7.3.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额172,671,788.45元,余额34,027,426.55元。
7.3.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
7.4 委托理财
□适用√不适用
7.5 承诺事项履行情况
公司控股股东开滦(集团)有限责任公司在公司《招股说明书》中,承诺及保证其本身并将促使集团公司各成员不会直接或间接参与或进行与本公司的产品或业务相竞争的任何活动,在《公司法》规定的期限内,不转让其所持有的本公司的股份。截至目前,开滦(集团)有限责任公司履行了上述承诺。
7.5.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.5.2 未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.6 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2006年12月31日 单位: 元 币种:人民币
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:王连灵 会计机构负责人:张伟
利润及利润分配表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2006年1-12月 单位:元 币种:人民币
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:王连灵 会计机构负责人:张伟
现金流量表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2006年1-12月 单位:元 币种:人民币
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:王连灵 会计机构负责人:张伟
9.3 如果与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化,提供具体说明。
从2006年1月1日起,公司对井巷建筑物以外的固定资产的残值率作如下调整:对于2004年1月1日前购建的固定资产残值率仍维持3%不变,对于2004年1月1日之后购建的固定资产残值率调整为5%。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5 报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
关于开滦精煤股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
中磊审字[2007]第10007号
开滦精煤股份有限公司全体股东:
我们审阅了后附的开滦精煤股份有限公司(以下简称“开滦精煤公司”)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。 按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是开滦精煤公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:曹忠志
中国注册会计师:赵鉴
中国北京 2007年3月26日
开滦精煤股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位:人民币元
公司负责人:裴华 主管会计工作的负责人:王连灵 会计机构负责人:张伟
董事长:裴华
开滦精煤股份有限公司
2007年3月26日