2007年半年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告摘要所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn），投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 本半年度报告摘要经公司第五届董事会第十二次会议审议通过。因工作原因，刘俊海独立董事未能亲自参加此次会议的表决，书面授权委托李永飞独立董事代行表决。没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

　　1.3 公司2007年半年度财务报告已经天健华证中洲（北京）会计师事务所审计并出具标准审计报告。

　　1.4 公司总经理李克军先生、财务总监许建平先生及财务会计总部总经理张延强先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

　　2 公司基本情况

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 主要财务数据和指标

　　2.2.1 主要会计数据和财务指标

　　单位：元

　　2.2.2 非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　2.2.3 每股收益和净资产收益率

　　2.2.4 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　3 股本变动及股东情况

　　3.1 股份变动情况表

　　单位：股

　　3.2 前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

　　3.3 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用 √不适用

　　4 董事、监事和高级管理人员情况

　　4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

　　□适用 √不适用

　　5 董事会报告

　　2007年公司以获批创新类证券公司为契机，围绕提升公司的核心竞争力，加大改革创新和市场拓展的力度，取得了较好的经营业绩和工作成绩，净利润同比增长22倍左右，创历史最好水平。公司股票市值接近500亿，净资本规模居行业前列。在中国证券报举办的中证百强上市公司评比中，公司被评为“上市公司股东回报百强”的第5名，“成长性百强”的第44名和“市值百强”的第47名。

　　1.公司证券自营业务坚持价值投资理念，延续业绩领先优势。在公司证券投资决策委员会的领导下，自营业务部门抓住了难得的机遇，不断贯彻价值投资理念，在加强投资目标调研和市场研判的基础上，采取了正确的操作策略，继2006年取得市场领先的投资业绩之后，投资收益率继续保持业内领先水平。

　　2.投资银行业务改革初见成效，项目储备快速增加。通过建立新的组织和决策体系，公司完善了对投资银行业务的统一质量监督和整体风险控制。上半年公司共有2个发行项目通过中国证监会审核，截止目前高金食品IPO项目已完成发行，参与债券承销3家，签署了多家定向增发和整体上市、债券发行以及财务顾问项目。

　　3.经纪业务实现突破性增长，管理模式向市场化转型。公司1-6月累计A股、基金、权证交易量为6158亿元，增幅为484%，超过市场平均增幅8个百分点。市场份额为1.12%。公司在紧抓市场机遇创收创利的同时，积极推进了经纪业务的市场化转型，不断优化客户结构和客户交易方式；完善营销体系建设，积极推进网上无边界营销试点；改革营业部的管理和考核模式。

　　上半年，公司继续强化业务支持，深化管理和内控，切实防范经营风险。公司积极推进客户资金第三方存管和集中交易系统建设，加强公司内控建设，进一步提高风险管理工作的权威性和覆盖面。

　　5.1 主营业务分行业、产品情况表

　　□适用 √不适用

　　5.2 手续费收入分布地区情况

　　单位：元

　　5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　□适用 √不适用

　　5.4 主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明

　　□适用 √不适用

　　5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　□适用 √不适用

　　5.6 募集资金使用情况

　　5.6.1 募集资金运用

　　√适用 □不适用

　　5.6.2 变更项目情况

　　□适用 √不适用

　　5.7 董事会下半年的经营计划修改计划

　　□适用 √不适用

　　5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

　　□适用 √不适用

　　5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

　　□适用    √不适用

　　5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

　　□适用 √不适用

　　6 重要事项

　　6.1 收购、出售资产及资产重组

　　6.1.1 收购资产

　　□适用 √不适用

　　6.1.2 出售资产

　　□适用 √不适用

　　6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

　　□适用 √不适用

　　6.2 担保事项

　　□适用 √不适用

　　6.3 非经营性关联债权债务往来

　　√适用 □不适用

　　单位：万元

　　其中，报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0元，余额0元。

　　6.4 重大诉讼仲裁事项

　　√适用 □不适用

　　6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　6.5.1 证券投资情况

　　□适用 √不适用

　　6.5.2 持有其他上市公司股权情况

　　□适用 √不适用

　　6.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

　　□适用 √不适用

　　7 财务报告

　　7.1 审计意见

　　7.2 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表（附后）

　　7.3 报表附注

　　7.3.1 报告期内，会计政策、会计估计变更或会计差错更正的内容、原因及影响数：

　　2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和证监会2006年11月颁布的“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：

