潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2006年年度报告补充公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
公司2006年年度报告已于2007年4月7日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》上进行了披露，现将公司2006年年度报告有关情况补充公告如下：
一、关于无法函证应收帐款11123万元（已提坏帐准备5956万元）及主要债务人情况：
1、经核实，上述款项对应的往来单位共有129家，现将金额较大的列示如下：
2、公司计提坏账的政策：（1）账龄1年以内（含1年）按应收款项合计金额的5%提取；（2）账龄1至2年的，按应收款项合计金额的10%提取；（3）账龄2至3年的，按应收款项合计金额的30%提取；（4）账龄3至4年的，按应收款项合计金额的60%提取；（5）账龄4年以上的，按应收款项合计金额的100%提取。根据主要债务人的具体情况和以往应收款项收回的实际经验，公司认为计提坏账充分。对该类债务人根据所形成的业务分类，可分为以下几种：
广播电视运营机构，如江西广电信息网络公司、太原有线电视网络有限公司、淄博广电信息网络公司等，随着数字电视应用业务的推广，该类客户资金紧张的情况会逐步缓解，公司的数字电视相关产品的联系会更密切，将有助于公司有关债权的收回（宁夏广播电视网络有限公司及淄博广电信息网络公司已于审计报告日后回函确认）。
印刷出版及报业机构，如潍坊日报、中国电子报、经济日报、半岛都市报等，属于公司电子出版业务的老客户，业务合作大部分都在继续，产品仍需公司的售后服务与技术升级支持。
其它通信电子及产品应用部门，如北京共业科技有限公司于审计报告日后已回函确认，昌乐县公安局、潍坊金诺科技公司等客户均属于多年合作的关系。
3、公司会计师意见：
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称青鸟华光）2006年12月31日的应收账款余额111,230,524.08元（已计提坏账准备59,563,077.92元，净值51,667,446.16元，占资产总额的2.80%）。
上述款项账龄绝大部分2-4年，我们根据企业提供的客户具体地址发函，未收到回函，本期无发生额，无法实施替代程序，所以无法验证其可收回性。
上述应收款净值占资产总额的2.80%，若款项不能全部收回，应全额计提坏账准备，将减少青鸟华光净资产51,667,446.16元。根据《中国注册会计师审计准则第 1221 号———重要性》和《中国注册会计师审计准则第 1501 号———审计报告》的规定，我们认为审计意见恰当。
二、关于控股子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的生产经营情况：
1、北大高科目前主要专注于对外投资的管理，主要依靠对被投资公司的投资收益获得利润。截至2006年12月底，北大高科的主要资产为长期股权投资，其余额明细情况如下：
（1）沈阳公用集团账面余额为107,235万元。
（2）大通证券股份有限公司账面余额为0，由于大通证券已被托管，净资产已为负数，公司于2005年度已将对其投资9800万元全额计提了减值准备。
（3）西域之旅商贸有限公司账面余额为0，该公司已对外承包，承包期为2006年1月1日至2010 年12月31日，从2007年度开始每年向北大高科缴纳承包管理费20万元。
就目前北大高科的经营范围来说，在短期内不可能实现盈利。
北大高科2006年度的财务报表见附件。
2、公司在以前年度对北大高科进行了合并报表，并对其投资的公司按权益法进行了核算，即使北大高科股权无法实施转让，也不应调整本公司2006年度及以前年度损益，原因是会计事项的发生只对发生当期及以后损益产生影响。
北大高科已成为公司沉重的负担，为解决这一问题，公司也做了大量的工作。若北大高科股权在2007年度无法实施转让，根据北大高科及其子公司目前的经营状况，将会对公司以后年度利润产生负面影响。 公司目前正在积极准备，力争在2007年将北大高科出售，以减除对公司的消极影响。
三、关于沈阳公用集团有限公司（以下简称沈阳公用）和沈阳公用发展股份有限公司（以下简称沈阳发展）生产经营等情况
1、沈阳公用及沈阳发展都是纯粹的投资公司，经营业务主要体现在下属公司。现在主要包括房产开发销售、物业管理、自有物业租赁及陵园墓位开发销售等业务。２００６年因为房产项目处于开发前期，主要的收入为墓位销售与物业租赁收入。现在房产业务处于办理土地证等前期阶段，其他几项业务均处于正常状态。
沈阳公用和沈阳发展2006年度报表见附件（未经审计）。
2、沈阳发展在香港暂停交易是因为沈阳发展与深圳发展银行的借款诉讼，现在辽宁华锦集团作为担保方已经替沈阳发展偿还了债务，沈阳发展与深圳发展银行的诉讼已经了结，但华锦集团又对其提起新的诉讼，并已经对另外一个担保方北大青鸟的相关资产及沈阳发展下属子公司部分资产进行了拍卖，现在正处于交割阶段，至目前仍未完全解决，待该事项解决后，沈阳发展将恢复上市交易，但不存在终止上市的情形。
