7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数。
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整,增加了递延所得税资产及留存收益
7.3.2 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
证券代码: 600798 股票简称：宁波海运 编号：2007—21
宁波海运股份有限公司
关于张谨先生和何心展先生
分别辞去公司董事职务和
独立董事职务的公告
本公司董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
2007年8月17日，张谨先生由于组织工作调动原因向宁波海运股份有限公司董事会提出辞去公司副董事长和公司董事职务。
同日，何心展先生由于工作原因向宁波海运股份有限公司董事会提出辞去公司独立董事职务。
专此公告。
宁波海运股份有限公司董事会
二○○七年八月十八日
证券代码: 600798 股票简称：宁波海运 编号：2007—22
宁波海运股份有限公司
第四届董事会第十一次会议决议公告暨召开2007年
第二次临时股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
宁波海运股份有限公司第四届董事会第十一次会议通知于2007年8月7日以专人送达、电子邮件或传真方式发出并确认。会议于2007年8月17日如期在公司会议室举行。会议应到董事13人， 11 位董事亲自出席，褚敏董事和刘凤亭董事因工作原因未出席本次会议，分别委托蒋宏生董事和许爱红董事代为出席并行使表决权，3位监事和公司有关高级管理人员列席了会议，会议的召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。会议由徐炳祥董事长主持，经与会董事认真审议、记名投票表决，通过了如下决议：
一、审议通过了《2007年半年度报告》和《2007年半年度报告摘要》。
表决结果： 13票同意、 0 票反对、0 票弃权。
二、审议通过了《关于自筹资金2.9亿元人民币左右建造1艘5.45万吨级散装货轮的议案》。
为适应我国沿海火力发电厂发展对电煤运力需求不断提高的需要，进一步扩大公司运力规模，调整和优化船队船龄和技术的结构，提高运输市场占有率，提升公司整体实力和综合素质，增强公司抗风险和持续发展能力，公司拟自筹资金新建1艘5.45万吨级散装货轮。
经广泛的市场调研，公司获悉浙江省舟山一海海运有限公司（以下简称“舟山一海”）有将其与浙江省海运集团舟山五洲船舶修造有限公司（以下简称“五洲造船”）签订的《5.45万吨散货船（WZSY0705）建造合同》转让的意向。经与舟山一海洽商，该公司有意将该建造合同无偿转让给本公司，双方拟订了关于整体转让5.45万吨散货船建造合同之《协议书》，该《协议书》得到了五洲造船的同意。该《协议书》与《5.45万吨散货船（WZSY0705）建造合同》主要内容如下：
（一）关于整体转让5.45万吨散货船建造合同之《协议书》主要内容：
甲方：宁波海运股份有限公司
乙方：浙江舟山一海海运有限公司
1、乙方将其与浙江省海运集团舟山五洲船舶修造有限公司已签订《54500吨散货轮建造合同》（WZSY0705）项下的权利、义务一并转让给甲方，甲方表示同意。
2、转让费用：乙方转让《54500吨散货轮建造合同》（WZSY0705）为无偿转让，即不收取甲方另行支付的其他费用。
3、甲方应在本协议生效之日起10个工作日内支付乙方 8060万元，作为归还乙方基于《54500吨散货轮建造合同》（WZSY0705）付予浙江省海运集团舟山五洲船舶修造有限公司的首期款。甲方还应承担乙方为支付浙江省海运集团舟山五洲船舶修造有限公司8060万元首期款项的银行利息，年利率为6.633%按实计息，与归还首期款项时一并付给乙方指定的银行账户。
4、乙方应将其已整体转让《54500吨散货轮建造合同》（WZSY0705）权利、义务的事宜通知浙江省海运集团舟山五洲船舶修造有限公司，并在本协议签订前3个工作日前，乙方须取得并提供甲方由浙江省海运集团舟山五洲船舶修造有限公司出具的同意该转让的《确认函》，该《确认函》作为本协议附件。
5、 本协议的生效：本协议须经双方授权代表签字、加盖公章，乙方向甲方提供浙江省海运集团舟山五洲船舶修造有限公司同意本转让的《确认函》，且经甲乙双方股东大会审议通过后即生效。
（二）舟山一海与五洲造船签订的《54500吨散货船（WZSY0705）建造合同》的主要内容：
1、合同签署双方：
甲方：浙江省舟山一海海运有限公司
乙方：浙江省海运集团舟山五洲船舶修造有限公司
2、合同签署日期：2007 年6 月25 日。
3、工程内容：建造壹艘54500吨散货船（工程编号：WZSY0705）
4、工程价格：本船按54500吨散货船的合同价格为人民币贰亿陆仟万元整（￥26000万元整）(含送审设计、详细设计、生产设计费)。本船的合同价格不包括在54500吨散货船（编号：WZ0606）基础上修改设计为约58000吨左右散货船所增加的费用。具体增加的费用另行商定，并签订补充合同。
5、付款方法：公司分五期将船价款支付给五洲造船。
第一期付款为合同价格的31%，于合同生效后支付。
第二期付款为合同价格的20%，于本船开工后支付。
第三期付款为合同价格的20%，于上船台大合拢后支付。
第四期付款为合同价格的20%，于本船下水后支付。
第五期付款为合同价格的8%，于签订本船《交接船议定书》，后支付。乙方同意甲方暂留上述合同价的 1%的款额，即人民币贰佰陆拾万元整（￥260万元整）作为质量保证金，如在质量保证期内本船未发生质量问题，则保证期满后由甲方退还乙方。
