西安交大博通资讯股份有限公司
第三届董事会第九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
西安交大博通资讯股份有限公司第三届董事会第九次会议通知于2007年4月16日以传真、当面送交的方式发出。2007年4月26日上午9时，西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称“公司”）在公司会议室召开了第三届董事会第九次会议，会议由董事长康军先生主持，会议应到董事8人，实到董事6人，雷锦录董事因出差在外未亲自出席本次会议，书面委托康军董事代其行使表决权，杨乃定董事因公务未亲自出席本次会议，书面委托王勇董事代其行使表决权，公司监事和高管人员列席会议，会议程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。经董事审议表决通过，本次会议形成如下决议：
1、审议通过《总经理2006年度工作报告》。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
2、审议通过《董事会2006年度工作报告》。该议案需提交2006年度股东大会审议。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
3、审议通过《交大博通2006年度报告》和《交大博通2006年度报告摘要》。该议案需提交2006年度股东大会审议。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
4、审议通过《2006年利润分配方案》。
按照《公司法》和《公司章程》的规定，盈利应先弥补亏损，鉴于公司2005年度亏损，以2006年度净利润弥补亏损后未分配利润仍为负值，因此2006年度利润分配方案为利润不分配，也不以公积金弥补亏损或转增股本。该议案需提交2006年度股东大会审议。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
5、审议通过《关于执行新企业会计准则的议案》。
公司根据国家财政部2006年2月发布的新会计准则的要求，对会计政策和会计估计做相应修改和调整，以作为公司会计核算的基础和依据，从2007年1月1日起开始执行。详见附件《关于执行新企业会计准则的议案》。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
6、审议通过《交大博通2007年第一季度报告》和《交大博通2007年第一季度报告正文》。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
7、审议通过《高管人员薪资方案》。2名董事同时也为公司高管，对本议案回避表决。
表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。
8、审议通过《关于召开2006年度股东大会的议案》。2006年度股东大会将审议：
（1）《董事会2006年度工作报告》；
（2）《监事会2006年度工作报告》；
（3）《交大博通2006年度报告》和《交大博通2006年度报告摘要》；
（4）《2006年利润分配方案》。
具体的召开时间另行商议。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
西安交大博通资讯股份有限公司董事会
2007年4月26日
附件：《关于执行新企业会计准则的议案》
2006年2月15日财政部发布了新修订的《企业会计准则—基本准则》和《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则，要求上市公司自2007年1月1日起执行。鉴于此，公司根据国家新会计准则的要求，对原执行的主要会计政策、会计估计和合并报表编制方法做相应修订，以作为公司会计核算的基础和依据，并从2007年1月1日起开始执行。
具体修订如下：
1、长期股权投资核算方法的变更
根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司原来对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
2、新增投资性房地产的核算方法
根据《企业会计准则3号—投资性房地产》的规定，本公司将对符合投资性房产条件的资产从其他资产中转到投资性房产核算，本公司采用成本模式对投资性房产进行核算。
3、无形资产摊销方法的变更
根据《企业会计准则第6号－无形资产》的规定，将使用年限不确定的无形资产由原来的直线摊销法变更为不予摊销。
4、研究阶段和开发阶段费用确认政策的变更
根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定，企业内部研究开发项目的研究阶段支出与开发阶段支出由原来的全部计入当期损益变更为：研究阶段的支出应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，符合一定的条件可确认为无形资产，予以资本化。
5、长期资产减值准备核算方式的变更
根据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，对计提的长期股权投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备等由原来的可以转回变更为在以后会计期间不予转回。
6、职工薪酬政策的变更
根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，公司原来按工资总额的14%计提职工福利费，变更为执行新会计准则后不再按工资总额的14%计提职工福利费, 而是按实际发生额列支。
7、政府补贴核算的变更
根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，公司原来直接计入长期负债的政府补助，变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益。
8、借款费用资本化政策的变更
根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，公司资本性支出利息资本化由原来的为购建固定资产达到预定可使用状态前而发生的专门借款方可资本化，变更为不再严格限定是否为专门借款，只要为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的借款，包括专门借款和一般流动性借款，符合条件的借款费用均可资本化，即该资本性支出确实占用银行借款的，包括流动资金借款只要符合相关条件，借款费用都可予资本化。同时资本化范围变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、存货等。
9、所得税核算方法的变更
根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司对所得税的核算由原来的应付税款法变更为资产负债表债务法进行核算。将资产、负债的帐面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。
10、财务报告列报的变更：
根据《企业会计准则第30号—财务报表列报》的规定 ，公司将删除“利润分配表” ，并按新准则的报表格式,对公司内外部报表进行修订。
11、合并会计报表编制方法的变更
根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，少数股东权益和损益的列报变更为：子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
此外,根据财政部对新会计准则的进一步解释,公司将相应地对本次修订后的主要会计政策和会计估计再作调整。
证券代码：600455 证券简称：交大博通 公告编号：2007-18
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第三届监事会第四次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
西安交大博通资讯股份有限公司(以下简称“本公司”)第三届监事会第四次会议通知于2007年4月16日以传真、当面送交的方式发出。2007年4月26日，本公司在公司会议室召开了第三届监事会第四次会议，会议由监事会召集人乐开端先生主持，会议应到监事7人，实到监事6人，会议程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。经监事审议表决通过，本次会议形成如下决议：
1、审议通过《监事会2006年工作报告》。监事会对公司2006年度总体工作发表如下独立意见：
（1）对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会根据国家相关法律法规的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的履行职务情况和公司管理制度执行情况等多方面进行了监督。通过上述监督工作，公司监事会认为，公司依照国家法律法规和《公司章程》的规定，建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度；报告期内公司严格按照国家有关法律法规和《公司章程》规范运作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，符合相关法律法规和《公司章程》的规定；未发现公司董事和高级管理人员执行公司职务时有违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为；公司内部控制制度比较完善，促进了公司合法、有效经营，保证了公司资产的保值和增值。
（2）对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2005年度财务结构合理，财务状况良好。西安希格玛有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告和对所涉及事项作出的评价是客观公正的，公司2006年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。
（3）对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司没有变更募集资金的投向，募集资金实际投入正常。
（4）对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司收购、出售资产的行为均经公司董事会或股东大会批准，收购、出售资产的交易价格公允，无内幕交易，无损害上市公司和中小股东利益的情况，也无造成公司资产流失的情况。
（5）对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司与关联方发生的收购及出售资产等重大关联交易均经公司董事会或股东大会批准，关联交易价格公允，无内幕交易，无损害上市公司和中小股东利益的情况，也无造成公司资产流失的情况。
本监事会报告需提交公司2006年度股东大会审议。
表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。
2、审议通过《交大博通2006年度报告》和《交大博通2006年度报告摘要》。
公司监事会审核了公司2006年报的编制和审议程序，并认真阅读了公司2006年度报告全文及摘要，监事会认为：
（1）公司2006年年度报告全文和摘要的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程及相关制度的各项规定；
（2）公司2006年年度报告全文和摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项要求，所包含信息从各个方面真实地反应出公司2006年度的经营管理和财务状况；
（3）参与年度报告编制和审议的人员无违反保密规定的行为。
本公司监事会和监事保证2006年年度报告全文和摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。
3、审议通过《交大博通2007年第一季度报告》和《交大博通2007年第一季度报告正文》。
表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
西安交大博通资讯股份有限公司监事会
2006年4月26日