3、公司会计师意见：
由于沈阳发展一直没有公布年报，我们根据重要性的原则对其报表进行了审计，并以审定后的报表为基准，相应确认了投资收益。
青鸟华光之控股子公司北大高科长期投资中对沈阳公用的原始投资额为1,250,000,000.00元,占沈阳公用股权比例的50%，长期投资期末余额为1,072,352,937.02元。截止2006年12月31日，沈阳公用其他应收款中的11,810,944.18元(已计提坏账准备590,547.21元，净值11,220,396.97元)。沈阳公用长期投资中对沈阳发展的原始投资额为1,023,018,956.28元，占沈阳发展股权比例的58.80%，长期投资期末余额为854,797,154.19元。截止2006年12月31日，沈阳发展其他应收款中的156,431,034.76元(已计提坏账准备7,821,551.74元，净值148,609,483.02元)。上述款项账龄均为2年以上，我们根据企业提供的客户具体地址发函，未收到回函，本期无发生额，无法实施替代程序， 因而无法确定对沈阳公用长期投资及投资收益的影响，进而无法确定对北大高科长期投资及投资收益的影响。
若上述款项不能收回，应全额计提坏账准备，将减少青鸟华光净资产28,441,969.87元，占资产总额1.54%。根据《中国注册会计师审计准则第 1221 号———重要性》和《中国注册会计师审计准则第 1501 号———审计报告》的规定，我们认为审计意见恰当。
四、其他与经营活动有关的现金收支中与北京四海博业、北大青鸟、中国华闻、沈阳公用等单位发生大额现金收、付的情况
1、与四海博业往来情况：公司共收到其3亿元，根据股权转让协议，其中9079.76万元为子公司北大高科偿还上市公司的欠款，6420.24万元为子公司北大文化偿还上市公司的欠款，其余1.45亿元为预付的股权转让款；但由于股权转让尚未获得中国证监会批准及北大文化的股权被依法拍卖，公司遂将1.45亿元的预收股权转让款归还给四海博业。
2、与北大青鸟往来情况：收到资金24316.95万元，其中母公司收到9945.06万元，北大文化收到172.71万元，北大高科收到14199.18万元，皆为公司向北大青鸟的暂借款；支付资金13902.31万元，其中母公司支付10633.2万元，北京华光支付2957.73万元，北大高科支付261.38万元，北大文化支付50万元，皆为向其偿还借款。
3、与中国华闻往来情况：由于中国华闻资金暂时紧张遂向北大文化暂借10000万元的往来款，后又偿还了该款项。
4、与沈阳公用往来情况：公司子公司北大高科支付给沈阳公用13439.25万元为其偿还沈阳公用的欠款所致。
5、与青鸟天桥往来情况：支付给青鸟天桥5000万元为公司偿还其欠款。
五、结合北大高科及沈阳公用、沈阳发展的经营状况及盈利能力，未计提相应的投资减值准备的情况
2006年1月24日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于重大资产出售有关事项的议案》，公司决定将控股子公司北大高科及北京北大文化发展有限公司（以下简称北大文化）股权予以出售。经与四海博业友好协商，以对北大高科、北大文化的审计报告和评估报告为依据，董事会同意以3.2亿元人民币的价格向四海博业转让持有的北大高科57.69%的股权，以2亿元人民币的价格向四海博业转让持有的北大文化80%的股权。
公司于2007年3月15日与四海博业有限公司签署了<<关于转让“北大高科”、“北大文化”股权转让的补充协议>>，双方同意继续以3.2亿元人民币的价格对北大高科57.69%股权进行转让。公司将以北大高科2006年度经审计的财务报告为依据，向中国证监会重新报送关于转让北大高科股权的相关材料。
2006年度，沈阳公用有限公司对沈阳发展的投资进行了权益法核算，北大高科2006年12月31日的净资产为4.75亿元，公司对北大高科57.69%股权应享受权益为2.74亿元。根据该转让协议，北大高科对沈阳公用的投资没有减值，故未计提长期投资减值准备。
特此公告
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
二〇〇七年五月三十日
合并资产负债表
2006年12月31日
编制单位：北京北大高科技产业投资有限公司 单位：人民币元
资 产 行次 注释 期初数 期末数
货币资金 1 附注7、1 725,924.95 327,148.60
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 附注7、2 61,931.00
其他应收款 7 附注7、3 5,400,212.00 3,760,971.92
预付账款 8 附注7、4 38,000.00
期货保证金 9
应收补贴款 10
应收出口退税 11
存货 12 附注7、5 101,713.99
其中：原材料 13
库存商品（产成品） 14
待摊费用 15 附注7、6 39,931.12
