(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
(4)主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
3、公司现金流量构成及说明
经营活动产生的现金流量净额：本期15,982.08万元，上期41,151.41万元，同比减少25,169.33万元，主要原因是2005年民生银行向本公司提供人民币3.8亿元保理款项， 2006年4月民生银行已收回全部保理应收账款，减少了本年的现金净流入。
投资活动产生的现金流量净额：本期-18,175.40万元，上期-38,650.38万元，主要原因一是因施工需要，公司支付(或预付)了19,988.85万元的施工设备；二是支付了与沿海地产投资（中国）有限公司的战略合作保证金10,000万元。
筹资活动产生的现金流量净额：本期3,817.81万元，上期9,650.87万元，较上年净流入减少5,833.06万元，主要原因是2006年公司偿还了部分银行贷款。
4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
（二）对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
当前和今后一段时期，是我国经济和社会发展的重要时期，也是公司加快发展的重要时期。
(1)稳定发展仍然是国家的根本方针，基本建设将继续快速发展。中央持续实施扩大内需的方针，坚持稳健的财政政策和货币政策。《第十一个五年规划》中指出“加强电网和水利建设，加快发展铁路、城市轨道交通，进一步完善公路网络”和“继续推进西部大开发，振兴东北地区等老工业基地，促进珠江三角洲、长江三角洲、环渤海地区城镇化健康发展”等，将为国内基本建设继续保持快速发展势头，提供有力的政策支持，固定资产投资仍是拉动宏观经济增长的主要因素。
(2) 铁路新一轮建设高潮已经来临，并将在未来几年中稳定持续。“十一五”期间，铁路将建成新线1万公里，其中客运专线5000公里以上，既有线复线4000公里，既有线电气化6000公里。
(3) 作为公司主营业务第一大支柱产业的公路建设，“十一五”期间仍将保持强劲的发展势头。2004年12月17日经国务院审议通过的《国家高速公路网规划》指出：我国将用30年的时间，形成由中心城市向外放射以及横连东西、纵贯南北的大通道，由7条首都放射线、9条南北纵向线和18条东西横向线组成，总规模约8.5万公里，其中：主线6.8万公里，地区环线、联络线等其它路线约1.7万公里，将把我国超过20万的城市全部用高速公路连接起来，覆盖10亿人口。
(4) 国内城市轨道交通已步入快速发展阶段，市场潜力大。《国家产业技术政策》明确指出：“在百万人口以上的城市，要优先发展以轨道交通为主的公共交通系统。”目前，我国100万人口以上的城市已发展到40余个，获得城市轨道建设规划批复的城市已有15个，总长1460公里，总投资规模约5000亿元，规划在10～15年，即在“十一五”至2020年间建成。还有一些城市的轨道交通规划或待批，或正在规划编制中。
2、未来公司发展机遇和挑战
公司既面临发展机遇也面临挑战和风险。首先，竞争对手急剧增多，市场管理手段不规范，竞争秩序纷繁杂乱；第二铁路市场随着跨越式发展战略的实施，铁路建设市场规模增大，标准提高，造价降低；第三，国内非铁路市场部分行业、区域萎缩，商务条款愈发苛刻，市场环境不可控因素增多；第四，项目的融资渠道、投资主体发生变化；第五，总承包方式的多样性，增加了投标组织管理难度。
3、新年度经营计划
2007年公司计划承揽工程任务146亿元，实现主营业务收入160亿元，预计主营业务成本146亿元。
4、实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划
公司生产经营规模不断扩大，资金需求也快速增长。公司一方面加强生产经营和财务管理，提高经济效益，充分挖掘内部资金潜力；另一方面，公司银行信用状况良好，具有较高的融资平台，可采取多渠道的融资方式补充营运资金，充分满足公司生产经营的需要。
5、公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素和对策
(1)产生不利影响的所有风险因素：见本年报摘要“§6 董事会报告6.1 管理层讨论与分析（二）对公司未来发展的展望2、未来公司发展机遇和挑战”。
(2) 公司未来发展战略和经营目标实现的对策
①高扬经营龙头，确保经营开发稳中有升。
A．努力拓展铁路市场份额。公司将抓住机遇，及时捕捉信息，发挥专业优势，同业主保持良好关系，抓紧储备技术，储备人才，做好投标工作，争取承揽更多的铁路任务。继续做好铁路信誉评价工作，巩固既有成绩，维护良好的企业形象。在巩固铁路土建、电务等传统领域的基础上，力争突破铺架工程，确保铺架资质。
B．搞好非铁路市场经营策划。公司将着力抓好基础设施、房地产、水利、环保等市场的经营开发。充分发挥公路、城际轨道交通、市政工程项目上的竞争优势，力争新突破。科学分配经营资源，对环渤海、长三角、珠三角等经济发达、市场比较成熟的地区，由分公司牵头，充分调动和发挥各子公司的积极性和主动性，把市场做大；对其他地区，原则上以子公司为主，进行深度开发。
