2007年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
1.3公司全体董事出席董事会。
1.4本公司半年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见审计报告。
1.5 公司董事长王开国先生、财务总监李础前先生声明:保证本半年度报告中的财务报告真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
注1:证监会于2007年6月7日批准了上海市都市农商社股份有限公司重大资产出售暨吸收合并海通证券股份有限公司方案,本次吸收合并的相关会计处理是以海通证券为合并方主体,对都市股份进行非同一控制下的企业合并,按会计业务的实质以海通证券作为会计上的合并方,以都市股份作为会计上的被合并方。因此,公司编制的财务报表是海通证券财务报表的延续、本报告中所有上年同期及上年期末数据均为海通证券上年同期或上年期末数。
注2:上述净利润、扣除非经常性损益后的净利润、所有者权益、基本每股收益和稀释每股收益、每股净资产等指标以归属于母公司所有者的数据填列。
2.2.2非经常性损益项目
√适用 □不适用
2.2.3国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
上海市都市农商社股份有限公司(以下简称“都市股份”)重大资产出售暨吸收合并海通证券股份有限公司(以下简称“海通证券”)的申请于2007年6月7日获得中国证券监督委员会的批准。本次吸收合并换股比例的确定以双方市场化估值为基础。海通证券的换股价格以财务顾问报告确认的合理估值为基准确定为每股人民币2.01元;都市股份的换股价格以2006年10月13日(星期五)的收盘价为基准确定为每股人民币5.80元,由此确定海通证券与都市股份的换股比例为1:0.347,即每1股海通证券股份换0.347股都市股份的股份。都市股份新增股份换股吸收合并的基准日为2006年9月30日,海通证券吸收合并前股本为8,734,438,870股,换为都市股份3,031,000,000股,占合并后都市股份总股本的89.43%。换股吸收合并后的都市股份总股本增加为3,389,272,910股。
单位:股
3.2 前10名股东、前10名流通股股东或无限售条件股东持股情况表
单位:股
3.3控股股东及实际控制人变更情况
√适用 □不适用
都市股份原控股股东为光明食品(集团)有限公司。吸收合并完成后,海通证券不存在实际控制人,直接和间接持有发行人5%以上的股东有9家,其中第一大股东上海上实(集团)有限公司持股比例为8.20%。
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用 □不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
注1:其他业务包含期货业务、国际业务、出租固定资产无形资产等其他业务;
注2:营业成本是不包含资产减值损失的营业支出。
5.2 主营业务分地区情况
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.4 主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
√适用 □不适用
公司报告期净利润(归属母公司所有者)20.41亿元,较2006 年同期上涨853.15%, 每股收益为0.60元。公司业绩大幅提升主要归功于有利的证券市场环境、经营层抓住机遇正确经营和全体员工的努力。具体表现在以下几个方面:
(1)报告期内A股成交量同比大幅上升,公司抓住有利的市场时机,狠抓开户、保证金和限售流通股托管,经纪业务收入与2006 年同期相比大幅增长;
(2)报告期股指大幅上升,公司自营业务强化资产配置,收益大幅增长;
(3)随着融资市场的复苏和众多企业的上市,公司承销业务收入、咨询服务收入等较2006 年同期有一定增长;
(4)子公司业绩显著增长,提升了公司的盈利能力;
(5)公司积极开展业务创新,集合理财、权证等创新业务,取得了一定的成绩,成为公司新的利润增长点。
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□适用 √不适用
5.6.2变更项目情况
□适用 √不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√适用 □不适用
由于证券市场的持续好转,预计公司下一报告期期末的净利润与上年同期相比将大幅度增长。
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□适用 √不适用
6.1.2 出售资产
□适用 √不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。
√适用 □不适用
公司合并事项的简要情况及进程:
1、根据海通证券2006 年度第一届董事会第十七次会议(2006年度第二次临时会议)决议、海通证券2007年第一次临时股东大会会议决议以及都市股份2007年度第一次临时股东大会决议同意海通证券与都市股份以换股方式进行吸收合并,具体方案为:
(1)都市股份向光明食品(集团)有限公司(以下简称“光明集团”)转让其全部资产及负债,转让价款参照都市股份截至2006年9月30日经评估的净资产值(最终以有关部门核准为准)确定为人民币75,600万元,都市股份现有全部业务及员工也将随资产及负债一并由光明集团承接。
(2)在将全部资产及负债出售的同时,都市股份将以新增股份换股吸收合并海通证券。换股比例为0.3470:1,即海通证券股东所持每 1股海通证券股份折换成0.3470股都市股份的股份。
新增股份换股吸收合并的基准日为2006年9月30日,海通证券吸收合并前股本为8,734,438,870股,换为都市股份3,031,000,000股,占合并后都市股份总股本的89.43%。换股吸收合并后的都市股份总股本增加为3,389,272,910股。本次以新增股份换股吸收合并完成后,都市股份向有关部门申请更名为“海通证券股份有限公司”。
(3)以新增股份换股吸收合并完成后,海通证券股东将获得上市流通权,作为对光明集团在本次合并后承接都市股份原有资产、负债、人员、业务等所造成的经营压力及其已在都市股份股权分置改革中支付的上市流通权对价的补偿,海通证券同意向光明集团支付补偿款人民币2亿元。
海通证券于合并基准日起至合并协议(即《上海市都市农商社股份有限公司与海通证券股份有限公司之吸收合并协议书》及附件)生效之日止期间(下称“过渡期间”)形成的损益,在扣除公司为实施合并所应承担的税费及其他成本开支、费用后,由合并后的都市股份及其存续公司享有或承继。