待处理流动资产净损失 16
一年内到期的长期债权投资 17
其他流动资产 18
流动资产合计 19 6,367,713.06 4,088,120.52
长期投资 20 附注7、7 1,076,621,951.06 1,072,352,937.02
其中：长期股权投资 21 1,076,621,951.06 1,072,352,937.02
长期债权投资 22
合并价差 23 附注7、7 421,308.68
长期投资合计 24 1,077,043,259.74 1,072,352,937.02
固定资产原价 25 附注7、8 5,656,683.31
减：累计折旧 26 附注7、9 1,989,202.92
固定资产净值 27 3,667,480.39
减：固定资产减值准备 28
固定资产净额 29 3,667,480.39
工程物资 30
在建工程 31 附注7、10 45,000.00
固定资产清理 32
待处理固定资产净损失 33
固定资产合计 34 3,712,480.39
无形资产 35
其中：土地使用权 36
长期待摊费用（递延资产） 37
其中：固定资产修理 38
固定资产改良支出 39
其他长期资产 40
其中：特准储备物资 41
无形及其他资产合计 42
递延税款借项 43
44
45
资产总计 46 1,087,123,453.19 1,076,441,057.54
（后附附注系会计报表的组成部分）
合并资产负债表（续）
2006年12月31日
编制单位：北京北大高科技产业投资有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 行次 注释 期初数 期末数
短期借款 47 附注7、11 39,600,000.00 39,600,000.00
应付票据 48
应付账款 49 附注7、12 375,136.14
预收账款 50
应付工资 51 附注7、13 74,593.92
应付福利费 52 附注7、14 563,725.41
应付股利（应付利润） 53
应付利息 54
应交税金 55 附注7、15 20,468.89
其他应交款 56 附注7、16 533.17
其他应付款 57 附注7、17 560,543,495.30 561,632,853.08
预提费用 58 附注7、18 49,623.30
预计负债 59 490,807.83
递延收益 60
一年内到期的长期负债 61
其他流动负债 62
流动负债合计 63 601,718,383.96 601,232,853.08
长期借款 64
应付债券 65
长期应付款 66 附注7、19 33,133.32
专项应付款 67
其他长期负债 68
其中：特准储备资金 69
长期负债合计 70 33,133.32
递延税款贷项 71
负 债 合 计 72 601,751,517.28 601,232,853.08
少数股东权益 73
实收资本（股本） 74 附注7、20 780,000,000.00 780,000,000.00
国家资本 75
集体资本 76
法人资本 77 780,000,000.00 780,000,000.00
其中：国有法人资本 78
集体法人资本 79
个人资本 80
外商资本 81
资本公积 82 附注7、21 1,072,663.49 1,072,663.49
盈余公积 83
其中：法定公益金 84
未确认的投资损失 85 -1,812,131.14
未分配利润 86 附注7、22 -293,888,596.44 -305,864,459.03
其中：现金股利 87
外币报表折算差额 88
所有者权益小计 89 485,371,935.91 475,208,204.46
减：未处理资产损失 90
所有者权益合计 91 485,371,935.91 475,208,204.46
负债和所有者权益总计 92 1,087,123,453.19 1,076,441,057.54
单位负责人： 财务负责人： 编制人：
（后附附注系会计报表的组成部分）
合并利润表
2006年1-12月
编制单位：北京北大高科技产业投资有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释 上年数 本期数
一、主营业务收入 1 附注7、23 3,940,782.60
其中：出口产品（商品）销售收入 2
进口产品（商品）销售收入 3
减：折扣与折让 4
二、主营业务收入净额 5 3,940,782.60
减：（一）主营业务成本 6 附注7、23 1,838,563.75
其中：出口产品（商品）销售成本 7
（二）主营业务税金及附加 8 附注7、24 216,743.07
（三）经营费用 9
（四）其他 10
加：（一）递延收益 11
（二）代购代销收入 12
（三）其他 13
三、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 14 1,885,475.78
加：其他业务利润 15
减：（一）营业费用 16 3,068,836.03