C．提高经营质量。加大对技术标准高、科技含量高、技术难度大、投资规模大的重难点项目的经营开发力度，提高经营层次。加强项目的技术论证和成本论证，充分估计风险，慎重选择项目，从源头上为项目管理奠定良好的基础。根据经营开发的需要，积极做好科技攻关和技术储备，形成以科研成果争取经营项目的良性局面。
②狠抓项目管理，确保全年生产任务完成。
A．加强过程控制。重点抓好四个环节：一是做好项目实施前的合同交底，实现投标与施工的有效衔接。二是加强技术管理。严格执行以总工程师为首的技术管理责任制，建立完善的施工技术支持体系、内控机制，确保公司技术方案尤其是重大技术管理方案的有效实施。三是有理有据地开展索赔工作，争取应得利益。四是严格项目信息报送制度，保证公司能及时掌握情况和解决问题。
B．强化成本控制。树立以经济效益为中心的项目管理理念，大力推行项目“精细化管理”，正确处理成本与技术、工期、安全、质量的关系，做到全员、全过程抓成本，努力提高项目收益，采用“倒推法”和“顺推法”相结合的方式，科学合理测定项目目标责任成本，并通过及时调整施工过程中的变更设计、政策调价和工程索赔，实行目标成本动态管理，保证利润的最大化。
C．加强安全质量管理。切实处理好安全质量与经营开发、经济效益的关系，从资金投入、宣传教育、机构人员等方面为安全质量工作提供保障，从源头管理、过程监控、应急预案等方面进一步落实责任主体，扎扎实实地抓好相关制度和措施的落实，并综合运用经济手段和行政手段，实行重奖重罚，确保安全工作有序可控，质量工作再上台阶。
③选准科研题目，加快科技进步。
今年，公司将继续加大科技开发的人力和资金投入，重点强化长大隧道、桥梁和地下施工方面的传统技术优势，占领相关施工领域的科技尖端，形成经营开发的品牌效应。同时，以实施京津铁路客运专线投标、杭州湾大桥、南宁大桥等项目施工为契机，加大高速铁路施工技术、跨江河桥梁及复杂设计桥梁工程施工技术研究试验力度，争取出一批优秀的科研成果。
④深化改革，加强企业内部管理。
A．深化内部改革。今年公司将加快组织结构和队伍结构调整，建立健全考核评价体系，完善薪酬管理体系，开展业务流程再造，做好资产的管理和运营，建立更加灵活高效的运行机制和管理体制。
B．加快人力资源储备。建立吸引、留住人才的长效机制，一方面从各大专业院校招收紧缺专业的毕业生，从社会上招揽高层次人才；另一方面切实抓好专业技术人才和技工人才的培训、培养和使用。不断提高员工队伍的整体素质。
C．加强财务管理。进一步开发新的信贷资源，搭建多渠道、多层次的融资平台，提高公司整体融资能力。完善经费和资金管理，严格控制预算外支出，合理控制资金流动，同时，积极拓展网上银行业务，加速资金周转，强化资金集中管理。加快会计信息化建设，强化财务监督、分析和控制，全面提升公司财务管理和信息化综合水平。狠抓增收节支，加大“双清”力度，加强应收账款催收工作。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
见本报告6.1
6.3 主营业务分地区情况
见本报告6.1
6.4 募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
变更项目情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
6.5 非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
（1）根据公司法的相关规定，按10%提取法定盈余公积金额为10,089,011.89元。
（2）财政部财企[2006]67号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定，公司自2006年1月1日起停止提取法定公益金，并将截至2005年12月31日止的累计提取的法定公益金88,533,611.14元转入法定盈余公积项目。
（3）2006年度，公司可供投资者分配的利润为222,774,553.30元，扣除2006年已向投资者分配的2005年利润61,500,000.00元外，尚余未分配利润161,274,553.30元。根据公司2007年生产经营安排和投资计划，2007年公司资金需求量大，2006年利润不予分配。
（4）本年度不进行资本公积金转增股本。
以上预案需提交公司股东大会审议通过后实施。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
因2007年公司资金需求量大，董事会建议2006年利润不予分配。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
说明：2003年9月5日本公司之控股子公司中铁二局第二工程有限公司在招商银行成都分行存入资金293万元保证金，为中交国际工程咨询有限公司在招商银行成都分行出具的受益人为国道318线甘孜境段改造工程指挥部、金额为293万元的银行履约保函提供担保，担保期限为：2003年9月至2006年9月。2006年底因国道318线甘孜境段工程指挥部未办理工程竣工结算，尚有195万元担保义务未解除，故尚余195万元保证金存款。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额731,724,320.42元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