　　（1）同一控制下企业合并商誉

　　本公司按照原会计准则的规定，确认同一控制下企业合并商誉的账面价值49,380,122.34元，根据新会计准则应将因同一控制下企业合并形成的商誉追溯调整，减少了2007年1月1日留存收益49,380,122.34元，其中归属于母公司的股东权益减少49,380,122.34元（其中盈余公积减少4,938,012.23元、未分配利润减少44,442,110.11元），归属于少数股东的权益减少0.00元。

　　（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

　　根据管理层意图，符合以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产，本公司根据新会计准则进行了追溯调整，增加了2007年1月1日留存收益91,049,754.40元，其中归属于母公司的股东权益增加91,049,754.40元（其中盈余公积增加9,104,975.44元、未分配利润增加81,944,778.96元），归属于少数股东的权益增加0.00元。

　　（3）可供出售金融资产

　　根据管理层意图，根据新会计准则对可供出售金融资产进行了追溯调整，增加了2007年1月1日所有者权益113,830,703.33元，其中归属于母公司的股东权益增加113,830,703.33元（全部为资本公积），归属于少数股东的权益增加0.00元。此外，该可供出售金融资产账面价值大于资产计税基础形成递延所得税负债37,564,132.10元，减少了2007年1月1日所有者权益37,564,132.10元，其中归属于母公司的股东权益减少37,564,132.10元（全部为资本公积），归属于少数股东的权益减少0.00元。

　　（4）递延所得税资产

　　本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备、其他资产减值准备等。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益 72,953,595.08元，其中归属于母公司的股东权益增加72,953,595.08元（其中：未分配利润65,658,235.57元，盈余公积7,295,359.51元），归属于少数股东的权益增加0.00元。

　　(5) 递延所得税负债

　　根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，本公司因交易性金融资产公允价值大于帐面价值的差异，减少了2007年1月1日留存收益32,098,882.26元，其中归属于母公司的股东权益减少32,098,882.26元（其中：未分配利润28,888,994.03元，盈余公积3,209,888.23元），归属于少数股东的权益减少0.00元。

　　假定比较期初开始执行新会计准则第1号至第37号，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，进行了相关调整，对本公司留存收益和股东权益无影响。

　　7.3.2会计报表合并范围的重大变化、原因及影响数

　　根据2007年7月本公司宏源证券办字[2007]166号文《关于公司非证券类投资处置方案的报告》，北海新宏源物业发展公司自1996年以来未开展任何经营业务，主要工作对公司业务进行清理，下属北海宏富典当拍卖行有限公司已于2006年5月进入拍卖程序，为此，本期未将上述公司纳入合并范围。由于该等公司近年来无实质性经营业务，其资产规模、经营成果、现金流量较小，对公司财务影响极小。

　　宏源证券股份有限公司董事会

　　二○○七年八月十三日

　　证券代码：000562    证券简称：宏源证券    编号：临2007－26

　　宏源证券股份有限公司

　　关于设立证券营业部及服务部获批的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性称述或重大遗漏。

　　日前，中国证券监督管理委员会以证监机构字[2007]183号《关于同意宏源证券股份有限公司设立24家证券营业部及12家服务部的批复》，同意公司新设乌鲁木齐人民路营业部等24家证券营业部和12家服务部（公司受让新疆证券有限责任公司的证券类资产事宜的公告详见2006年12月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。新设证券营业部及服务部名单如下：

　　公司将在中国证监会相关证监局验收合格后，申领《证券经营机构营业许可证》，并在原新疆证券有限责任公司所属证券营业部及服务部关闭后，积极配合新疆证券行政清工作组妥善做好原新疆证券客户及员工安置工作。

　　特此公告。

　　宏源证券股份有限公司董事会

　　2007年8月14日

　　（下转D10版）