（二）管理费用 17 1,621,478.81 5,438,915.08
（三）财务费用 18 附注7、25 2,644,037.46 2,270,502.01
其中：利息支出 19 2,650,615.00 2,271,812.56
利息收入 20 21,177.40 2,281.73
汇兑净损失 21
（四）其他 22
四、营业利润（亏损以“－”号填列） 23 -5,448,876.52 -7,709,417.09
加：（一）投资收益 24 附注7、26 -95,802,637.29 -4,266,445.50
（二）期货收益 25
（三）补贴收入 26
其中：补贴前亏损企业补贴收入 27
（四）营业外收入 28 附注7、27 10,001.00
其中：处置固定资产净收益 29
非货币性交易收益 30
出售无形资产收益 31
罚款净收入 32
（五）其他 33
其中：用以前年度含量工资结余弥补利润 34
减：（一）营业外支出 35 附注7、28 1,000,000.00
其中：处置固定资产净损失 36
出售无形资产损失 37
罚款支出 38
捐赠支出 39
（二）其他支出 40
其中：结转的含量工资包干结余 41
五、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42 -102,241,512.81 -11,975,862.59
减：所得税 43
少数股东损益 44 -196,424.44
加：未确认的投资损失 45 1,812,131.14
六、净利润（净亏损以“－”号填列） 46 -100,232,957.23 -11,975,862.59
（后附附注系会计报表的组成部分）
合并利润分配表
2006年1-12月
编制单位：北京北大高科技产业投资有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释 上年数 本期数
六、净利润（净亏损以“－”号填列） 46 -100,232,957.23 -11,975,862.59
加：（一）年初未分配利润 47 -193,655,639.21 -293,888,596.44
（二）盈余公积补亏 48
（三）其他调整因素 49
七、可供分配的利润 50 -293,888,596.44 -305,864,459.03
减：（一）提取法定盈余公积 51
（二）提取法定公益金 52
（三）提取职工奖励及福利基金 53
（四)提取储备基金 54
（五）提取企业发展基金 55
（六）利润归还投资 56
（七）补充流动资本 57
（八）单项留用的利润 58
（九）其他 59
八、可供投资者分配的利润 60 -293,888,596.44 -305,864,459.03
减：（一）应付优先股股利 61
（二）提取任意盈余公积 62
（三）应付普通股股利（应付利润） 63
（四）转作资本（股本）的普通股股利 64
（五）其他 65
九、未分配利润 66 -293,888,596.44 -305,864,459.03
其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损 67
补充资料 68
一、出售、处置部门或被投资单位所得收益 69
二、自然灾害发生的损失 70
三、会计政策变更增加（或减少）利润总额 71
四、会计估计变更增加（或减少）利润总额 72
五、债务重组损失 73
六、其他非经常性损益 74
单位负责人： 财务负责人： 编制人：
（后附附注系会计报表的组成部分）
资产负债表
2006年12月31日
编制单位：沈阳公用发展股份有限公司 单位：人民币元
资 产 行次 注释 期初数 期末数
货币资金 1 71,643,013.24 1,261,958.28
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5 4,628,233.69
应收账款 6
其他应收款 7 992,552,446.40 929,838,009.70
预付账款 8
期货保证金 9
应收补贴款 10
应收出口退税 11
存货 12
其中：原材料 13
库存商品（产成品） 14
待摊费用 15
待处理流动资产净损失 16
一年内到期的长期债权投资 17
其他流动资产 18
流动资产合计 19 1,068,823,693.33 931,099,967.98
长期投资 20 1,063,999,880.50 1,009,915,073.92
其中：长期股权投资 21 1,063,999,880.50 1,009,915,073.92
长期债权投资 22
合并价差 23
长期投资合计 24 1,063,999,880.50 1,009,915,073.92
固定资产原价 25 10,929,869.76 10,576,399.76
减：累计折旧 26 8,320,822.65 9,564,636.04
固定资产净值 27 2,609,047.11 1,011,763.72
减：固定资产减值准备 28