同关联方的债权债务发生额全部为日常经营性结算金额。其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额21,994.89 万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额27,395.48万元人民币。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
□适用√不适用
清欠方案是否能确保公司在2006年底彻底解决资金占用问题
□是□否√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
√适用□不适用
截至2006年12月31日止，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺：
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
报告期末持股5％以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
§8 监事会报告
监事会未发现公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易存在问题。
§ 9 财务报告
9.1 审计意见
北京京都会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。
新旧会计准则股东权益差异调节表
编制单位:中铁二局股份有限公司 单位：人民币元
公司负责人：唐志成 主管会计工作负责人: 曾永林 会计机构负责人：银宏
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
一、差异调节表的编制目的
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”）。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求上市公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、差异调节表的编制基础
差异调节表系按照《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合本公司的具体情况，以合并财务报表为基础，依据重要性原则，按照以下政策编制：
1、长期股权投资差额
本公司对于同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调增或调减留存收益，其他继续采用权益法核算的长期股权投资贷方差额调增留存收益。
2、所得税
本公司2007年1月1日执行新会计准则增加递延所得税负债的，调减留存收益；增加递延所得税资产的，调增留存收益。
3、少数股东权益
本公司2007年1月1日执行新会计准则对股东权益中少数股东权益的影响金额，包括按照旧会计准则确认的2006年12月31日的少数股东权益，以及各子公司新旧会计准则股东权益差异调节数对有关少数股东权益的影响。确定后者的影响金额时，本公司主要根据各子公司新旧会计准则股东权益差异调节金额和少数股东持有的股权比率，计算相应差异调节金额。
三、执行新会计准则的主要会计政策变更情况
经本公司第三届董事会第六次会议审议通过，本公司自2007 年1 月1 日起执行“新会计准则”。
根据《企业会计准则第2号――长期投资》、《企业会计准则第20号――企业合并》的规定，同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并，购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外，以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
根据《企业会计准则第20 号———企业合并》属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本。
所得税会计处理停止采用应付税款法，改按所得税准则规定的资产负债表债务法,根据《企业会计准则第18 号———所得税》，按照企业会计准则相关规定调整后的资产、负债账面价值为基础，与其计税基础进行比较，确定应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，采用适用的税率计算递延所得税负债及递延所得税资产金额，相应调整期初留存收益。
四、差异调节表的主要项目注释
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）
2006年12月31日股东权益（现行会计准则）取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。公司2006年度财务报表业经北京京都会计师事务所审计，并于2007年4月26日出具了标准无保留意见的审计报告，报告文号为北京京都审字(2007)第1080号。