6、船舶交接时间：2011 年1 月23 日
7、交船地点：乙方码头。
从目前新建5万吨级船舶的市场行情和造船周期分析，公司整体受让舟山一海建造5.45万吨散货轮合同是合理的，也符合公司运力发展要求。新建该轮的合同价格为2.6亿元人民币，加上财务费用及监造费用，预计建造该轮的总投入为2.9亿元人民币左右。该轮建造完工后主要投入国内沿海的电煤运输，经可行性分析，本项目年利润净额1000万元左右，投资回收期8.6 年左右。本次造船所需资金将通过银行贷款和其他方式解决。
公司董事会授权公司总经理与舟山一海签署关于整体受让54500吨散货船建造合同之《协议书》；鉴于本次造船所需的2.9亿元人民币左右的资金主要通过银行贷款和其他方式解决，公司董事会授权公司经营班子办理相关银行贷款及资产抵押事宜。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
表决结果： 13票同意、 0 票反对、0 票弃权。
三、审议通过了《关于扩大公司经营范围的议案》。为发挥公司管理优势，提高企业盈利能力，拟扩大公司的经营范围，即公司原经营范围增加“经营国内沿海油船、液化气船运输船舶机务管理，海务管理，船舶检修保养，船舶配给、管理，船舶买卖、租赁及资产管理”，授权公司经营班子办理工商登记变更及有关部门的申请及备案手续。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
表决结果： 13票同意、 0 票反对、0 票弃权。
四、审议通过了《关于修订<总经理工作规则>的议案》（详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）。
表决结果： 13票同意、 0 票反对、0 票弃权。
五、审议通过了《宁波海运股份有限公司对外投资管理办法》（草案）。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
表决结果： 13票同意、 0 票反对、0 票弃权。
六、审议通过了《关于修订<公司募集资金管理办法>的议案》。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
表决结果： 13票同意、 0 票反对、0 票弃权。
七、审议通过了《关于推荐陈荣权先生为公司第四届董事会董事候选人的议案》。鉴于张谨先生辞去公司董事职务，浙江省电力燃料有限公司推荐陈荣权先生为公司第四届董事会董事候选人。经对陈荣权先生任职资格审查，符合法律法规和《公司章程》的有关条件，公司独立董事发表了表示无异议的独立意见，董事会同意推荐陈荣权先生为公司第四届董事会董事候选人。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
表决结果： 13票同意、 0 票反对、0 票弃权。
八、审议通过了《关于召开2007年第二次临时股东大会的议案》。
表决结果： 13票同意、 0 票反对、0 票弃权。
2007年第二次临时股东大会的相关事项通知如下：
（一）会议时间：2007年9月6日上午9时30分
（二）会议地点：宁波金港大酒店会议室
（三）会议议案如下：
1、审议《关于自筹资金2.9亿元人民币左右建造1艘5.45 万吨级散装货轮的议案》；
2、审议《关于扩大公司经营范围的议案》；
3、审议《关于<公司对外投资管理办法>的议案》；
4、审议《关于修订<公司募集资金管理办法>的议案》；
5、 审议《关于推荐陈荣权先生为公司第四届董事会董事的议案》。
（四）出席会议对象
1、2007年8月29日为本次股东大会的股东登记日，凡在这一天交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东，均有权出席股东大会，并可委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必为公司股东。
2、公司董事、监事和高级管理人员应出席会议。
3、参加会议办法
凡符合上述条件的拟出席会议的股东于2007年9 月3日上午8时至下午4时，持股东帐户卡、本人身份证（股东代理人另需授权委托书及代理人身份证），法人股东代表持营业执照复印件、法定代表授权委托书、出席人身份证到公司证券部办理登记手续。股东也可在9月3日之前书面回复公司用传真或信函方式进行预约登记，内容为股东名称、身份证复印件、股东帐号、股权登记日所持有表决权股份数、联系电话、地址及邮编(受托人须附上本人身份证复印件和授权委托书)，并注明“股东大会登记”字样。电话委托不予受理。
出席会议人员食宿及交通费用自理。
4、联系地址
地址：宁波市中马路568号 公司证券部
邮编：315020
电话：（0574）87356271-3211 传真：（0574）87355051
联系人：黄敏辉 徐勇
宁波海运股份有限公司董事会
二○○七年八月十八日
附件：1、授权委托书。
2、公司董事候选人陈荣权先生简历。
附件1
授 权 委 托 书
兹全权委托 先生（女士）代表我单位（个人）出席宁波海运股份有限公司2007年第二次临时股东大会，并代为行使表决权。
委托人签名： 身份证号码：
委托人持股数： 委托人股东帐号：
受托人签名： 身份证号码：
委托日期：
代为行使表决权范围：
注：委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证；委托人为法人的，应加盖法人印章或者由其董事或者由其正式委托的代理人签署。
回 执
截止2007年8月29日，我单位（个人）持有宁波海运股份有限公司股票 股，拟参加公司2007年第二次临时股东大会。
股东帐户： 持股数：
出席人姓名： 股东签名（盖章）：
2007年 月 日