固定资产净额 29 2,609,047.11 1,011,763.72
工程物资 30
在建工程 31
固定资产清理 32 -7,412.16
待处理固定资产净损失 33
固定资产合计 34 2,601,634.95 1,011,763.72
无形资产 35
其中：土地使用权 36
长期待摊费用（递延资产） 37
其中：固定资产修理 38
固定资产改良支出 39
其他长期资产 40
其中：特准储备物资 41
无形及其他资产合计 42
递延税款借项 43
44
45
资产总计 46 2,135,425,208.78 1,942,026,805.62
（后附附注系会计报表的组成部分）
资产负债表（续）
2006年12月31日
编制单位：沈阳公用发展股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 行次 注释 期初数 期末数
短期借款 47
应付票据 48
应付账款 49
预收账款 50
应付工资 51 -61,442.45 90,982.55
应付福利费 52 705,578.35 783,243.45
应付股利（应付利润） 53 50,450.44 50,450.44
应付利息 54
应交税金 55 -2,388.49 1,136.78
其他应交款 56
其他应付款 57 438,768,353.00 355,434,415.72
预提费用 58 1,950,744.33
预计负债 59
递延收益 60
一年内到期的长期负债 61
其他流动负债 62
流动负债合计 63 439,460,550.85 358,310,973.27
长期借款 64 200,000,000.00 129,975,469.49
应付债券 65
长期应付款 66
专项应付款 67
其他长期负债 68
其中：特准储备资金 69
长期负债合计 70 200,000,000.00 129,975,469.49
递延税款贷项 71
负 债 合 计 72 639,460,550.85 488,286,442.76
少数股东权益 73
实收资本（股本） 74 1,020,400,000.00 1,020,400,000.00
国家资本 75
集体资本 76
法人资本 77 1,020,400,000.00 1,020,400,000.00
其中：国有法人资本 78
集体法人资本 79
个人资本 80
外商资本 81
资本公积 82 421,580,657.33 421,580,657.33
盈余公积 83 98,699,796.61 98,699,796.61
其中：法定公益金 84 32,899,932.20 32,899,932.20
未确认的投资损失 85
未分配利润 86 -44,715,796.01 -86,940,091.08
其中：现金股利 87
外币报表折算差额 88
所有者权益小计 89 1,495,964,657.93 1,453,740,362.86
减：未处理资产损失 90
所有者权益合计 91 1,495,964,657.93 1,453,740,362.86
负债和所有者权益总计 92 2,135,425,208.78 1,942,026,805.62
单位负责人： 财务负责人： 编制人：
利 润 表
2006年度
编制单位：沈阳公用发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 1
其中：出口产品（商品）销售收入 2
进口产品（商品）销售收入 3
减：折扣与折让 4
二、主营业务收入净额 5
减：（一）主营业务成本 6
其中：出口产品（商品）销售成本 7
（二）主营业务税金及附加 8
（三）经营费用 9
（四）其他 10
加：（一）递延收益 11
（二）代购代销收入 12
（三）其他 13
三、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 14
加：其他业务利润 15
减：（一）营业费用 16
（二）管理费用 17 58,878,529.04 2,761,428.15
（三）财务费用 18 15,258,817.80 10,768,617.34
其中：利息支出 19
利息收入 20
汇兑净损失 21
（四）其他 22
四、营业利润（亏损以“－”号填列） 23 -74,137,346.84 -13,530,045.49
加：（一）投资收益 24 -76,593,673.22 -28,469,511.78
（二）期货收益 25
（三）补贴收入 26
其中：补贴前亏损企业补贴收入 27
（四）营业外收入 28 29,323.79 3,706.08
其中：处置固定资产净收益 29
非货币性交易收益 30
出售无形资产收益 31
罚款净收入 32
（五）其他 33
其中：用以前年度含量工资结余弥补利润 34
减：（一）营业外支出 35 298,871.84 232,149.96
其中：处置固定资产净损失 36
出售无形资产损失 37
罚款支出 38
捐赠支出 39
（二）其他支出 40
