编制单位: 江苏新城房产股份有限公司 单位：元
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、上年年末余额 331,914,000.00 20,251,497.56 223,152,953.48 460,694,117.24 75,000,694.55 1,111,013,262.83 331,914,000.00 20,251,497.56 153,950,688.96 261,226,134.61 27,228,010.45 794,570,331.58
加：会计政策变更 2,991,782.99 6,955,338.24 330,718.14 10,277,839.37 7,972,079.36 36,514,776.18 372,737.41 44,859,592.95
前期差错更正
二、本年年初余额 331,914,000.00 20,251,497.56 226,144,736.47 467,649,455.48 75,331,412.69 1,121,291,102.20 331,914,000.00 20,251,497.56 161,922,768.32 297,740,910.79 27,600,747.86 839,429,924.53
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 199,148,400.00 -134,917,877.70 296,813.18 64,527,335.48 77,791,638.52 3,455,186.61 81,246,825.13
（一）净利润 64,230,522.30 296,813.18 64,527,335.48 137,536,158.52 3,455,186.61 140,991,345.13
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 64,230,522.30 296,813.18 64,527,335.48 137,536,158.52 3,455,186.61 140,991,345.13
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -59,744,520.00 -59,744,520.00
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -59,744,520.00 -59,744,520.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 199,148,400.00 -199,148,400.00
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4．其他 199,148,400.00 -199,148,400.00
四、本年年末余额 531,062,400.00 20,251,497.56 226,144,736.47 332,731,577.78 75,628,225.87 1,185,818,437.68 331,914,000.00 20,251,497.56 161,922,768.32 375,532,549.31 31,055,934.47 920,676,749.66
母公司所有者权益变动表
编制单位: 江苏新城房产股份有限公司 单位：元
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、上年年末余额 331,914,000.00 20,251,497.56 100,794,256.27 590,028,274.58 1,042,988,028.41 331,914,000.00 20,251,497.56 67,255,233.54 347,921,590.03 767,342,321.13
加：会计政策变更 2,521,508.89 450,152.21 2,971,661.10 6,673,028.33 37,813,827.21 44,486,855.54
前期差错更正
二、本年年初余额 331,914,000.00 20,251,497.56 103,315,765.16 590,478,426.79 1,045,959,689.51 331,914,000.00 20,251,497.56 73,928,261.87 385,735,417.24 811,829,176.67
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 199,148,400.00 42,204,917.97 241,353,317.97 77,486,179.58 77,486,179.58
（一）净利润 42,204,917.97 42,204,917.97 137,230,699.58 137,230,699.58
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 42,204,917.97 42,204,917.97 137,230,699.58 137,230,699.58
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -59,744,520.00 -59,744,520.00
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -59,744,520.00 -59,744,520.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4．其他 199,148,400.00 -199,148,400.00
四、本年年末余额 531,062,400.00 20,251,497.56 0.00 103,315,765.16 632,683,344.76 1,287,313,007.48 331,914,000.00 20,251,497.56 73,928,261.87 463,221,596.82 889,315,356.25
公司法定代表人:王振华 主管会计工作负责人:王振华 会计机构负责人:陆忠明
公司法定代表人:王振华 主管会计工作负责人:王振华 会计机构负责人:陆忠明
(上接D16版)
公司法定代表人:王振华 主管会计工作负责人:王振华 会计机构负责人:陆忠明
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数。
（1）采用追溯调整法的交易或事项 公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的新企业会计准则 ，对由此而引起的下列交易或事项的会计政策变更，按照《企业会计准则第 38 号 - 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，对可比期间的财务报表进行了追溯调整，并予以重述。
(ⅰ)2007年1月1日前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。自2007年1月1日起，公司按照新企业会计准则的规定，变更了所得税会计处理方法，采用资产负债表债务法。
(ii)2007年1月1日前，少数股东权益在负债和所有者权益之间单列项目反映，少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。自 2007 年 1 月 1 日起，公司按照新企业会计准则的规定，少数股东权益在股东权益中列报，少数股东损益不再作为扣减项目反映，而是在净利润之后作为“其中”项目反映。
（2）采用未来适用法的交易或事项 2007年1月1日前，公司对能够实施控制的长期股权投资采用权益法核算。自2007年1月1日起，公司按照新企业会计准则的规定，将对能够实施控制的长期股权投资改为成本法核算。
上述会计政策变更对2006年12月31日、2005年12月31日的影响列示如下：
（单位：人民币元）
2006.12.31 2005.12.31
股东权益 股东权益
所得税会计处理方法 17,102,286.36 61,928,658.38
长期投资会计处理方法 -6,824,446.99 -17,069,065.43
合 计 10,277,839.37 44,859,592.95
上述会计政策变更对净利润的影响列示如下：
2006年1-6月
所得税会计处理方法 -15,066,922.30
长期投资会计处理方法 960,010.51
合 计 -14,106,911.79
7.3.2 2、公司合并报表范围变动情况：
2007年2月15日,本公司与子公司常州新城房产以协议方式共同出资受让了常州万方银河湾房地产开发有限公司(后更名为常州万方新城房地产开发有限公司,以下简称“常州万方新城”) 100%的股权，常州新城房产以2,925万元受让江苏华光银河湾房地产开发有限公司持有的常州万方新城97.5%的股权(出资额1,950万元),本公司以75万元受让自然人钱菊明持有的常州万方新城2.5%的股权(出资额50万元)。故本公司直接和间接合计拥有常州万方新城100%的股权，2007年半年度将其纳入公司合并报表范围。
子公司常州新城房产于2007年5月出资10,000万元独资设立常州万博置业，持有其100%股权。由于本公司拥有常州新城房产95.8%的股权，故本公司间接拥有常州万博置业100%的股权，2007年半年度将其纳入公司合并报表范围。
本公司于2007年5月出资10,000万元独资设立上海东郡房产，持有其100%股权。2007年半年度将其纳入公司合并报表范围。
子公司常州新城房产于2007年5月以协议方式受让了常州市三井房地产开发有限公司持有的常州泰隆房地产开发有限公司100%股权, 由于本公司拥有常州新城房产95.8%的股权，故本公司间接拥有常州泰隆房产100%的股权，2007年半年度将其纳入公司合并报表范围。
子公司常州新城房产于2007年5月以协议方式受让了常州市三井房地产开发有限公司持有的常州福隆房地产开发有限公司100%股权, 由于本公司拥有常州新城房产95.8%的股权， 故本公司间接拥有常州福隆房产100%的股权，2007年半年度将其纳入公司合并报表范围。
依据公司与江苏省国际信托投资有限责任公司签订的南京新城创置股权信托相关协议，按照实质重于形式的原则，将该项信托资金界定为一项负债，所以，在报告期内仍将南京新城创置纳入合并报表范围。
本报告期除新增合并上述五家公司外，合并会计报表范围无其他变化。
江苏新城房产股份有限公司
2007年8月15日