华宝信托投资有限责任公司2006年度报告摘要_中国证券网·上海证券报主办

华宝信托投资有限责任公司2006年度报告摘要

2007年04月18日来源：上海证券报作者：

　　华宝信托投资有限责任公司

　　2006年度报告摘要

　　1、重要提示

　　1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2独立董事王连洲认为本报告内容是真实、准确、完整的。

　　1.3公司负责人董事长于业明、副总裁（主持工作）占兴华，主管会计工作负责人副总裁王晓薇及会计机构负责人计划财务部总经理刘惠声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　2、公司概况

　　2.1 公司简介

　　（1）公司历史沿革

　　华宝信托投资有限责任公司是于1998年6月5日经中国人民银行总行以银复（1998）158号文《关于舟山市信托投资公司股权转让等事项的批复》批准，由宝钢集团有限公司(原上海宝钢集团公司)在购并原舟山市信托投资公司的基础上经过更名、迁址、增资扩股设立的非银行金融机构。2007年3月2日，根据《中华人民共和国银行业监督管理办法》、《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》的法律法规规定，华宝信托投资有限责任公司首家向中国银行业监督管理委员会申请变更公司名称、业务范围并换发新的金融许可证。公司于2007年4月3日经中国银行业监督管理委员会以银监复（2007）144号文《中国银监会关于华宝信托投资有限责任公司变更公司名称和业务范围的批复》首家获准变更公司名称、业务范围并领取新的金融许可证。

　　（2）公司的法定中文名称：华宝信托投资有限责任公司

　　中文名称缩写：华宝信托

　　公司的法定英文名称：Fortune Trust &Investment Co., Ltd.

　　英文名称缩写：Fortune Trust

　　（3）法定代表人：于业明

　　（4）注册地址：上海市浦电路370号宝钢大厦7F

　　（5）邮政编码：200122

　　（6）国际互联网网址：www.huabaotrust.com

　　（7）电子信箱：fortune@huabaotrust.com

　　（8）负责信息披露的高管人员：王晓薇

　　联系人：李祥建

　　联系电话：021-68403815

　　传真：021-68403999

　　电子信箱：fortune@huabaotrust.com

　　（9）信息披露报纸：《中国证券报》、《上海金融报》、《证券时报》、《上海证券报》、《金融时报》

　　（10）年度报告备置地点：上海市浦电路370号宝钢大厦7F

　　（11）聘请的会计师事务所：上海众华沪银会计师事务所有限公司

　　住所：上海延安东路550号海洋大厦12F

　　(12)聘请的律师事务所：上海源泰律师事务所

　　住所：上海浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦14F

　　2.2组织结构

　　3、公司治理

　　3.1公司治理结构

　　3.1.1股东

　　股东总数:2 表3.1.1

　　注：★表示实际控制人

　　3.1.2公司股东的主要股东

　　宝钢集团有限公司

　　股东：国家

　　3.2董事、董事会及其下属委员会

　　3.2.1董事会成员表3.2.1

　　3.2.2独立董事表3.2.2

　　3.3监事、监事会

　　监事会成员表3.3

　　3.4高级管理人员表3.4

　　3.5公司员工表3.5

　　4、经营概况

　　4.1经营目标、方针、战略规划

　　公司的经营目标是保持资产管理方面的核心竞争力，大力发展低风险类信托本源业务，重点开拓结构化证券投资信托、受限流通股信托、高信用等级融资类信托、企业年金、信托投行和资产证券化业务。

　　公司的经营方针是：贯彻差异化和专业化策略，资产管理和信托服务并重，立足资本市场，不断强化能力建设、渠道建设和品牌建设。

　　公司的战略规划是成为在资产管理和信托服务两个领域达到业内一流水准的金融机构。到2012年，公司在信托资产规模、信托管理费收入、净资产收益率上综合位列信托行业前三甲。

　　4.2所经营业务的主要内容

　　（1）资本充足率、资产质量和盈利状况

　　按照合并报表口径，期末公司固有资产17.11亿元，固有负债4.82亿元，少数股东权益0.44亿元，所有者权益（扣除少数股东权益）11.85亿元。公司资本充足，所有者权益（扣除少数股东权益）比率为69.26%。

