3、报告期公司资产构成同比发生重大变动说明

　　● 报告期末存货较上年期末下降，主要是公司通信设备产业结构调整，对产品线收缩、不增加资源投入、纳入处置计划的传统通信设备产业相关资产的存货，按照成本与可变现净值孰低原则计提了存货减值准备。

　　● 报告期末在建工程增加主要是公司永丰产业园二期启动和线缆产业厂房扩建所致

　　● 报告期末公司短期借款增加、长期借款减少，贷款总规模没有变化。

　　4、报告期公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比发生重大变动的说明。

　　● 营业费用下降主要是当年工程服务费用支出较上年减少。

　　● 管理费用上升主要是由于通信设备产业结构调整大幅计提资产减值准备所致。

　　● 所得税费用上升是公司微电子产业、软件、线缆等产业盈利水平大幅提高所致。

　　5、报告期现金流量构成情况、同比发生重大变动情况以及与报告期公司净利润存在重大差异的说明。

　　● 报告期经营活动现金净流量较上年减少主要是购买商品支付现金的增加额高于销售商品收到现金增加额所致。

　　● 报告期筹资活动现金净流量较上年增加主要是偿还债务支付的现金较上年减少。

　　● 报告期经营获得现金净流量和净利润存在重大差异主要是由于大幅计提资产减值准备影响净利润所致。

　　6、主要供应商、客户情况

　　7、主要控股公司的经营情况（单位：元）

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　自2007年1月1日起，公司将全面执行新《企业会计准则》。结合公司的实际情况，执行《企业会计准则》后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对财务状况和财务成果的影响简要分析如下：

　　1、根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为成本法核算，因此母公司投资收益项目中不再确认子公司的当期收益，此项变更将会影响母公司当期净利润和股东权益，但不影响合并净利润和合并的股东权益。

　　2、根据《企业会计准则第6号－无形资产》的规定，企业的开发性支出在符合规定的确认条件时可以确认为无形资产。此项政策变化将使符合资本化条件的开发性支出在开发过程中不计入各期损益，从而增加开发过程中各会计期间的净利润和股东权益。资本化后的开发支出将递延至各受益期间摊销，使研发和相关产品销售受益期更加符合匹配性原则。

　　3、根据《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定，对应付职工薪酬的确认和计量时，按照实际发生额列支，该变化可能会对2007年的经营成果带来一定影响，但是对公司未来经营成果影响较小。

　　4、根据《企业会计准则第16号－政府补助》的规定,对各项政府补助项目的收入区分为“与资产相关”和“与收益相关”，分别纳入公司递延收益分期核算或计入当期营业外收入，改变现行政策下在专项应付款的核算方式,从而对公司各期净利润和股东权益产生一些影响。

　　5、根据《企业会计准则第17号－借款费用》的规定，在资产达到可使用或者可销售状态前实际使用一般借款的利息可以资本化。此政策变化将会使公司资本化的范围及金额有所增加，有可能降低借款费用资本化会计期间的财务费用，适当增加资本化期间的净利润和股东权益, 但是会在以后年度通过折旧和摊销方式减少利润。

　　6、根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表债务法，此项变更将会影响公司的资产、负债和当期所得税费用，从而对净利润和股东权益有所影响。

　　7、根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，公司将现行政策下“少数股东权益”项目在资产负债表中的股东权益之外单列，变更为包含在公司股东权益项目下列示；将现行政策下“少数股东损益” 项目在利润表中的净利润之外单列，变更为包含在净利润项目下列示。此项变更将对公司合并股东权益和合并净利润有所影响。

　　8、根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》的规定，公司将现行政策下因初始投资成本大于投资时应享有的被投资单位所有者权益份额形成的长期股权投资借方差额，在首次执行日直接认定为长期股权投资的投资成本，不再摊销。此项变更将增加公司的净利润和股东权益。

　　上述差异事项和影响事项可能因财政部对新准则的解释发生变化而有所变化，本公司也将根据财政部对准则的进一步解释相应调整会计政策和会计估计。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　请见前述6.1

　　6.3 主营业务分地区情况

　　请见前述6.1

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　1)、根据三届二十二次董事会决议，公司下属控股子公司大唐软件技术有限责任公司（下称：大唐软件）和北京凯通软件技术服务有限公司（下称：北京凯通）联合出资910万元人民币，收购北京烽火志诚软件技术有限公司51%的股权，并将北京烽火志诚软件技术有限公司更名为北京大唐志诚软件技术有限公司（下称：大唐志诚）；大唐软件以运营支撑软件业务(OSS业务)相关资产增资北京凯通，并将北京凯通账面未分配利润929.549万元转增注册资本，北京凯通注册资本由408.88万元扩至2000万元，并更名为北京大唐凯通软件技术有限公司（下称大唐凯通）；大唐软件实施改制重组方案，即将大唐软件改制成为股份制有限公司，同时以烽火通信科技股份有限公司持有北京烽火志诚软件技术有限公司剩余41.17%股权以及大唐电信持有北京凯通的全部股权增资大唐软件，将该公司注册资本增加至10827.8687万元人民币，大唐软件更名为大唐软件技术股份有限公司，改制整合后的大唐软件盈利能力将得到有效提升。截至本报告期末，大唐志诚完成工商变更登记手续，变更后该公司由大唐软件持有99%股权，大唐凯通持有1%股权；大唐凯通完成工商变更登记手续，变更后该公司由大唐软件持有97.442％股权，赵捷持有2.558％股权；大唐软件改制完成工商变更登记手续，变更后该公司由大唐电信持有83.604%股权，烽火通信科技股份有限公司持有7.942%，赵捷持有6.930%，常涛持有1.524%。根据董事会决议，常涛将以持有北京烽火志诚软件技术有限公司剩余7.83%股权增资大唐软件，此事项正在操作中，截止报告期日尚未完成。

