2006年度报告摘要
1、重要提示
1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户及相关利益人欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3公司法定代表人董事长何玉柏先生、首席执行官翁振杰先生、财务总监王良平先生及财务部门负责人李坤唯女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2、公司概况
2.1公司简介
2.1.1公司基本情况
公司的前身是重庆国际信托投资公司，于1984年10月经中国人民银行批准成立，注册资本金3,500万元人民币，属于国有独资的非银行金融机构；2002年1月，公司引入战略投资者，进行增资改制，经中国人民银行总行《中国人民银行关于重庆国际信托投资有限公司重新登记有关事项的批复》（银复[2002]9号）批准，获准重新登记，注册资本金10.3373亿元人民币(含美元1565万元)；2004年底，公司进一步增资扩股，注册资本金增加到16.3373亿元，取得了重庆市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》（注册号为5000001800019）和中国银行业监督管理委员会重庆监管局颁发的《中华人民共和国金融许可证》（编号为K10226530H002），为市属国有重点企业。
2.1.2公司的法定中文名称：重庆国际信托投资有限公司
中文名称缩写：重庆国投
公司法定英文名称：Chongqing International Trust &Investment Co.,Ltd
英文名称缩写：CQITIC
2.1.3法定代表人：何玉柏
2.1.4注册地址：重庆市渝中区上清寺路110号
2.1.5邮政编码：400015
2.1.6公司国际互联网网址：http//www.cqitic.com
2.1.7电子信箱:cqitic@cqitic.com
2.1.8信息披露事务负责人：徐小淞
联系电话：023-89035888
传真：023-89035998
电子信箱：cqitic@cqitic.com
2.1.9年度报告备置地点：重庆市渝中区上清寺路110号
2.1.10聘请的会计师事务所：重庆天健会计师事务所
住所：重庆市渝中区人和街74号12楼
2.1.11聘请的律师事务所：
中豪律师事务所
住所：重庆市渝中区邹容路68号大都会广场22层
重庆索通律师事务所
住所：重庆市渝中区中山三路168号中安国际大厦12楼
2.2组织结构
公司组织结构图
3、公司治理结构
3.1股东
3.1.1期末股东总数：6
表3.1.1持有比例15%以上的股东：
公司股东珠海国利工贸有限公司是中投信用担保有限公司的第二大股东，二者存在关联关系。
3.1.2公司的第一大股东的主要股东
公司第一大股东重庆市城市建设投资公司的股东为重庆市政府。
3.2董事
表3.2
报告期内公司独立董事暂缺，公司正积极选择独立董事人选。
3.3监事
表3.3
3.4高级管理人员:
表3.4
3.5公司员工
报告期职工人数80人，平均年龄37岁。
表3.5
4、经营管理
4.1经营目标、方针、战略规划
4.1.1公司的经营目标是：大力拓展信托业务，不断提高控制和驾驭风险的能力，确立信托主业地位，提升盈利能力，为受益人获取更多的信托利益，为公司股东提供较好的投资回报。
4.1.2公司的经营方针是：发展壮大与风险防控并重，坚持依法合规经营。以基础设施建设和金融投资为重点，进一步加大业务创新力度，不断提升盈利能力，发展壮大信托主业。
4.1.3公司的战略规划是：紧紧抓住西部大开发和三峡库区建设的有利时机，调整资产结构，以基础设施建设和金融投资为重点，发展壮大信托主业。到2010年，实现年新增信托资金规模达到200亿元，公司总资产55亿元，净资产达30亿元，年实现主营业务收入5亿元，实现利润3.5亿元。
4.2所经营业务的主要内容
4.2.1公司所经营业务由自营业务、信托业务等构成。自营业务主要是开展股权投资、证券投资等业务；信托业务主要是开展资金信托、财产信托、投资银行业务等，以及围绕信托业务衍生出来的财务顾问、信贷资产转让等业务。
