2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人沈德堂，主管会计工作负责人陈俊标，会计机构负责人（会计主管人员）杨春芳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：升华集团控股有限公司

　　法人代表：夏士林

　　注册资本：80,542,900元

　　成立日期：2001年12月14日

　　主要经营业务或管理活动：项目投资与资产管理，投资咨询，投资和开发生物化工制品，（酶制剂，生物农药，生物兽药）化工原料，氧化铁颜料，涂料、锆系列产品，机制纸及纸板，纸制品制造，胶合板，装饰面板，木制品，火力发电，纺织品和服装，房地产，酒店业，广告及印刷业，经营国家批准的自营进出口业务，货物进出口业务。

　　(2)自然人控股股东情况

　　控股股东姓名：夏士林

　　国籍：中国

　　是否取得其他国家或地区居留权：否

　　最近五年内职业：企业经营管理

　　最近五年内职务：升华集团控股有限公司董事长

　　(3)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：德清县富民资产经营有限公司

　　法人代表：姚连方

　　注册资本：28,000,000元

　　成立日期：1997年3月11日

　　主要经营业务或管理活动：镇有资产经营、转让、租赁、兼并

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　（一）报告期内总体经营情况

　　1、2006年升华拜克紧紧围绕年初制定的工作目标，在全体员工的共同努力下，克服了产品价格大幅下滑， 2006年升华拜克紧紧围绕年初制定的工作目标，在全体员工的共同努力下，克服了产品价格大幅下滑，原辅材料价格上升的种种困难， 紧紧围绕公司年度目标，加大管理力度，调整产品结构，改进工艺，千方百计降低生产成本，实现了稳健经营的目标。全年实现销售收入15.99亿元，同比增长了9.07%；实现利润总额8397.80万元，同比下降16.82%；净利润6592.20万元，同比下降10.59% 。

　　面对农药、兽药及以煤炭等资源性物资为原料的产品日益激烈的市场竞争，公司通过技术创新，努力开拓新产品，形成多元化、逐步升级的产品梯队，克服了原来过于依赖单一产品的格局，不断提升公司主营业务收入和利润水平。目前公司已经开发出农药类原药品种5个，兽药类原料药品种9个，基本上都是高效、低毒的产品；其中，属于生物类的有10个，属于化学类的有4个。截止2006年12月31日，公司已形成年产25,000吨氧氯化锆、8,000吨高纯乙酰丙酮、10,000吨双甘膦、1,300吨麦草畏的生产规模及4500立方的发酵能力。

　　2006年，受人民币升值、 禽流感爆发、能源性原材料上涨及公司部分产品产能过剩的影响， 公司整体盈利能力有所下降。 同时公司加大新产品开发及技术创新的力度， 全年共开发新产品5项，实施技术创新项目38项，为提升公司盈利能力打下了坚实的基础。

　　(二)未来发展的展望

　　1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　随着国家对三农问题的重视，作为农业保障的农药将有很大的发展空间。另一方面，我国农药结构存在着结构不合理的现象，除草剂和杀菌剂比例过低，杀虫剂比例过高，结构调整将为企业发展提供更多的发展机会。积极发展高效、低毒、低残留的环保型农药将是今后农药市场发展的主旋律。兽药方面，随着国内外对农牧产品残留限制的日益严格，药物饲料添加剂必将受到限制并最终停止使用，治疗性动物抗生素需求必将大幅增长。行业的发展将为公司未来的发展提供更多的机遇。

　　2、公司发展战略，拟投资的新项目及资金需求

　　根据公司董事会制定的发展战略，公司在未来将在巩固和提升公司在兽药、农药的龙头地位的基础上，大力发展终端制剂产品，塑造公司品牌，成为一个富有国际竞争力的生物与精细化工公司。2007年拟投资的新项目包括：年产720吨M-4精品及饲料添加剂项目、年产500吨GF产品项目、基因工程平台等研发及其他技术改造项目。公司将通过自筹资金、银行借款及其他方式，根据项目的市场情况及项目的轻重缓急分步按程序进行实施。