　　2)、根据三届二十七次董事会决议，公司与美国华平投资集团2006年5月签署了关于终止战略投资合作的《合作终止协议》。根据该协议：华平集团应：①解除大唐电信（控股）有限公司（下称：大唐控股）在债券下的债务，②转让华平中国所持有大唐微电子技术有限公司（下称：大唐微电子）5%的股权给本公司，③转让大唐控股持有的大唐微电子31.71%的股权给本公司，并将已执行抵押的大唐控股的股份无偿转让给本公司；本公司应向华平集团支付总计3200万美元。截止公告日，公司和华平集团双方均已经履行完毕《终止合作协议》中规定的义务。公司受让大唐微电子36.71％股权的工商变更登记手续已经全部完成。

　　3）、根据三届二十次董事会决议，2006年1月20日，本公司与西凯移动通讯设备有限公司（下称：西凯移动）另两方股东韩国SK Telecom株式会社（下称：SK）和（或）韩国株式会社PANTECH（下称：PANTECH）签订《Put Option行使和股份委托管理协议》，大唐电信同意将其持有西凯移动的15%股权委托韩国SK Telecom株式会社和（或）韩国株式会社PANTECH进行管理，并于委托管理期满10个月至12个月之间行使PUT OPTION。根据协议，到期本公司将持有西凯移动的15%股权以大唐电信原始出资额为对价转让给韩国SK Telecom株式会社和（或）韩国株式会社PANTECH。2006年11月，公司向SK和PANTECH提出行使Put Option的要求，相关事项尚在协商中。

　　4）、根据三届二十八次董事会决议, 公司和西安大唐电信有限公司（下称：西安大唐）分别以现金4950万元、50万元出资设立大唐电信投资有限公司（下称：大唐投资）。大唐投资于2006年8月17日正式成立，注册资本为5000万元，其中大唐电信占99%股权，西安大唐占1％的股权；首次出资额1000万元已到位，剩余出资额在5年内缴清。成立后的大唐投资已作为公司的投资管理、资本运作和中小项目孵化器平台。

　　5）、公司控股子公司大唐电信投资有限公司（下称：大唐投资）与五位自然人共同出资设立了深圳市大唐捷讯电信设备有限公司（下称：大唐捷讯）。各方股东皆以现金出资，股东出资比例和持股比例一致，其中大唐投资出资金额为260万元，持有大唐捷讯26%的股份；其余五位自然人股东分别持有大唐捷讯20%、17%、17%、17%和3%的股权。2006年10月24日, 大唐捷讯正式成立, 注册资本为1000万元。新成立的大唐捷讯主要经营电信设备及外围设备的研发、购销。

　　6)、根据三届三十三次董事会决议，为了重振公司通信设备产业，集中资源发展和培育优势产业，力争使公司在通信接入和企业信息通讯产业中建立核心的竞争力和处于领先的产业地位，公司对通信设备产业进行了整合。

　　公司一方面通过对西安大唐电信设备有限公司（下称：西安大唐）增资10000万元、并将光通信分公司和无线分公司部分业务置入西安大唐，以实现以西安大唐为载体、集中资源建设公司通信设备产业。整合后，西安大唐注册资本为492,398,051.93元，公司持有西安大唐99.2%股权，大唐微电子技术有限责任公司和电信科学技术第十研究所分别持有0.36%、0.44%。2006年12月14日，西安大唐完成工商登记变更手续。

　　另一方面，公司将通信设备产业中的工程和售后维护业务以及拟退出产品的后续维护业务全部置入深圳大唐电信有限公司（下称：深圳大唐）、并同时引入骨干员工持股长期激励方案；公司在受让原西安大唐持有深圳大唐的股权后与深圳大唐骨干员工分别对深圳大唐增资1900万元、100万元，建立起以深圳大唐为载体、建设公司工程及售后服务的平台。整合后，深圳大唐注册资本将达到5200万元，公司和骨干员工分别持有95％、5％的股权。截止本报告期末，深圳大唐尚未完成工商变更登记手续。

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经北京立信会计师事务所审计，公司2006年度净利润-718,862,022.91元。公司2006年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转赠股本。该方案尚需提交公司2006年度股东大会审议。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用