4.2.2公司信托业务的主要品种是单一资金信托、集合资金信托、股权信托，按运用方式分有投资类信托、贷款类信托、管理类信托。
4.2.3资产组合与分布
自营资产运用与分布表 （单位：万元）
信托资产运用与分布表 （单位：万元）
4.3市场分析
2006年是我国实施“十一五”规划并实现良好开局的一年，国民经济和社会发展取得重大成就。经济平稳快速增长，经济效益稳步提高，国内生产总值比上年增长10.7%，城镇居民人均可支配收入分别比上年实际增长10.4%和7.4%。我国综合国力进一步增强。在信托业市场，随着社会财富的积累和投资者理财需求的增长，信托业赖以发展的经济基础日益成熟。
胡锦涛总书记提出，要把重庆加快建成西部地区的重要增长极、长江上游经济中心、城乡统筹发展的直辖市，并要求重庆在西部率先实现全面建设小康社会的目标，预示着重庆将迎来新的发展机遇。作为地处重庆的信托公司，也必将在重庆新一轮的发展中，开拓崭新的业务，拓展更广阔的市场。
中国银监会颁布的重新修订的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》于2007年3月1日正式实施，这标志着监管部门的监管更加科学化，也使整个信托业面临业务调整和转型，信托业市场的投资者结构也将有较大变化。两个“新办法”的实施，将加剧信托公司业务发展的两极分化,理财业务竞争将更加激烈,客户市场将进一步细分。信托公司发展的机遇与挑战并存。
4.3.1有利因素
近年来，信托业已得到较快发展。随着投资者理财需求的扩大，信托正逐步为社会所认识和接受，投资者的风险意识增强，信托市场已逐步建立；信托具有独特的制度优势，较银行、保险、证券等金融机构具有更灵活的资金运用能力；监管科学化、规范化有利于信托业的发展；经过合规稳健经营，公司已树立了良好的社会形象，得到了投资者的认可和拥护；公司国有控股股东实力雄厚，拥有坚固的后盾支援；重庆地方经济飞速发展，为信托这一新的投融资方式奠定了比较扎实的金融基础；信托业可以集合众多自然人、法人和其他组织的闲散资金，有助于实现社会公共资金的管理；公司积极参与地方基础设施建设，得到重庆市政府的大力支持和帮助，是西部地区最大的信托公司。
4.3.2不利因素
相对于银行、证券、保险业，社会对信托业的了解程度还不够深，信托知识还不够普及；信托业得到的政策扶持相对较弱，理财业务受到其他金融机构的挤压，并且受到更严格的限制；相关配套法规政策仍不完善，产品创新受到制度制约；信托业务转型要求重新建立成熟的盈利模式。
4.4内部控制
4.4.1内部控制环境和内部控制文化
公司建立了具有实质权责分配和监督制约的股东会、董事会和监事会，公司建立的股东会、董事会、监事会明确了各自的权责和相互制约关系；董事会、监事会、经营班子也明确了各自的权责和授权制约关系；公司经营班子与下属部门也形成了完善的授权分责关系。
公司坚持“诚信、稳健、创新、求精”的经营理念，讲求团队合作和奉献精神，尊重人才，努力实现员工价值，提高员工对公司的归属感和忠诚度，正构筑“以团队精神实现公司价值，以企业发展实现个人价值”的企业文化体系。
4.4.2内部控制措施
在董事会下面设置了关联交易审查委员会和风险控制委员会，控制重大业务的经营风险；在监事会下面设置了审计委员会和审计稽核部，强化了监事会对公司董事会、经营班子经营行为的监督制约能力；在公司经营班子下专设了项目审查委员会、证券投资决策委员会，最大限度降低公司重大业务项目的决策风险；明确了业务部门和职能部门的职责，建立了项目责任追究制度，保证公司的业务发展需要。
公司按规范业务流程、控制业务风险的原则逐步建立完善了涉及信托、投资、贷款、担保业务及项目报批审查等46个业务制度。建立了项目从业务部门到四部会审、项目审查委员会复审、风险控制委员会审核、重大事项通过董事会的整个决策流程，强调项目的事前审查、集中审查，从各个环节揭示、控制风险，确保项目的风险可控。
4.4.3监督评价与纠正
公司的内控机制通过内部的自我完善和外部的检查督促来实现监督、评价和纠正。内控机制在实际工作中得到检验，一是自我检验纠错，二是经监管部门的检查提示，在出现遗漏或不足时公司会采取相应措施加以完善。
4.5风险管理概况
4.5.1风险状况
4.5.1.1信用风险状况
