2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 北京信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人张建卫先生，主管会计工作负责人张葵女士，会计机构负责人（会计主管人员）何艳女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：中国外运股份有限公司

　　法人代表：赵沪湘

　　注册资本：4,249,002,200元

　　成立日期：2002年11月20日

　　主要经营业务或管理活动：承办海运、陆运、空运进出口货物、国际展品、私人物品和过境货物的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务；办理国际多式联运业务；办理国际快递（信件和具有信件性质的物品除外）业务；船舶租赁业务。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：中国对外贸易运输（集团）总公司

　　法人代表：赵沪湘

　　注册资本：1,784,218,000元

　　成立日期：1950年9月1日

　　主要经营业务或管理活动：主营各类进出口货物的承运和代理；办理国际多式联运和仓储业务；对外租船；经国家批准的三类商品的进口；承担国（境）外与对外贸易运输有关的工程项目；对外派遣与上述项目有关的工程技术人员以及服务行业的劳务人员；国（境）外承包工程和海外企业所需设备材料的出口业务。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　2006年，机遇与挑战并存。国际航空货代市场、速递市场（包括文件、包裹和货物的国内速递和中国与国际间的速递）年均复合增长率约为10％及20％。亚洲货运市场的迅速崛起，为公司的核心业务提供了广阔的发展空间。同时，随着国内市场的全面开放，强势外资企业的抢入及经营方式灵活的民营企业积极参与竞争，公司的两大核心业务———国际航空货代业务和航空速递业务受到前所未有的挑战。公司自营的国内速递业务由于业务运营模式、目标客户、网络和流程的设计欠妥当，导致在市场持续高速增长的情况下该项业务却增长乏力；国际航空货代业务由于未能把握外部市场和行业格局的变化导致内部缺乏核心竞争能力和客户流失，市场份额和利润率出现下滑。

　　报告期内，面对经营的困境，公司积极承接集团战略部署，根据市场发展的动态，迅速调整公司业务架构，并进一步贯彻“网络化、规模化、集约化”的经营方针，明确经营责任，精简管理机构，加强对原有业务管控的同时，加快了新业务的网络建设速度、扩大经营规模，努力提高现有自营核心业务的竞争能力。并围绕主业，积极寻找投资项目，力争加强公司对整个航空物流价值链的整合能力，以及对“运力”、“通道”等战略资源的有效控制能力，为核心业务的复苏做好准备工作。

　　2006年，在公司全体员工的努力下，基本完成了年初制定的经营计划：

　　单位:千元 币种:人民币

　　报告期内公司实现主营业务收入58.85亿元，比上年同期增长18.94％；利润总额12.92亿元，比上年同期增长43.24％；净利润6.85亿元，比上年同期增长 47.95％。利润增长幅度较大的主要原因之一是公司报告期内计入UPS移交业务对价款共33,855万元，详见财务报表附注十一：其他重要事项。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　（1）根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响

　　1)根据企业会计准则第2号长期股权投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但本事项不影响公司合并会计报表。

　　2)根据企业会计准则第17号所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法，变更为资产负债表债务法，将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司当期的利润和股东权益。

　　3)根据企业会计准则第33号-合并财务报表的规定，公司对合营企业中外运敦豪国际快件有限公司不进行合并报表，将上海华服商贸有限公司、上海新运物流有限公司、大连京大国际货运代理有限公司纳入合并报表范围，不影响公司净利润。

　　4）因公司业务经营方式由单一货代向综合物流的转变，包板、包舱、包机业务逐渐增多并成为业务的主导形式,公司调整原货代业务的收入核算方法，将航空运费纳入营业收入核算，同时将航空运力采购成本纳入企业营业成本管理。

　　5)根据企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则的规定，公司将现行政策下分期摊销股权投资借方差额的余额，调整2007年1月1日的长期股权投资成本，不再继续摊销，此政策变化将会增加公司的后期利润。

　　（2）关于2007年1月1日新会计准则首次执行日，现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析

　　1)长期股权投资差额

　　截至2006年12月31日，公司采用权益法核算的长期股权投资形成的长期股权投资差额尚未摊销完毕的余额为借方767.51万元。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《关于做好与新会计准则相关财务信息披露工作的通知》的有关规定，上述股权投资借方差额结存额应作为2007年1月1日的认定成本,以后不再摊销。

　　2)所得税

　　按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致减少股东权益8,670.80万元，其中减少母公司所有者权益8,672.07万元，增加少数股东权益1.27万元。

　　3)少数股东权益

　　根据新会计准则规定，公司对拥有控制权的所有子公司及特殊目的实体均应纳入合并财务报表范围，但对合营企业不再纳入合并财务报表范围，因此合并范围将增加上海华服商贸有限公司、上海新运物流有限公司、大连京大国际货运代理有限公司，减少中外运—敦豪国际航空快件有限公司，由此合并报表的少数股东权益合计应为833.88万元。

　　4）可供出售金融资产

　　按照新会计准则，在2007年1月1日，本公司持有的投资中确认为可供出售金融资产的账面价值为22,400万元，截至2006年12月31日的公允价值为41,200万元，差额为18,800万元，全部归属于母公司所有者权益。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　1)、2006年2月28日公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于参与成都保税物流投资有限公司重组并签订重组协议的议案》，同意公司与成都高新区投资有限公司签订重组协议，以现金人民币5,000万元对成都保税物流投资有限公司进行增资，增资完成后成都保税物流投资有限公司注册资本为人民币壹亿元，双方股东各占50％的股权。目前该项目仍在进行之中。

　　2)、2006年7月公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于参与中国国际航空股份有限公司首次公开发行A股之战略投资者认购的议案》，公司以人民币22,400万元认购中国国际航空股份有限公司股份共8,000万股，所认购股份的锁定期为18个月。目前该股份仍在锁定期之内。

　　3)、2006年9月公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于投资成立合资货运航空公司的议案》，公司与大韩航空有限公司等三家公司共同投资设立国际货运航空公司。该合资公司注册资本为6,500万美元，其中公司出资3,315万美元，占注册资本的51％，主要经营航空货物运输和其他相关服务。目前该公司的筹备工作进展顺利。

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　报告期内，公司向关联方提供服务金额合计190,726,858.52元，占同类交易金额的 3.24％；接受关联方服务金额合计18,281,881.23元，占同类交易金额的0.51％。具体内容详见会计报表附注“七（二）1（4）、关联交易金额”。上述关联交易对公司的独立性没有影响，公司也没有对关联方形成依赖。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）之间的债权债务往来详见财务会计报表附注“七（二）2、关联债权债务往来”。公司与关联方的债权债务往来是公司与关联方在业务往来中产生的。报告期内，公司向关联方提供资金的发生额为9,112,338.76元，余额为2,279,389.49元；关联方向公司提供资金的发生额为134,412,320.07元，余额为 126,183,703.47元。

　　2006年底公司大股东及其附属企业非经常性占用公司资金的余额为0元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　（下转D77版）