注： 授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效
附件2
陈荣权先生简历
陈荣权先生，1954年8月出生，大学本科学历。历任浙江省半山电厂分场副主任、主任，厂长助理、副厂长、党支部书记、党委委员，浙江省电力开发公司综合办公室主任、党支部书记，浙江省电力设备总厂厂长、党委书记，现任浙江省电力实业总公司书记、副总经理。陈荣权先生未持有本公司股票，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
证券代码: 600798 股票简称：宁波海运 编号：2007—23
宁波海运股份有限公司
第四届监事会第十次会议决议公告
宁波海运股份有限公司第四届监事会第十次会议于2007年8月17日在公司三楼会议室举行。应到监事5名，实到监事 3名。杨全监事、朱清明监事因工作原因未能出席，分别委托费晓鸣监事、陈国强监事出席并行使表决权。会议合法有效。会议由费晓鸣先生召集。会议经审议并记名表决通过以下议案：
一、以5 票同意、0 票反对、0 票弃权，同意《公司2007年半年度报告》和《公司2007年半年度报告摘要》。监事会对董事会编制的《公司2007年半年度报告》进行了审核，并发表审核意见如下：
1、《公司2007年半年度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、《公司2007年半年度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的相关规定，所包含的信息从各方面真实反映出公司2007年半年度的经营业绩和财务状况等事项。2007年上半年公司净利润比上年同期增加77.5%，主要因素是：①新增运输工具投入营运而产生的毛利占毛利总额的22.35%；②由于航运市场持续景气，运价平均值比上年同期上升20.63%；③运输成本比上年同期、同口径下降8.06%；④因资产处置而增加的损益占净利润的7.99%。
3、监事会提出本意见前，未发现参与《公司2007年半年度报告》编制和审议人员有违反保密规定的行为。
二、以5 票同意、0 票反对、0 票弃权，同意《关于自筹资金2.9亿元人民币左右建造一艘5.45万吨级散装货轮的议案》。
三、以5 票同意、0 票反对、0 票弃权，同意《关于扩大公司经营范围的议案》。
四、以5 票同意、0 票反对、0 票弃权，同意《关于制定〈宁波海运股份有限公司对外投资管理办法〉的议案》
五、以5 票同意、0 票反对、0 票弃权，同意《关于修订〈公司募集管理办法〉的议案》
特此公告。
宁波海运股份有限公司监事会
二○○七年八月十八日
证券代码: 600798 股票简称：宁波海运 编号：2007—24
宁波海运股份有限公司
关于2007年 1-9月业绩预增公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、 预计的本期业绩情况
1、业绩预告期间：2007年1月1日至2007年9月30日
2、业绩预告情况： 根据公司对2007年1-9月份业绩的初步测算,预计公司2007 年1-9月份实现净利润预计比去年同期增长50%以上。
业绩预告主要原因：行业持续景气、新增运力发挥效益，海运主营收入增长。
二、 上年同期业绩
1、2006 年1-9月份利润为59,350,595.81元。
2、每股收益0.12 元。
三、 其他相关说明
本次所预计的业绩未经注册会计师事务所审计，具体财务数据将在2007 年三季度报告中予以详细披露。
特此公告。
宁波海运股份有限公司董事会
二○○七年八月二十日
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 宁波海运股份有限公司单位:元 币种:人民币
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 宁波海运股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 511,875,000.00 217,758,491.02 122,854,592.71 108,366,891.56 344,481,060.80 1,305,336,036.09
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 511,875,000.00 217,758,491.02 122,854,592.71 108,366,891.56 344,481,060.80 1,305,336,036.09
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -5,546,809.60 -33,517,774.85 893,768.21 -38,170,816.24
（一）净利润 43,263,475.15 893,768.21 44,157,243.36
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -5,546,809.60 -5,546,809.60
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -5,546,809.60 -5,546,809.60
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -76,781,250.00 -76,781,250.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -76,781,250.00 -76,781,250.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 511,875,000.00 212,211,681.42 122,854,592.71 74,849,116.71 345,374,829.01 1,267,165,219.85
