2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 天职国际会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人阎树忠，主管会计工作负责人刘亚芳，会计机构负责人（会计主管人员）周芳苇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：黑龙江黑化集团有限公司
法人代表：阎树忠
注册资本：36,000万元
成立日期：1997年4月24日
主要经营业务或管理活动：化肥产品；多孔硝酸铵，甲醇，碳黑，双氧水，二三酸，等化工产品；按外贸部所批商品目录进行进出口业务，机械设备制造和加工，压力容器设计、制造，商标印制。
(2) 法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国化工集团公司
法人代表：任建新
注册资本：570,000万元
成立日期：2004年4月22日
主要经营业务或管理活动：化工原料、化工产品、塑料、轮胎、橡胶制品、膜设备、化工设备的生产与销售；机械产品、电子产品、仪器仪表、建材、纺织品、轻工产品、林产品、林化产品的生产与销售；化工装备、化学清洗、防腐、石油化工、水处理技术的研究、开发、设计和施工；技术咨询、信息服务、设备租赁。
实际控制人名称：中国化工新材料总公司
法人代表：张肃泉
注册资本：74,398万元
成立日期：1988年9月10日
主要经营业务或管理活动：主营化工新材料（包括有机氟材料、有机硅材料、工程塑料及合金、功能材料、特种纤维和复合材料、军工配套化工材料、特种气体、高纯化学物质、特种涂料、特种橡胶、电子化学品、感光材料及磁记录材料、新型化工助剂、粘合剂、聚氨脂、双氧水）及相关原材料、加工产品的研制、组织生产、委托生产、加工、代购、代销、批发、零售；进出口业务；矿产品的生产、销售。兼营工程建设监理；化工新技术专用装备的开发、组织生产、销售；提供与上述业务有关的技术咨询、技术服务；针纺织品及制品、毛皮及皮革制品、纸制品、仪器仪表、通讯器材、建筑材料、电子产品、家用电器、金属材料、工艺美术品的销售。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
(1)报告期内总体经营情况
2006年，公司管理团队在董事会的正确领导下，克服资金严重短缺等困难，以开拓市场，发挥优势，延伸产业为目标，在狠抓新老生产装置达产达标，加快产品结构调整、转变增长方式，加大内部整合力度、完善基础管理，一年来，公司各项工作稳步推进，收效显著。
报告期内，公司借助股权分置改革的工作契机，以帐面价值为33833.76万元应收帐款（含利息占用费749.30万元）与控股股东黑化集团公司所属的造气生产装置及其配套公共工程进行了资产置换。这不仅解决历史形成的经营性资金占用问题，且优化了公司资产结构，提升了公司资产质量，同时为公司的可持续发展提供有利的条件。
公司主要经营指标完成情况
报告期内，公司实现主营业务收入90,347.76万元，比上年同期下降8.11%，主营业务收入下降的原因为焦炭价格下滑所致；利润总额为1,647.71万元，比上年同期下降21.99%利润总额下降的原因为期间费用增加所致；净利润1,502.61万元，比上年同期增长3.43%，净利润增加的原因为报告期内控股股东偿还债务，减少本期坏帐准备，从而影响本期所得税费用减少所致。
主营业务分产品情况 单位：人民币元
业务项目 主营业务收入 占主营业务收入比例(%)
焦炭 485,336,602.55 53.72
尿素 98,172,389.90 10.87
焦炉煤气 152,927,382.38 16.93
粗苯 38,028,905.34 4.21
甲醇 49,563,250.17 5.49
焦油 68,790,598.16 7.61
其它化工产品 10,658,516.80 1.18
合 计 903,477,645.30 100.00
业务项目 主营业务利润 占主营业务利润比例(%)
焦炭 125,553,480.39 141.14
尿素 -77,220,739.38 -86.81
焦炉煤气 1,792,247.56 2.01
粗苯 14,154,468.36 15.91
甲醇 -1,360,120.55 -1.53
焦油 28,004,829.84 31.48
其它化工产品 -1,969,553.91 -2.21
合 计 88,954,612.31 100.00
（2）公司主营业务及其经营状况
①公司主营业务经营情况的说明
公司所属行业为炼焦业及煤化工行业。公司经营范围是生产与销售焦炭及焦化产品、化学肥料、甲醇等。公司是东北三省及内蒙古东部地区最大的煤化工基地。
②占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
焦炭 485,336,602.55 358,222,463.13 26.19
尿素 98,172,389.90 175,464,197.85 -78.73
焦炉煤气 152,927,382.38 150,680,602.23 1.47
③主要供应商和客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 662,168,915.31 占采购总额比重 72.99%
前五名销售客户销售金额合计 522,874,916.11 占销售总额比重 57.87%
（3）报告期内公司资产构成情况
①相关指标占总资产的比重及情况说明
项 目 2006年度 占总资产比例 2005年度 占总资产比例 增减比例
应收帐款 207,781,206.59 11.69% 536,457,792.50 30.60% -61.27%
存 货 181,898,736.49 10.23% 128,901,389.23 7.35% 41.11%
长期股权投资 501,633.58 0.03% 568,518.06 0.03% -11.76%
固定资产 1,294,039,915.62 72.77% 979,387,797.12 55.86% 32.13%
在建工程 6,906,551.78 0.39% 14,294,355.28 0.82% -51.68%
短期借款 347,240,000.00 19.53% 445,320,000.00 25.40% -22.02%
总资产 1,778,171,199.39 1,753,203,450.99
上述指标变动原因说明：
应收帐款期末比期初下降61.27%，主要原因是大股东黑化集团有限公司本期清偿欠款324,301,677.60 元所致。
存货期末比期初上升41.11%，主要原因是销售旺季储备库存商品所致。
