（2）宝康债券基金比较式经营业绩及收益分配表
金额单位：人民币元
（3）宝康债券基金本期净值变动表
金额单位：人民币元
（4）会计报表附注
1） 主要会计政策和会计估计
本基金在本报告期所采用的会计政策和会计估计与本基金2005年度报告所采用的会计政策和会计估计相一致。
2） 重大关联方关系及关联交易
a. 关联方关系
b. 关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(a) 基金管理人报酬
支付基金管理人华宝兴业基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.6%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.6% / 当年天数。
本基金在本年度需支付基金管理人报酬4,434,706.08元(2005年：3,447,827.16元)。
(b) 基金托管费
支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。
本基金在本年度需支付基金托管费1,478,235.39元(2005年：1,149,275.68元)。
(c) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于2006年12月31日保管的银行存款余额为305,080,458.68元(2005年：2,689,054.22元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为1,119,200.35元(2005年：246,929.53元)。
(d) 与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易
本基金在本年度与基金托管人中国建设银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下：
金额单位：人民币元
(e) 关联方持有的基金份额
(f) 基金管理人持有的基金份额
基金管理人在本报告期内未对本基金进行投资。
3） 流通受限制不能自由转让的基金资产
基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
本基金截至2006年12月31日止投资的流通受限制的股票情况如下：
第七章 投资组合报告
1. 宝康消费品证券投资基金投资组合报告
（1）基金资产组合
截至2006年12月31日，本基金资产组合列表及图示如下：
（2）报告期末按行业分类的股票投资组合
（3）报告期末基金投资股票前10名明细
投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于www.fsfund.com网站的年度报告正文。
（4）报告期内股票投资组合重大变动
1） 累计买入重大变动
2） 累计卖出重大变动
3） 报告期买入股票成本及卖出股票收入
（5） 报告期末按券种分类的债券投资组合
（6） 报告期末基金债券投资前5名明细
（7）基金资产支持证券投资前10名明细
本基金本报告期内未发生资产支持证券投资，特此报告。
（8）投资组合报告附注
1) 基金管理人没有发现本基金投资的前10名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
2) 基金主要投资对象为消费品类股票，没有特定的备选股票库。本基金投资的前10名股票由基金经理决策并按公司规定履行了审批程序，本基金的整体投资比例符合基金合同的规定。
3) 本基金投资组合中其他资产包括：交易保证金590,438.10元、应收证券清算款329,817.94元、应收利息3,071,755.39元、应收申购款746,444.37元、待摊费用89,907.30元。
4) 本基金本报告期内未持有在转股期内的可转换债券。
5) 本基金在本报告期内持有权证如下：
a．股权分置改革被动持有：
b．主动投资：
6) 基金管理人在本报告期内未发生运用自有资金投资本基金的行为。
2. 宝康灵活配置证券投资基金投资组合报告
（1）基金资产组合
截至2006年12月31日，本基金资产组合列表及图示如下：
（2）报告期末按行业分类的股票投资组合
（3）报告期末基金投资股票前10名明细
投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于www.fsfund.com网站的年度报告正文。
（4）报告期内股票投资组合重大变动
1） 累计买入重大变动
2）累计卖出重大变动