1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　1.2 没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

　　1.3 所有董事均已出席。

　　1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

　　1.5 公司负责人曹江林、财务负责人兼财务部经理杨艳军声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况

　　2.1 主要会计数据及财务指标

　　单位：（人民币）元

　　非经常性损益项目

　　单位：（人民币）元

　　2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　北新集团建材股份有限公司

　　董事会

　　董事长：曹江林

　　2007年4月26日

　　股票简称：北新建材 股票代码：000786 公告编号：2007-008

　　北新集团建材股份有限公司

　　第三届董事会第二十三次临时会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　北新集团建材股份有限公司（以下简称公司）董事会于2007年4月23日以电子邮件形式发出关于召开公司第三届董事会第二十三次临时会议的通知，在公司董事会成员充分了解所审议事项的前提下，本次会议于2007年4月26日采用传真方式（包括直接送达）进行表决，全体9名董事参加了表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经过审议，表决通过了以下决议：

　　一、审议通过了《关于执行新会计准则的议案》；

　　根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3 号）、中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）以及深圳证券交易所的有关规定，自2007年1月1日起，公司开始执行新的会计准则。公司根据新会计准则的要求，结合公司实际情况及行业特点对原有主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法进行全面调整，以作为公司会计核算的基础和依据。主要调整如下：

　　1、根据《企业会计准则2号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对控股子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但本事项不影响公司合并报表。

　　2、根据《会计准则第3号—投资性房地产》的规定，公司将现行政策下投资性房地产从固定资产转到投资性房地产核算。公司采用成本模式对投资性房地产进行核算，本事项不影响公司的利润和股东权益。

　　3、根据《企业会计准则9号—职工薪酬》的规定，职工福利费不再按工资的14％计提，可以按实际发生数列入相关期间费用，此政策变化将对公司当期净利润产生影响。

　　4、根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会影响公司的当期利润和股东权益。

　　5、根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的借款范围，因此将会影响公司当期利润和股东权益。

　　6、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的当期利润和股东权益。

　　7、根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，公司将现行政策下按成本与市价孰低计量的短期投资转到按公允价值计量的可供出售金融资产及交易性金融资产核算。此项变更会因资产负债表日金融资产公允价值的变动而影响公司净利润、资本公积和股东权益。

　　8、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，合并资产负债表中的少数股东权益由原来的单独列示变更为在股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此变更将影响股东权益的计算口径。

　　9、根据《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》应用指南的规定, 同一控制下企业合并产生的尚未摊销完毕的股权投资差额全部冲销，调整留存收益。上述股权投资差额冲销后不再摊销，相应增加公司当期净利润和股东权益。

　　公司将根据财政部对新会计准则的进一步解释，相应调整公司本次修订后的主要会计政策和会计估计。

　　该议案以9票同意，0票反对，0票弃权获得通过。

　　二、审议通过了《公司2007年第一季度报告》。

　　该议案以9票同意，0票反对，0票弃权获得通过。

　　特此公告。

　　北新集团建材股份有限公司董事会

　　2007年4月26日

　　北新集团建材股份有限公司

　　2007年第一季度报告