(4)都市股份自合并基准日起至2006年12月31日止期间实现的税后利润,在扣除其向光明集团出售转让资产所实现的税后利润及其章程规定提取的法定公积金后的可供股东分配利润,由都市股份股东(不包括原海通证券股东)享有。除此,都市股份于2007年1月1日起至合并协议生效之日止期间实现的可供股东分配的利润,由合并后的都市股份及其存续公司全体股东(包括原海通证券股东)享有。
(5)本次吸收合并过程中,同时赋予都市股份所有流通股股东现金选择权。具有现金选择权的都市股份流通股股东可以全部或部分行使现金选择权,行使现金选择权的股东,将按照都市股份停牌前收盘价格5.80元的换股价格取得现金,并将其相应的股份过户给第三方。
(6)光明集团和海通证券原有12家股东单位将分别签署《关于承继光明食品(集团)有限公司在上海市都市农商社股份有限公司股权分置改革中作出的承诺的承诺书》,承诺自本次合并完成及原公司股东持有的存续公司股票获得上市流通权之日起,各自持有的存续公司的所有股票在2010年11月8日前不上市交易或者转让;将提议存续公司2006年至2007年连续二年的利润分配比例将不低于当年实施的可分配利润的50%,并承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。
(7)海通证券完成吸收合并后拟以向特定对象非公开发行的方式引入战略投资者,定向发行不超过10亿股股份。
2、海通证券企业合并事项进程
(1)中国证券监督管理委员会于2007年6月7日批准了上海市都市农商社股份有限公司重大资产出售暨吸收合并海通证券股份有限公司方案,出具了证监公司字〔2007〕90号《关于上海市都市农商社股份有限公司重大资产出售暨吸收合并海通证券股份有限公司的批复》。
(2)截止2007年6月22日海通证券已合法、完整地向都市股份交割了其截至2007年5月31日的全部资产、负债,都市股份对海通证券交割的资产、负债无异议并全部接收。海通证券于2007年7月6日取得了新的营业执照,注册资本变更为人民币3,389,272,910.00元。
6.2 担保事项
□适用 √不适用
6.3 非经营性关联债权债务往来
□适用 √不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.5.1公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
√适用 □不适用
注:此表中的前十只股票是公司在可供出售金融资产、交易性金融资产、长期股权投资中核算的持有其他上市公司发行股票的情况;其他证券投资指除前十只股票以外的其他证券投资,包括股票、债券(含可转换债券)、基金(含开放式基金)、权证投资等。
6.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□√适用 □不适用
注: 1、金融企业包括商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等;
2、期末账面价值扣除已计提的减值准备。
§ 7 财务报告
7.1 审计意见
7.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表。(报表附后)
7.3 报表附注
7.3.1如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数。
从2007年1月1日起,公司执行中华人民共和国财政部 2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》(财政部令第33号)和38项具体准则;并根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容,对财务报表项目进行了追溯调整。
(1)对合并报表期初股东权益的影响
(2)对母公司期初股东权益的影响
董事长:王开国
海通证券股份有限公司
二○○七年七月二十四日
(下转D22版)
合 并 股 东 权 益 变 动 表
编制单位:海通证券股份有限公司单位:人民币元
项 目 行次 2007年1-6月 2006年1-6月
一、上期期末余额 1 8,734,438,870.00 9,500,000.00 11,870,262.10 -5,267,375,691.20 3,488,433,440.90 123,461,749.59 3,611,895,190.49 8,734,438,870.00 9,506,266.04 -5,915,430,137.52 -3,096,000.00 2,825,418,998.52 59,876,922.29 2,885,295,920.81
加:会计政策变更 2 51,422,307.23 -11,870,262.10 143,062,799.60 182,614,844.73 64,270.87 182,679,115.60 -9,506,266.04 336,716,157.34 3,096,000.00 330,305,891.30 330,305,891.30
前期差错更正 3
二、本期期初余额 4 8,734,438,870.00 60,922,307.23 -5,124,312,891.60 3,671,048,285.63 123,526,020.46 3,794,574,306.09 8,734,438,870.00 -5,578,713,980.18 3,155,724,889.82 59,876,922.29 3,215,601,812.11
三、本期增减变动金额 5 -5,345,165,960.00 798,276,096.07 7,555,865,534.60 3,008,975,670.67 35,940,774.20 3,044,916,444.87 16,042,489.88 214,115,252.68 230,157,742.56 15,208,358.52 245,366,101.08
(减少以“-”号填列)
(一)净利润 6 2,040,835,188.63 2,040,835,188.63 35,940,774.20 2,076,775,962.83 214,115,252.68 214,115,252.68 15,208,358.52 229,323,611.20
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 260,309,993.18 260,309,993.18 260,309,993.18 16,042,489.88 16,042,489.88 16,042,489.88
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 385,745,572.25 385,745,572.25 385,745,572.25 9,764,910.25 9,764,910.25 9,764,910.25