其中：结转的含量工资包干结余 41
五、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42 -151,000,568.11 -42,228,001.15
减：所得税 43
少数股东损益 44
加：未确认的投资损失 45
六、净利润（净亏损以“－”号填列） 46 -151,000,568.11 -42,228,001.15
（后附附注系会计报表的组成部分）
利润分配表
2006年度
编制单位：沈阳公用发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释 上年同期数 本年累计数
六、净利润（净亏损以“－”号填列） 46 -151,000,568.11 -42,228,001.15
加：（一）年初未分配利润 47 106,284,772.10 -44,712,089.93
（二）盈余公积补亏 48
（三）其他调整因素 49
七、可供分配的利润 50 -44,715,796.01 -86,940,091.08
减：（一）提取法定盈余公积 51
（二）提取法定公益金 52
（三）提取职工奖励及福利基金 53
（四)提取储备基金 54
（五）提取企业发展基金 55
（六）利润归还投资 56
（七）补充流动资本 57
（八）单项留用的利润 58
（九）其他 59
八、可供投资者分配的利润 60 -44,715,796.01 -86,940,091.08
减：（一）应付优先股股利 61
（二）提取任意盈余公积 62
（三）应付普通股股利（应付利润） 63
（四）转作资本（股本）的普通股股利 64
（五）其他 65
九、未分配利润 66 -44,715,796.01 -86,940,091.08
其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损 67
补充资料 68
一、出售、处置部门或被投资单位所得收益 69
二、自然灾害发生的损失 70
三、会计政策变更增加（或减少）利润总额 71
四、会计估计变更增加（或减少）利润总额 72
五、债务重组损失 73
六、其他非经常性损益 74
单位负责人： 财务负责人： 编制人：
（后附附注系会计报表的组成部分）
资产负债表
2006年12月31日
编制单位：沈阳公用集团有限公司 单位：人民币元
资 产 行次 期初数 期末数
货币资金 1 119,879.86 119,879.86
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6
其他应收款 7 1,805,827,400.39 1,352,516,755.39
预付账款 8
期货保证金 9
应收补贴款 10
应收出口退税 11
存货 12
其中：原材料 13
库存商品（产成品） 14
待摊费用 15
待处理流动资产净损失 16
一年内到期的长期债权投资 17
其他流动资产 18
流动资产合计 19 1,805,947,280.25 1,352,636,635.25
长期投资 20 879,627,218.87 854,797,154.19
其中：长期股权投资 21 879,627,218.87 854,797,154.19
长期债权投资 22
合并价差 23
长期投资合计 24 879,627,218.87 854,797,154.19
固定资产原价 25
减：累计折旧 26
固定资产净值 27
减：固定资产减值准备 28
固定资产净额 29
工程物资 30
在建工程 31
固定资产清理 32
待处理固定资产净损失 33
固定资产合计 34
无形资产 35
其中：土地使用权 36
长期待摊费用（递延资产） 37
其中：固定资产修理 38
固定资产改良支出 39
其他长期资产 40
其中：特准储备物资 41
无形及其他资产合计 42
递延税款借项 43
44
45
资产总计 46 2,685,574,499.12 2,207,433,789.44
资产负债表（续）
2006年12月31日
编制单位：沈阳公用集团有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 行次 期初数 期末数
短期借款 47
应付票据 48
应付账款 49
预收账款 50
应付工资 51
应付福利费 52
应付股利（应付利润） 53
应付利息 54
应交税金 55
其他应交款 56
其他应付款 57 582,773,386.07 105,604,286.07
预提费用 58
预计负债 59
递延收益 60
一年内到期的长期负债 61
其他流动负债 62
流动负债合计 63 582,773,386.07 105,604,286.07
长期借款 64
应付债券 65
长期应付款 66
专项应付款 67
其他长期负债 68
其中：特准储备资金 69
长期负债合计 70
递延税款贷项 71
负 债 合 计 72 582,773,386.07 105,604,286.07
少数股东权益 73