信用风险主要是交易对手（项目）或债务人不能或不愿按时履约的风险，信用风险主要来自借款、对外担保、投资等业务。
4.5.1.2市场风险状况
市场风险是公司因股价、市场汇率、利率及其他价格因素变动而产生和可能产生的风险。公司主要业务领域包括资本市场、货币市场等，在股价、汇率、利率等因素发生变动时，造成这些时常价格发生较大波动，可能给公司经营和财务状况带来重大影响。
4.5.1.3操作风险状况
公司内部流程不断得到梳理和再造，人员素质在不断提高，业务运作设置了多重控制体系。但如果不按内部流程操作，可能出现业务操作风险。
4.5.1.4其他风险状况
主要有政策风险、法律风险和道德风险等。政策风险主要表现为国家宏观经济政策、行业发展政策和信托业监管政策的变化对公司经营和业务运作带来的影响；法律风险表现为因为信托业法规尚不健全或公司在开展业务过程中对相关法律法规的理解和执行出现偏差导致对公司经营造成影响的风险；道德风险是指由于工作人员不诚信经营、恪尽职守带来的风险。
4.5.2风险管理
4.5.2.1信用风险管理
公司对信用风险的管理，一是加强事前对交易对手（项目）或债务人的尽职调查；二是对交易对手（项目）视其风险程度实施不同层级的风险评审制度；三是严格落实贷款、担保的内部控制措施，对贷款人与被担保人的范围、条件、额度以及公司相应的监督管理权利等内容均有明确规定，客观、公正地评估抵押品，贷款本金与抵押品价值之比一般控制在50%左右；四是对所购入的股票、债券进行种类、数量及信用级别限制；五是事中对交易对手（项目）进行跟踪检查，对资产分类进行评级及动态管理。
公司严格按财政部和中国银监会的要求，提足各项准备金。按照1%比例计提一般准备，在此基础上对关注类资产按2%、次级类资产按25%、可疑类资产按50%、损失类资产按100%的比例计提专项准备。其中次级类和可疑类资产，可结合个别认定法上下浮动20%。
4.5.2.2市场风险管理
在加强市场风险管理方面，公司采取以下控制措施：发挥现有研发人员作用，积极吸引人才，加强对国家宏观经济政策、货币信贷政策、财政政策等领域的研究，及时掌握市场变化，为调整投资决策提供依据；对产业市场、资本市场等领域实行分散投资，根据公司整体安排，适时调整各领域的投资规模，合理安排期限结构；建立有效的市场风险预警机制等。
4.5.2.3操作风险管理
公司通过严格的分级授权，多层次的审批管体制，严禁越权操作业务项目；在部门设置和人员安排上使前、中、后台部门分设和人员分离，业务交易、会计记录和后续管理监督分离，完善业务操作流程，加强对员工的业务技能培训，制定应急预案等措施防范和控制操作风险。
4.5.2.4其他风险管理
公司通过加强对宏观经济政策和行业政策的跟踪、研究，提高预见性，严格遵守行业监管政策，防范和控制政策风险；公司设立法律事务部对交易行为或合同进行法律审查，重大事项征询律师意见，防范和控制法律风险；加强职业道德和思想教育，实行重要岗位强制轮岗等措施防范和控制道德风险。
5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1自营资产
5.1.1会计师事务所审计意见
重庆天健会计师事务所审计了公司固有财产2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,固有财产2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。会计师事务所认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了我公司2006年12月31日固有财产的财务状况以及2006年度的固有财产经营成果和现金流量。
5.1.2资产负债表
5.1.2.1母公司资产负债表
资产负债表
币种:折合人民币 2006年12月31日 单位:万元
5.1.2.2合并资产负债表
合并资产负债表
币种:折合人民币 2006年12月31日 单位:万元
5.1.3利润和利润分配表
5.1.3.1母公司利润和利润分配表
利润和利润分配表
币种:折合人民币 2006年度 单位:万元
5.1.3.2合并利润和利润分配表
合并利润和利润分配表
币种:折合人民币 2006年度 单位:万元