(1)计入所有者权益的金额 9 423,062,024.97 423,062,024.97 423,062,024.97 9,764,910.25 9,764,910.25 9,764,910.25
(2)转入当期损益的金额 10 -37,316,452.72 -37,316,452.72 -37,316,452.72
2.与计入所有者权益项目相关所得税影响 11 -127,296,038.84 -127,296,038.84 -127,296,038.84 -3,222,420.37 -3,222,420.37 -3,222,420.37
3.其他 12 1,860,459.77 1,860,459.77 1,860,459.77 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
上述(一)和(二)小计 13 260,309,993.18 2,040,835,188.63 2,301,145,181.81 35,940,774.20 2,337,085,956.01 16,042,489.88 214,115,252.68 230,157,742.56 15,208,358.52 245,366,101.08
(三)所有者投入和减少资本 14 -5,345,165,960.00 537,966,102.89 5,515,030,345.97 707,830,488.86 707,830,488.86
1.所有者投入资本 15 358,272,910.00 349,557,578.86 707,830,488.86 707,830,488.86
2.股份支付计入所有者权益的金额 16
3.其他 17 -5,703,438,870.00 188,408,524.03 5,515,030,345.97
(四)利润分配 18
1.提取盈余公积 19
2.提取一般风险准备 20
3.对所有者(或股东)的分配 21
4.其他 22
(五)所有者权益内部结转 23
1、资本公积转增股本 24
2、盈余公积转增股本 25
3、盈余公积弥补亏损 26
四、本期期末余额 27 3,389,272,910.00 859,198,403.30 2,431,552,643.00 6,680,023,956.30 159,466,794.66 6,839,490,750.96 8,734,438,870.00 16,042,489.88 -5,364,598,727.50 3,385,882,632.38 75,085,280.81 3,460,967,913.19
公司负责人:王开国 财务负责人:任澎 会计机构负责人:李础前 制表人:朱亦红
母公司股东权益变动表
编制单位:海通证券股份有限公司金额单位:人民币元
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、上期期末余额 8,734,438,870.00 9,500,000.00 -5,255,505,429.10 3,488,433,440.90 8,734,438,870.00 -5,905,923,871.48 -3,096,000.00 2,825,418,998.52
加:会计政策变更 51,422,307.23 131,640,020.79 183,062,328.02 327,209,891.30 3,096,000.00 330,305,891.30
前期差错更正
二、本期期初余额 8,734,438,870.00 60,922,307.23 -5,123,865,408.31 3,671,495,768.92 8,734,438,870.00 -5,578,713,980.18 3,155,724,889.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -5,345,165,960.00 798,276,096.07 7,517,673,560.16 2,970,783,696.23 16,042,489.88 214,115,252.68 230,157,742.56
(一)净利润 2,002,643,214.19 2,002,643,214.19 214,115,252.68 214,115,252.68
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 260,309,993.18 260,309,993.18 16,042,489.88 16,042,489.88
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 385,745,572.25 385,745,572.25 9,764,910.25 9,764,910.25
(1)计入所有者权益的金额 423,062,024.97 423,062,024.97 9,764,910.25 9,764,910.25
(2)转入当期损益的金额 -37,316,452.72 -37,316,452.72
2.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -127,296,038.84 -127,296,038.84 -3,222,420.37 -3,222,420.37
3.其他 1,860,459.77 1,860,459.77 9,500,000.00 9,500,000.00
上述(一)和(二)小计 260,309,993.18 2,002,643,214.19 2,262,953,207.37
(三)所有者投入和减少资本 -5,345,165,960.00 537,966,102.89 5,515,030,345.97 707,830,488.86
1.所有者投入资本 358,272,910.00 349,557,578.86 707,830,488.86
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 -5,703,438,870.00 188,408,524.03 5,515,030,345.97
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
四、本期期末余额 3,389,272,910.00 859,198,403.30 2,393,808,151.85 6,642,279,465.15 8,734,438,870.00 16,042,489.88 -5,364,598,727.50 3,385,882,632.38
公司负责人:王开国 财务负责人:任澎 会计机构负责人:李础前 制表人:朱亦红