1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人吴顺宝，主管会计工作负责人俞剑鸣及会计机构负责人（会计主管人员）潘珠声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□适用√不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
为坚定流通股股东信心，在符合相关法律法规的前提下，控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司承诺：将严格遵守《上市公司股权分置改革管理办法》中的相关规定，自改革方案实施之日起（即2005年11月24日起），上海市糖业烟酒（集团）有限公司所持原非流通股股份在三十六个月内不得上市交易或者转让。截至报告期末，所持原非流通股股份无上市交易或者转让。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用√不适用
上海市第一食品股份有限公司
法定代表人：吴顺宝
2007年4月25日
证券代码：600616 证券简称：第一食品 编号：2007-009
上海市第一食品股份有限公司
第五届董事会第二十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
上海市第一食品股份有限公司第五届董事会第二十次会议于2007年4月23日以通讯表决方式召开。本次会议应对议案审议的董事12名，实际对议案审议的董事12人。监事会全体成员及公司高级管理人员参与了对议案的审议。本次董事会会议的召开符合《公司章程》及有关法律法规的规定，会议合法有效。
本次会议审议通过了以下议案：
一、《关于执行新会计准则，公司会计政策、会计估计变更的议案》
本公司2007年1月1日执行财政部于2006年2月15日发布的《企业会计准则》。根据新会计准则，公司以下会计政策、会计估计变更发生变化：
1、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，本公司将现行会计准则下对子公司的长期股权投资变更为成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法调整。此项变更则影响母公司当期损益，但不影响合并会计报表。
2、根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定，本公司将现行会计准则下研发项目的支出由全部直接计入当期损益变更区分为研究阶段支出和开发阶段支出，其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出满足准则规定的五项条件时计入无形资产。此项变更则影响本公司的损益和所有者权益。
3、根据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，本公司将现行会计准则下资产减值损失的转回，变更为除存货、应收款项、递延所得税资产以外，其他资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。此项变更则影响本公司的损益和所有者权益。
4、根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》和《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定，本公司将现行会计准则下原账面的应付福利费，在首次执行日全部转入应付职工薪酬。现行会计准则下按应付工资14%计提的方法变更为按职工福利费实际发生额列支。此项变更则影响本公司的损益和所有者权益。
5、根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，本公司将现行会计准则下政府补助变更为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，与收益相关的政府补助直接计入当期收益。此项变更则影响本公司的损益和所有者权益。
6、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，本公司将现行会计准则下的应付税款法变更为资产负债表的债务法。此项变更则影响公司当期所得税费用，从而影响本公司的损益和所有者权益。
7、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中单独列示的少数股东权益变更为在合并资产负债表中股东权益项目下列示。此项政策变化则影响公司股东权益的计算口径。
二、《上海市第一食品股份有限公司2007年第一季度报告》。
特此公告
上海市第一食品股份有限公司
二○○七年四月二十五日
上海市第一食品股份有限公司
2007年第一季度报告