固定资产期末比期初上升32.13%，主要原因是本期从在建工程转入84,384,495.91元，大股东黑化集团有限公司抵偿欠款转入固定资产308,085,793.72元。
在建工程期末比期初下降51.68%，主要原因是设备改造完工转入固定资产所致。
②相关财务数据变化情况
项目 2006年 2005年 增减比例
营业费用 27,195,575.55 19,015,810.45 43.02%
管理费用 26,335,331.91 18,172,055.54 44.92%
财务费用 20,339,077.27 31,348,697.42 -35.12%
所得税 1,538,517.54 6,898,545.24 -77.70%
上述指标变动原因说明：
营业费用本期比上期43.02 %，主要原因是本期运输费用增加所致。
管理费用本期比上期44.92 %，主要原因是本期计提存货跌价准备比同期增加所致。
（4）报告期内公司现金流情况
项 目 2006年 2005年 增减比率%
经营活动产生现金流净额 163,569,645.84 53,356,630.06 206.56
投资活动产生现金流净额 -36,372,920.54 -1,608,352.72 2161.50
筹资活动产生现金流净额 -125,138,258.18 -51,564,742.43 142.68
（5）报告期内公司设备利用情况和订单获取情况：
报告期内公司按照市场需求，积极利用生产设备，安全稳定生产。报告期公司产品销售良好，无产品积压情况，也无主要生产技术人员变动的情况。
（6）公司主要控股公司的经营情况及业绩
黑化集团中美碧碧肥有限公司,公司的控股子公司,主要产品或服务项目为生产销售复合肥等化工产,公司注册资本29,430,000.00元,公司资产规模39,742,419.86元,公司2006年实现净利润-248,931.66元。
2、对公司未来发展的展望
（1）公司将充分利用国家“十一”五期间振兴东北老工业基地的政策支持及黑龙江省哈(哈尔滨)──大(大庆) ──齐(齐齐哈尔)工业走廊建设提供的良好宏观环境，全面贯彻落实科学发展观，坚持协调和可持续发展的原则，继续以“做强做大煤化工产业”战略思想指导公司各项工作。发挥公司现有产品优势，结构优势，人才优势，基础优势，在不断做优做强主业的同时，坚持清洁生产、加大发展循环经济和环保经济的投入，改变增长方式，延伸公司产品链，优化公司的产品结构，努力实现节能、降耗、减污、增效的高度统一。
报告期内，公司实际控制人由齐齐哈尔市国资委变更为中国化工新材料总公司。公司将借控股股东黑化集团公司结构调整的契机，加快公司的发展。
（2）公司面临的主要风险因素分析以及应对措施
一是原材料价格的高位运行和运输费用的上涨，导致主营产品的获利空间减少；应对措施是整合优势资源，实现公司优势资源扩张，增强企业的核心竞争力；二是随着焦化行业蓄积产能的逐步释放，市场竞争加剧，公司主营业务的利润率下降；应对措施是公司将继续加强内部控制制度建设，不断提高管理水平；加强市场调研，强化营销管理，努力扩大市场份额；继续利用公司品牌、销售网络和服务体系的优势，降低生产成本，提高公司产品的核心竞争力。三是资金紧张问题，包括企业流动资金十分紧张和企业技术改造资金短缺。应对措施是拓宽融资渠道，利用多种筹资方式筹集公司所需资金。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据财政部2006年2月15日发布的财会〔2006〕3号《关于印发<企业会计准则1号－存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：
1、股权投资差额
公司按照现行会计准则的规定确认了投资黑龙江黑化集团中美碧碧肥有限责任公司的股权投资差额668,844.78元，截止2006年12月31日累计摊销 167,211.20元，余额501,633.58元。根据新准则，同一控制下企业合并产生的长期股权投资借方差额,尚未摊销完毕的应全额冲销，该事项调减公司2007年1月1日留存收益501,633.58元，全部归属于母公司所有者权益的减少。
2、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备和固定资产减值准备。根据新准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1月1日留存收益5,725,247.11 元，其中归属于母公司的所有者权益增加5,569,915.71 元，归属于少数股东的权益增加155,331.40 元。
3、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为9,104,237.52元，由此增加2007年1月1日股东权益9,104,237.52元。此外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益155,331.40 元，新会计准则下少数股东权益合计为9,259,568.92元。
6.2 主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
6.3 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
6.4 募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经天职国际会计师事务所审计，2006年公司实现净利润15,026,054.03元，按照《公司章程》的规定，提取法定盈余公积金1,503,781.22元后，加上年初未分配利润127,916,710.23元，本年度可供分配的利润为141,438,983.04元。
公司董事会拟定2006年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
7.2 出售资产
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
此次造气装置作为偿债资产进入本公司后，公司的尿素生产系统将完全独立完整。 相关法律手续履行完毕 。
7.3 重大担保
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额300,298,600.88元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
报告期内，公司实施了股权分置改革方案。全体非流通股股东未做出法定承诺以外的特别承诺事项，且均按照《上市公司股权分置改革管理办法》等法律法规的相关规定履行法定承诺义务。
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 黑龙江黑化股份有限公司
单位: 元 币种:人民币