　　(三)2007年年度经营计划

　　1、加快产品结构调整，将动物保健品和医药中间体作为今后公司产品结构调整的主要目标。

　　2、加强对外股权投资的管理，对部分公司股权进行适当的调整以降低公司的风险及提高合作方的积极性；对于公司战略发展无关的股权投资将逐渐退出。

　　2、进一步降低传统产品的生产成本，依靠公司基因工程平台，优化阿维菌素菌种，提高产品发酵效价，引进新的盐霉素菌种，使二个传统品种的成本降低10%以上；优化麦草畏、甲胺基、泰妙菌素等合成工艺路线，提高收率10%以上；阿维菌素在成本降低的基础上，进一步做大。

　　3、实施公司新产品研发的“明珠战略”，用前瞻性的目光考察、研究当今农药、兽药、饲料添加剂和医药中间体的发展方向，在此基础上迅速研发出一批具有一定市场份额、附加值高的“明珠型”产品，作为产品后续储备。并发挥中试车间条件好、设备齐的特点，在中试小批量生产，优化工艺参数和积累生产经验，在公司动态调整产品结构的过程中不断将“明珠”嵌入其中，逐步推向市场，并逐年做大。

　　4、调整组织结构，划小核算单位，使管理更加精细化。

　　5、在公司大幅度精减非生产性人员的基础上，加强内部考核，以此调动每一个员工关注成本、精打细算的积极性，提高管理效率。实行以市场价格倒推内部定价、公共资源和资金占用有偿使用的方法，形成以公司为利润核算中心、生产车间和班组为成本核算中心的独立的核算体系，进一步细化考核指标，使经营业绩公开透明。

　　6、调整内外贸销售结构。加快内贸网络建设，提高内贸销售比重，逐步化解人民币升值风险；做强母公司外贸终端客户销售，提高自营出口比例。

　　7、进一步加大环保投入，打造绿色拜克、和谐拜克。

　　(四)经营中出现的问题、困难及解决方案

　　1、由于公司大部分销售收入来自国际市场，受人民币汇率波动影响较大。人民币汇率持续增长，利润率进一步受到挤压，同时造成一定的汇兑损失。公司将继续采用与长期客商协商按人民币汇率上下按比例浮动方式结算，来化解汇率波动的风险。

　　2、由于能源材料价格上涨，造成能源性工业品价格大幅度上涨达30%以上。受此影响，公司部分产品盈利空间被进一步压缩。

　　3、禽流感在全球范围的爆发，在一定程度对禽类养殖及禽类用兽药造成了不利的影响。特别是国内家禽存栏量只达到高峰时期的40%，造成公司兽药及兽药中间体市场严重萎缩，价格大幅度下降。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　1） 长期股权投资差额：

　　现行会计政策规定：对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期权投资差额，分别进行会计处理；股权投资差额的借方按合同规定的投资期限摊销，没有规定投资期限的按10年平均摊销。股权投资差额的贷方计入资本公积。

　　根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》规定，同一控制下企业合并产生的长权投资差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；其他情况下产生长期股权投资差额的计入当期损益。此项政策变化将会影响公司的利润和股东权益。

　　2） 政府补贴

　　根据《企业会计准则第16号-政府补贴》的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更在区分与资产相关的政策补助和与收益相关的政策补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益。此项政策变化将会减少公司的当期利润和股东权益，并会影响公司的非经常性损益。

　　3） 所得税

　　根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，现行会计政策下所得税的会计处理方法---应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　4） 合并财务报表

　　根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示，此项政策变化将会影响公司有股东权益。

　　上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步详解而相应调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　公司按2006年度母公司实现净利润62427475.00元，提取10%的法定盈余公积后，以总股本270366165股为基数，拟每10股派发现金股利1.3元(含税)，剩余未分配利润滚存至下年，不进行资本公积转增股本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　□适用√不适用

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　□适用√不适用

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　(一) 已承诺将为购买固定资产支付的大额支出

　　根据公司与绍兴县滨海工业区管委会签订的土地协议，本公司拟购买绍兴县滨海工业区50亩的土地，协议总价650万元。截至2006年12月31日，本公司已向绍兴县滨海工业区管委会预付土地款650万元。

　　(二) 其他重大财务承诺

　　公司控股子公司湖州海普医药化工有限公司和浙江拜克开普化工有限公司本期分别在中国银行股份有限公司湖州市分行、中国建设银行股份有限公司德清支行和中国工商银行股份有限公司德清支行开具信用证，截至2006年12月31日未结清信用证共计美元109.32万元。

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 浙江升华拜克生物股份有限公司     单位: 元 币种:人民币