　　见7.4重大关联交易事项。

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额147,687,178.69元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　√适用□不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　股权分置改革中，公司控股股东电信科学技术研究院承诺：在获得本公司临时股东大会审议通过和相关单位批准后，以承债及豁免债务为对价收购本公司经评估后价值约6亿元的应收款项。双方已于2006年4月30日签订了资产置换协议。具体方案是：本公司置出账面原值6.48亿元的应收债权给电信科学技术研究院，交易价格以北京中威华德诚资产评估有限公司出具的中威华德诚评报字（2006）第1022号《资产评估报告》评估价格为依据，交易价格为59,972.62万元。电信科学技术研究院以承担等额负债的方式收购公司置出的应收款项，该债务包括公司欠电信科学技术研究院24,500万元借款和公司银行借款31,000万元，其余交易差额4,472.62万元电信科学技术研究院以现金形式支付。

　　截至报告期末，控股股东上述承诺已经履行完毕。

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　√适用□不适用

　　1、公司2005年年度报告披露：广州宽带主干网络有限公司（以下简称广州宽带）与本公司及本公司所属无线通信分公司因《广州宽带无线接入网首期工程合同书》（以下简称《合同书》）产生纠纷一案，广州仲裁委员会于2006年2月15日以[2005]穗仲案字第1468号裁决书做出了最终裁决。报告期内，本公司向广州市仲裁委员会提起仲裁申请，要求广州宽带赔偿等值设备款。2006年8月22日，广州仲裁委员会裁决，对本公司的仲裁请求不予支持。2006年10月23日，广州市仲裁委员会受理了本公司再次提起的关于要求广州宽带赔偿因擅自拆除《合同书》项下设备而给本公司造成经济损失共计19,332,197元的仲裁申请。该案目前正在审理过程中。

　　2、2005年4月，公司向北京仲裁委员会提交仲裁申请，“请求裁决被申请人北京五洲电联网络通信技术有限公司支付拖欠的手机货款16,727,900元”。2006年9月30日，北京仲裁委员会做出裁决：北京五洲电联网络通信技术有限公司应向本公司支付手机货款16,727,900元。公司于该裁决生效后向北京市第一中级人民法院申请强制执行。2006年12月8日，北京市第一中级人民法院在扣划发还给本公司2,088.77元后裁定：“因被执行人目前无可供执行的财产，裁定本次执行程序终结。并如发现被执行人具备了履行能力，可再次申请执行”。

　　§8 监事会报告

　　8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

　　公司依照国家法律、法规、公司章程的相关规定及程序，公司重大决策均通过董事会形成决议或董事会决议授权经理班子行使有限的决策事项；公司建立较完善的内部控制制度；没有发现公司董事、经理在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为以及不遵守公司董事会决议的行为。

　　8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

　　北京立信会计师事务所有限公司对公司2006年财务报告出具的审计报告，真实反映了公司2006年度的经营成果和财务状况。

　　8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

　　公司2000年度配股募集资金实际投资情况和承诺投资项目一致，均经公司董事会决议通过，程序合规合法。

　　8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

　　报告期内公司下属控股子公司大唐软件技术有限责任公司和北京凯通软件技术服务有限公司联合出资收购北京烽火志诚软件技术有限公司51%的股权；股权分置改革中，公司置出账面原值6.48亿元的应收债权给电信科学技术研究院，电信科学技术研究院以承担等额负债的方式收购公司置出的应收款项。上述交易价格以北京中威华德诚资产评估有限公司出具的《资产评估报告》评估价格为依据，据此判断其收购、出售交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。

　　8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

　　报告期内发生的关联交易，符合公司有关规定，超过限定额度的由股东大会表决通过。交易采用市场价格进行，公平合理，没有损害上市公司利益。

　　8.6 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见

　　2006年10月28日，公司曾预计2006年全年实现盈利。2007年4月5日公司发布公告，根据北京立信会计师事务所有限公司初步审计进行了业绩预告更正。

　　尽管公司2006年度主营业务规模和主营业务盈利能力大幅提高，但鉴于公司传统通信产业整合计划，公司无线、光通信等传统通信设备产业结构调整相关的资产处置损失和减值准备计提影响公司2006年度财务报告大幅亏损。

　　北京立信会计师事务所有限公司出具的审计报告符合会计审慎的原则，真实反映了公司2006年度的经营成果和财务状况。公司由于未能谨慎地预测并发布业绩预告，给市场和投资者造成了不利影响，对此公司深表歉意，今后应当从该事件中认真吸取教训，更加认真谨慎地做好信息披露工作。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　编制单位：大唐电信科技股份有限公司　                                                         单位：人民币元

　　公司法定代表人：周寰     主管会计机构的负责人：王宏岩    公司会计机构负责人：邹年秀

　　资产负债表（续）

　　编制单位：大唐电信科技股份有限公司                                 金额单位：人民币元

　　公司法定代表人：周寰     主管会计机构的负责人：王宏岩    公司会计机构负责人：邹年秀

　　利润及利润分配表

　　编制单位：大唐电信科技股份有限公司                             金额单位：人民币元