合并备考资产负债表（续）

　　编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 单位：人民币元

　　2、备考合并利润表及利润分配表

　　合并备考利润及利润分配表

　　编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司    单位：人民币元

　　3、备考合并现金流量表

　　合并备考现金流量表

　　编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 单位：人民币元

　　合并备考现金流量表（续）

　　编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 单位：人民币元

　　4、备考资产负债表

　　备考资产负债表

　　编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 单位：人民币元

　　备考资产负债表（续）

　　编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 单位：人民币元

　　5、备考利润及利润分配表

　　备考利润及利润分配表

　　编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司    单位：人民币元

　　补充资料:

　　二、盈利预测

　　由于本次重大资产重组是将本公司原有资产全部置出，且重组资产的交割预计尚需一段时间，本公司原有资产盈利能力较差，在重组期间其经营状况和对公司的影响具有较大的不确定性，因此，难以对公司在重组期间的经营状况做出可靠的盈利预测。从谨慎性原则考虑，公司未出具2006年7月1日至2006年12月31日的盈利预测报告，仅出具了以2007年1月1日为假设重组资产交割日的2007年盈利预测报告及会计师审核报告，供投资者决策参考。

　　（一）盈利预测编制基础

　　本盈利预测是基于以下假定：

　　1、假定本次抵债资产和资产置换置入置产交割日为2007年1月1日；

　　2、2006年1～6月数据，为公司1～6月实际发生数。7～12月公司未预测。

　　3、2007年度预测数据，以本次重大资产重组完成后的公司架构为基础，依据业经审计的山东鲁锦进出口集团有限公司拟抵债和拟置入的股权公司2006年7月31日的财务状况和2003年度、2004年度、2005年度及2006年1－7月的经营业绩，在充分考虑其现时生产经营能力、投资计划、生产计划和营销计划的基础上编制。

　　(二)盈利预测基本假设

　　1.公司所遵循的国家和地方现行法律、法规、政策和社会经济环境无重大改变；

　　2.公司目前执行的纳税基准、税赋、税率政策不变；

　　3.公司经营业务涉及的信贷政策、利率、汇率及市场行情无重大变动；

　　4.公司生产经营发展计划能如期实现，无较大变化；

　　5.公司主要原材料和能源供应能够满足公司生产经营需要，其供应价格无重大变化；

　　6. 公司销售计划能如期实现，产品的销售价格无重大变化；

　　7. 本次拟进行的重组方案能得到相关政府部门的批准,并能如期完成资产置换事宜；

　　8.无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素造成的重大不利影响

　　(三)盈利预测表

　　三、资产评估情况

　　根据山东博会有限责任会计师事务所出具的中博会师评报字(2006)第33、38、40、43、45、46、48、49、50号《资产评估报告书》，博会会计师事务所接受鲁锦集团委托，根据国家有关资产评估的规定，本着遵循独立、客观、科学、公正的工作原则和资产持续经营、替代性和公开市场等评估操作性原则，对鲁锦集团拟置入SST陈香的相关权益性资产进行评估。

　　本次资产评估项目的评估主要采用重置成本法、现行市价法，其中佳益投资参股公司华丰公司、中绵公司、宏利绵采用了收益现值法。整个评估工作经历了必要的评估程序和过程，评估基准日为2006年7月31日。

　　鲁锦集团拟代偿欠款的评估价值89,876,740.17元，及资产置换置入资产的评估价值为45,368,655.00元，偿债资产评估价值超出代为清偿欠款的部分1,968,077.70元，以及资产置换置入资产评估价值超出置出净资产价值的部分9,326,604.02元，合计11,294,681.72元资产鲁锦集团同意无偿赠予给本公司。详细评估情况见本报告书第四章 资产重组标的。

　　四、主要财务指标

　　根据备考会计报表计算的本公司2005年末的主要财务指标如下：