哈尔滨东安汽车动力股份有限公司2007年第一季度报告

2007年04月30日来源：上海证券报作者：

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 李耀董事、蔡速平董事未能出席，授权委托马川利董事代行表决权。

　　1.3 公司第一季度财务报告未经审计。

　　1.4 公司董事长刘涛先生、总经理马川利先生及总会计师权森虎先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 主要会计数据及财务指标

　　币种:人民币单位：元

　　2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)

　　单位：股

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用□不适用

　　1、报告期公司财务状况分析

　　（1）经营成果分析

　　币种:人民币单位：元

　　注：变动的主要原因：

　　1）营业收入变化的主要原因是本期销量及售价均有所下降所致

　　2）营业利润、净利润、利润总额增加的主要原因是本期投资收益增加

　　3）营业税金及附加减少的主要原因是应交增值税较上年同期有所减少

　　4）销售费用减少的主要原因是三包费较上年同期有所减少

　　5）管理费用减少的主要原因是按照新会计准则的规定，将应付职工薪酬按照职工提供服务的受益对象进行分配所致。

　　6）财务费用减少的主要原因是利息支出减少

　　7）投资收益变化的主要原因是被投资方净利润增加

　　8）营业外收入变化的主要原因是固定资产处置收入增加

　　9）所得税变化的主要原因是应纳税所得额变化所致

　　（2）财务状况分析

　　币种:人民币单位：元

　　注：变动的主要原因：

　　1）总资产变化的主要原因是应收债权和股权投资增加所致

　　2）股东权益变化的主要原因是本年实现的净利润

　　3）货币资金变化的主要原因是客户以票据方式结算增多

　　4）应收账款变化的主要原因是回款减少

　　5）预付账款变化的主要原因是采购原材料的预付款增加

　　6）应收股利变化的主要原因是应收投资收益已收回

　　7）存货变化的主要原因是存货储备增加

　　8）其他应收款变化的主要原因是应收配件商店欠款

　　9）应交税费变化的主要原因是应缴增值税减少

　　（3）现金流量分析

　　币种:人民币单位：元

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用√不适用

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　√适用□不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□适用√不适用

　　3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：

　　□适用√不适用

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

　　法定代表人：刘涛

　　证券代码：600178 股票简称：东安动力编号：临2007-007

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

　　三届十一次董事会会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会三届十一次会议通知于2007年4月17日送达全体董事，会议于2007年4月27日11时在东安动力8＃201会议室召开，应到董事9人，实到董事7人；李耀董事、蔡速平董事未能出席，授权委托马川利董事代行表决权。公司3名监事及6名高级管理人员列席了会议。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长刘涛先生主持，会议以记名投票表决的方式，审议并通过了如下议案：

　　一、《公司2007年第一季度报告及摘要》

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0 票弃权。

　　二、《关于变更公司会计政策和会计估计的议案》

　　从2007年1月1日起公司开始全面执行新会计准则，主要变动如下：

　　1、金融工具确认和计量：企业对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响、在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的权益性投资，且能够出售的，划归为可供出售金融资产，公允价值变动直接计入所有者权益。

　　2、长期股权投资：视对被投资公司控制、共同控制或影响程度，分别采用成本法和权益法进行核算，将股权投资差额的借方余额直接转入投资成本。

　　3、固定资产：公司固定资产的确认条件、不计提折旧的固定资产、固定资产后续支出的核算、估价入账的固定资产的核算等按4号准则变更。

　　4、无形资产：研发项目的支出区分研究阶段支出和开发阶段支出处理，其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出满足准则规定的五项条件时计入无形资产。

　　企业自行研发形成的无形资产，确认为使用寿命有限的无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法摊销。

　　5、职工薪酬：首次执行日全部转入应付职工薪酬；公司将因获得职工提供服务而给予职工的各种形式的报酬或对价，全部纳入职工薪酬的范围。

　　根据职工提供服务的受益对象，将应付的职工薪酬记入相关资产成本或当期损益。

　　6、借款费用：至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于专门借款的利息支出扣除未使用该专门借款部分的存款利息或投资收益部分，以及占用一般借款的累计支出加权平均数乘以资本化率部分。

　　7、所得税：公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0 票弃权。

　　三、《关于修改公司信息披露管理制度的议案》（见上交所网站www.sse.com.cn）

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0 票弃权。

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会

　　2007年4月27日

　　证券代码：600178 股票简称：东安动力编号：临2007-008

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

　　二ΟΟ六年年度股东大会决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　重要内容提示：

　　1、本次会议没有被否决或修改的议案；

　　2、本次会议没有新的提案提交表决。

　　一、会议召开和出席情况

　　哈尔滨东安汽车动力股份有限公司2006年年度股东大会于2007年4月27日上午9时在东安动力8＃301会议室召开，本次会议由董事会召集，董事长刘涛先生主持。出席本次会议的股东及代理人共12人，代表股份275,011,742 股，占公司股本总额的59.5%。本次会议的召集、召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》（2000年修订）及《公司章程》的有关规定。

　　二、提案审议和表决情况

　　1. 审议通过了《公司2006年度董事会工作报告》