山东好当家海洋发展股份有限公司
第五届董事会第十一次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
山东好当家海洋发展股份有限公司董事会于2007年4月17日在山东好当家海洋发展股份有限公司会议室召开了公司第五届董事会第十一次会议，会议通知于2007年4月6日以书面形式发出。公司董事李鹏程、张术森、冯永东、王顺强、唐爱国、唐建华、岳颂东、王清印、侯建厂参加了此次会议，应到董事9人，实到董事9人，公司监事列席了会议，会议由公司董事长李鹏程主持，会议符合《公司法》和《公司章程》等关于召开董事会的规定。
与会董事经过充分研究和讨论，形成如下决议：
1、审议通过了《山东好当家海洋发展股份有限公司2007年第一季度报告》的议案。
与会董事9人，9票同意、0票反对、0票弃权。
2、审议通过了关于会计政策、会计估计变更的议案。
按照财政部下发的《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项会计准则的通知》（财会[2006]3号文）的要求，公司于2007年1月1日执行新的会计准则，根据公司的实际情况，公司执行新会计准则后可能发生公司原有会计政策、会计估计的变更，影响公司财务状况和经营成果，主要为：
一、根据新的《企业会计准则第2号———长期股权投资》的规定，公司将在现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更成为成本法核算。此项变更将减少子公司经营成果对母公司当期收益的影响，但不影响会计合并报表。
二、根据新的《企业会计准则第6号———无形资产》的规定，公司对于研发项目阶段的支出，在满足条件时可以资本化确认为无形资产。此项变更影响公司利润和股东权益。
三、根据新的《企业会计准则第9号———职工薪酬》的规定，公司将因获得职工提供服务而给予职工的各种形式的报酬或对价，全部纳入职工薪酬的范围。此项将影响公司利润和股东权益。
四、根据新的《企业会计准则第17号———借款费用》的规定，公司为购建符合资本化条件的资产占用的一般借款，其本金借款费用可以资本化。此项变更将影响公司利润和股东权益。
五、根据新的《企业会计准则第18号———所得税》的规定，公司将现行会计政策下的应付税法变更为资产负值表的纳税影响会计法。此项将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。
上述差异事项和影响可能因财政部对新会计准则的进一步释解释而调整。
与会董事9人，9票同意、0票反对、0票弃权。
特此公告。
山东好当家海洋发展股份有限公司董事会
2007年4月18日
证券代码：600467 证券简称：好当家 公告编号：临2007-011
山东好当家海洋发展股份有限公司
第五届监事会第七次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
山东好当家海洋发展股份有限公司第五届监事会第七次会议于2007年4月17日在公司会议室召开，会议通知于2007年4月6日以书面形式发出。监事王玉法、孙宗辉、王道刚出席了本次会议，应到监事3名，实到监事3名，会议由监事孙宗辉主持，会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。本次会议审议并通过了以下决议：
1、审议通过了《山东好当家海洋发展股份有限公司2007年第一季度报告》的议案。
与会监事3人，赞同3票，反对0票，弃权0票。
根据《证券法》第六十八条的相关规定和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号———季度报告内容与格式特别规定》（2007年修订）以及《上海证券交易所股票上市规则》（2006年修订）等有关规定的相关要求，公司第五届监事会第七次会议对董事会编制的公司2007年第一季度报告进行了审议，提出了如下的书面审核意见，监事会认为：
一、公司2007年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。
二、公司2007年第一季度报告的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2007年第一季度的经营管理和财务管理等事项。
三、在公司监事会提出本意见前，未发现与2007年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
监事会保证2007年第一季度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2、审议通过了关于选举孙宗辉为监事会主席的议案。
同意孙宗辉为公司监事会主席。
与会监事3人，赞同3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
山东好当家海洋发展股份有限公司监事会
2007年4月18日