　　公司根据《金融企业会计制度》对公司的不良资产计提了资产损失准备，逾期贷款为零，资产质量优良。

　　按照合并口径,报告期内公司实现营业收入47,362万元（含投资收益），利润总额21,271万元，净利11,844万元。公司2006年总资产利润率（税前利润/年均总资产）为14.29%，资本利润率（净利润/年均所有者权益）为10.29%，主营业务收益率（净利润/营业收入）为25.01%。

　　（2）经营的主要业务、品种

　　1）公司业务主要分为资产管理和信托服务两个大类：

　　资产管理：目前主要从事面向证券市场的资金信托、中长期基金管理、低风险高信用等级贷款信托等业务。

　　信托服务：目前主要开展资产证券化、年金受托、管理层和员工代持股信托、结构化信托等业务。

　　2）公司主要业务品种

　　公司目前业务品种主要有资金信托、信托投行、代持股权信托和企业年金服务，未来公司将重点开展结构化资金信托、资产证券化、企业福利性计划受托等业务。

　　（3）资产组合与分布

　　公司固有资产中，现金和现金等价物占总资产比例为74%，应收款项占2.53％，短期投资占13.19%，股权投资占8.40%，其它资产占1.88%。

　　自营资产运用与分布表（单位：万元）

　　信托资产运用与分布表（单位：万元）

　　4.3市场分析

　　（1）有利因素

　　社会财富的逐步积累，使社会经济主体对财富管理与安排的需求日益多元化，信托业赖以发展的经济基础日益成熟与坚实；信托业制度建设有较大推进，信托业日益规范；公司资产质量优良，规范诚信经营，具有一支专业化的人才队伍，市场上已积累了一定的品牌与商誉；控股股东宝钢集团有限公司是世界500强企业，实力雄厚，信誉卓著。

　　（2）不利因素

　　整个社会信托知识普及程度尚不高；相关信托法规配套急需完善；信托业得到的政策扶植相对较弱，监管环境过于严厉；信托主营的理财业务在不断受到其他金融机构的侵蚀，信托监管新法规实施后信托业务的开展面临重大挑战。

　　4.4内部控制

　　4.4.1内部控制环境和内部控制文化

　　公司具有较为完善的法人治理结构，董事会下设审计委员会、风险管理委员会、人事薪酬委员会，独立开展工作，运作正常。

　　科学的决策体系加上事前的总体风险控制，适时的事中过程控制，以及完整的事后风险评价，确保了公司经营管理体系有序、高效、规范、可控的运行。

　　4.4.2内部控制措施

　　公司管理层下设投资决策委员会和合规审查委员会，在董事会的授权范围内以明晰的分级授权制度，通过健全的投资体系，加上及时完整的过程控制，使决策、研究、操作、审核、评价体系既相互配合，又相互制衡。内部控制主要职能部门：合规和风险管理部、计划财务部、托管部、稽核部。

　　在日常业务中，公司分别设立了相互独立的运作部门--负责固有财产的投资管理部和负责信托财产的信托资产运营部，并由不同的高管人员负责管理，同时在财务核算等环节，通过岗位与信息隔离，保证了公司固有财产与信托财产的隔离。

　　在信托资产运营环节，研究部门、决策部门、运营部门、托管部门分别设立，实现了研究和决策分离、投资和交易分离、财产运营和监控保管分离。部门间有效配合且相互制衡，确保投资风险可控。

　　在证券交易过程中，为使公司有关证券投资的管理规定得以落实，公司通过完善资产管理系统，实现了所有证券交易的系统化，使所有证券交易行为均处于系统的有效控制之下。并在资产管理系统中，通过股票池、投资比例指标和人员授权等方面的管理，保证了证券投资范围、投资比例和不同岗位的投资权限均处于投资管理规定的有效控制之下。

　　在业务流程上，公司严格前台、中台与后台的分离，并通过事前、事中、事后控制三者结合进行综合防范，其中尤其强调即时的过程控制，使公司在风险出现苗头后能立即做出反应，并采取有效措施进行控制，确保公司内控制度的执行合理、有效。