实收资本（股本） 74 2,113,069,912.56 2,113,069,912.56
国家资本 75 164,144,723.22 164,144,723.22
集体资本 76
法人资本 77 1,948,925,189.34 1,948,925,189.34
其中：国有法人资本 78 1,948,925,189.34 1,948,925,189.34
集体法人资本 79
个人资本 80
外商资本 81
资本公积 82 195,644,994.31 195,644,994.31
盈余公积 83
其中：法定公益金 84
未确认的投资损失 85
未分配利润 86 -205,913,793.82 -206,885,403.50
其中：现金股利 87
外币报表折算差额 88
所有者权益小计 89 2,102,801,113.05 2,101,829,503.37
减：未处理资产损失 90
所有者权益合计 91 2,102,801,113.05 2,101,829,503.37
负债和所有者权益总计 92 2,685,574,499.12 2,207,433,789.44
单位负责人： 财务负责人： 编制人：
利 润 表
2006年度
编制单位：沈阳公用集团有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 1
其中：出口产品（商品）销售收入 2
进口产品（商品）销售收入 3
减：折扣与折让 4
二、主营业务收入净额 5
减：（一）主营业务成本 6
其中：出口产品（商品）销售成本 7
（二）主营业务税金及附加 8
（三）经营费用 9
（四）其他 10
加：（一）递延收益 11
（二）代购代销收入 12
（三）其他 13
三、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 14
加：其他业务利润 15
减：（一）营业费用 16
（二）管理费用 17 95,106,603.39 -23,858,455.00
（三）财务费用 18 38,591.54
其中：利息支出 19 39,150.00
利息收入 20 273.88
汇兑净损失 21 65.34
（四）其他 22
四、营业利润（亏损以“－”号填列） 23 -95,145,194.93 23,858,455.00
加：（一）投资收益 24 -88,788,334.05 -24,830,064.68
（二）期货收益 25
（三）补贴收入 26
其中：补贴前亏损企业补贴收入 27
（四）营业外收入 28
其中：处置固定资产净收益 29
非货币性交易收益 30
出售无形资产收益 31
罚款净收入 32
（五）其他 33
其中：用以前年度含量工资结余弥补利润 34
减：（一）营业外支出 35
其中：处置固定资产净损失 36
出售无形资产损失 37
罚款支出 38
捐赠支出 39
（二）其他支出 40
其中：结转的含量工资包干结余 41
五、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42 -183,933,528.98 -971,609.68
减：所得税 43
少数股东损益 44
加：未确认的投资损失 45
六、净利润（净亏损以“－”号填列） 46 -183,933,528.98 -971,609.68
3
利润分配表
2006年度
编制单位：沈阳公用集团有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 上年同期数 本年累计数
六、净利润（净亏损以“－”号填列） 46 -183,933,528.98 -971,609.68
加：（一）年初未分配利润 47 -21,980,264.84 -205,913,793.82
（二）盈余公积补亏 48
（三）其他调整因素 49
七、可供分配的利润 50 -205,913,793.82 -206,885,403.50
减：（一）提取法定盈余公积 51
（二）提取法定公益金 52
（三）提取职工奖励及福利基金 53
（四)提取储备基金 54
（五）提取企业发展基金 55
（六）利润归还投资 56
（七）补充流动资本 57
（八）单项留用的利润 58
（九）其他 59
八、可供投资者分配的利润 60 -205,913,793.82 -206,885,403.50
减：（一）应付优先股股利 61
（二）提取任意盈余公积 62
（三）应付普通股股利（应付利润） 63
（四）转作资本（股本）的普通股股利 64
（五）其他 65
九、未分配利润 66 -205,913,793.82 -206,885,403.50
其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损 67
补充资料 68
一、出售、处置部门或被投资单位所得收益 69
二、自然灾害发生的损失 70
三、会计政策变更增加（或减少）利润总额 71
四、会计估计变更增加（或减少）利润总额 72
五、债务重组损失 73
六、其他非经常性损益 74
单位负责人： 财务负责人： 编制人：