内市场，另一方面加大开拓国际市场的力度，产品出口量逐年上升。
2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划
（1）公司未来的发展机遇：
一是中国医药行业发展较快，以每年10%～20%的速度增长，高于国民经济的增长速度，为公司造就了比较广阔的发展空间。二是公司产品在国际市场具有一定的竞争能力，有较大的增长空间。
（2）公司面临的挑战是：
公司生产的模制瓶产品已牢稳占据国内第一的地位，其最大挑战一是化工原料和能源价格涨价所带来的影响；二是国际市场的发展变化。
（3）公司发展战略是：
立足于医药包装业,坚持规模化生产、专业化经营和规范化管理,在未来两年内,公司将成为以生产高质量药用玻璃瓶和与之配套的丁基胶塞、铝塑组合盖为主导产品，同时逐步发展软包装、预冲式包装等多种形式的综合性医药包装企业。
（4）公司发展规划是：
以市场需求为导向,以医药包装为主业,以技术创新、产品开发为依托, 充分发挥公司高科技优势,对传统的生产工艺进行改造,发展高新技术产品, 全面提升公司在药用包装行业的核心竞争力,以一流的设备、一流的技术、一流的产品、一流的管理、 一流的服务,实现公司规模和盈利能力的稳步增长,确保公司的可持续发展。
（5）新年度公司的经营计划以及达到经营目标拟采取的策略和行动
2007年实现主营业务持续增长，迅速建设高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶项目、新型生物制剂包装材料项目。
1）利用公司品牌、销售网络优势，积极参加竞投标，加强与国际代理商的合作，进一步扩大产品市场份额。
2）继续加强技术开发和创新，调整产品结构，增加新产品的研制开发以及产品的轻量化，提高产品技术含量，增强产品竞争力。
3）集中技术力量，加强调度，加快新项目的建设和投产，扩大产品销售收入。
3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
除正常生产经营外,公司主要投资建设两个项目,需要资金2.85亿元,通过非公开发行股票解决.
在投资方面，未来主要投资计划及投资额如下：
序号 项目名称 总投资(万元)
1 高档轻量薄壁棕色药用玻璃瓶项目 9,937.08
2 新型生物制剂包装材料项目 18,572.43
合计 28,509.51
资金来源主要有：证券市场进行增发股份，募集资金。
4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或）拟采取的对策措施
风险因素：（1）化工原料和能源价格不同程度涨价，使公司的产品成本升高，毛利率降低；（2）公司出口产品逐年增加，汇率的变动给公司带来的风险。
拟采取的对策措施：（1）进一步控制整个生产过程中的运行成本，努力节能降耗，加快新产品的开发以及产品的轻量化，降低产品成本。（2）掌握汇率变动动态，与外商签定合同中增加汇率变动应对条款。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（1）长期股权投资:新准则要求母公司对子公司的投资日常按照成本法进行核算,进行合并财务报表时调整为权益法核算.这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩.公司对子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司、山东欣欣园置业有限公司、沂源新康贸易有限公司将按照此要求进行核算,该规定会使经营盈亏对当期投资收益有影响,但是本事项不影响公司合并报表。
（2）无形资产：新准则要求对取得的土地使用权按照无形资产的准则要求核算。土地使用权于自行开发建造厂房等地上物时，土地使用权与地上建筑物分别摊销和提取折旧。公司今后对用于自行开发建造厂房等地上建筑物将作为无形资产进行核算，而不再随同房屋建筑物计入固定资产核算，该政策变化不会对公司经营成果产生变动影响。
（3）政府补助：新准则规定企业从政府取得的补助，将形成递延收益分期计入当期损益或直接计入当期损益。公司将在明年按照新准则的要求调整政府补助的核算方法，该政策变化不会对公司经营成果产生变动影响。
（4）借款费用：新准则规定在资本化期间，为购置或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，应当根据累计资产支出超过专项借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。公司对今后一般借款用于购建或生产符合资本化条件的资产时，将按新准则的要求计算确定应予资本化的利息金额，计入资产成本。若有一般性借款费用资本化的情况发生，与旧准则相比可能会使当期损益略有增加。
（5）所得税：对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求作为递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。该政策会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况
请见前述6.1
(下转D24版)