　　4.4.3监督评价与纠正

　　公司具有较为完善的内部控制机制，公司稽核部是公司独立的专职监督部门，是对公司经营活动全过程进行的一种内在经济监督，以防范风险、纠正违规、加强内控为工作目标，对公司内控制度、业务经营、财务活动等实施稽核监督。公司合规和风险管理部对公司规章制度和操作流程的健全性、有效性再作梳理整合，使公司的内部控制更趋于完善。

　　4.5风险管理概况

　　(1)风险状况

　　1)信用风险状况

　　信用风险指交易对手违约造成损失的风险，主要表现为公司在贷款和投资债券时贷款人或债券发行人违约的风险。报告期末公司信用风险暴露数为 0 。不良资产期初数为9，185万元，期末数为9，591万元，其中9，520万元已计提损失准备。

　　2)市场风险状况

　　如股市波动，对公司的盈利能力和财务状况可能产生不利影响；如美元对人民币贬值，会使公司1,500万美元外汇资本金贬值；如利率在目前水平小幅波动，对公司没有显著影响，如利率大幅波动，则将直接影响现金资产的盈利状况，并可能导致证券市场大幅波动，从而加剧公司面临的市场风险。

　　3)操作风险状况

　　公司内部业务流程、计算机系统、工作人员在操作中的不完善或失误，可能给公司造成损失的风险。公司外部因素例如通讯系统故障等可能给公司造成损失或影响公司正常运行的风险。

　　4)其他风险状况

　　主要有政策风险和道德风险。政策风险主要表现为宏观政策以及行业政策的变动对公司经营环境和发展所造成的影响。道德风险指公司内部人员不诚信经营、不恪尽职守的风险。

　　(2)风险管理

　　1)信用风险管理

　　①加强对交易对手的尽职调查。如公司在从事证券投资业务时，通过定性与定量相结合的方式，从资本充足率、交易准确率、信用状况等多方面对证券经纪商进行考察，确定委托的证券经纪商，并对确定的证券经纪商的条件定期进行复审。

　　②公司采用“备抵法”计提一般准备，据实计提专项准备。

　　公司贷款资产减值准备计提标准为：正常类，计提比例0；关注类，计提比例10%；次级类，计提比例30%；可疑类，计提比例60%；损失类，计提比例100%。抵押（质物）品确认的主要原则：要求由抵押（质物）品的所有权人办理保险手续，其保险期限不得短于贷款期限；抵押（质物）品价值由公司根据其变现能力参照法定评估机构的评估价值，与抵押人共同商定并在合同中载明。抵押（质物）品与贷款本金之比：确定价值不低于公司贷款额的两倍。

　　2)市场风险管理

　　公司通过业务模式的创新（如结构化信托、法人股信托、资产证券化）强调业务结构多元化和不同业务之间风险的对冲度，提高公司抵御市场风险的整体能力；通过时机选择、个股选择来寻找投资机会，妥善管理和控制股市波动带来的风险；对于汇率风险，由于该部分资金为资本金，是公司获取经营外汇固有和信托业务的必备条件，因此长期持有并密切跟踪国内外政治经济因素变化的影响，适时投资于本金有保障、收益适中的外汇产品，达到外汇资本金增值保值的目的；同时，公司密切跟踪宏观经济变化，特别是消费物价指数的变动，增强预见性，防范利率风险。

　　3)操作风险管理

　　公司通过完善业务操作流程、加强员工培训提高员工技能、通过技术手段对操作权限和内容进行程序设定、制订应急预案等措施控制操作风险。

　　4)其他风险管理

　　公司通过对宏观政策和行业政策的跟踪、研究，提高预见性，控制政策风险。通过建立完善的公司治理结构、内控制度、业务流程，加强思想教育，控制道德风险。

　　5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

　　5.1自营资产

　　5.1.1会计师事务所审计结论

　　上海众华沪银会计师事务所审计了公司2006年12月31日的合并资产负债表、资产负债表，2006年度的合并利润及利润分配表、利润及利润分配表和合并现金流量表、现金流量表。会计师事务所认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。

　　5.1.2资产负债表

　　（1）合并资产负债表

　　合并资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位：华宝信托投资有限责任公司金额单位:人民币元