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 511,875,000.00 241,281,681.42 138,856,436.81 172,303,994.35 375,745,325.47 1,440,062,438.05
加：会计政策变更 355,013.41 3,195,120.74 303,875.66 3,854,009.81
前期差错更正 36,020.65 -36,020.65
二、本年年初余额 511,875,000.00 241,281,681.42 139,211,450.22 175,535,135.74 376,013,180.48 1,443,916,447.86
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -9,095,393.55 186,421,793.72 177,326,400.17
（一）净利润 76,899,606.45 1,201,793.72 78,101,400.17
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本 185,220,000.00 185,220,000.00
1．所有者投入资本 185,220,000.00 185,220,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -85,995,000.00 -85,995,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -85,995,000.00 -85,995,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 511,875,000.00 241,281,681.42 139,211,450.22 166,439,742.19 562,434,974.20 1,621,242,848.03
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 511,875,000.00 241,281,681.42 137,195,324.02 173,965,107.14 1,064,317,112.58
加：会计政策变更 324,625.85 2,921,632.64 3,246,258.49
前期差错更正 36,020.65 36,020.65
二、本年年初余额 511,875,000.00 241,281,681.42 137,519,949.87 176,922,760.43 1,067,599,391.72
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -10,297,187.27 -10,297,187.27
（一）净利润 75,697,812.73 75,697,812.73
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -85,995,000.00 -85,995,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -85,995,000.00 -85,995,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 511,875,000.00 241,281,681.42 137,519,949.87 166,625,573.16 1,057,302,204.45
单位:元 币种:人民币
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 511,875,000.00 217,758,491.02 121,523,304.33 109,698,179.94 960,854,975.29
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 511,875,000.00 217,758,491.02 121,523,304.33 109,698,179.94 960,854,975.29
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -5,546,809.60 -33,517,774.85 -39,064,584.45
（一）净利润 43,263,475.15 43,263,475.15
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -5,546,809.60 -5,546,809.60
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -5,546,809.60 -5,546,809.60
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -76,781,250.00 -76,781,250.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -76,781,250.00 -76,781,250.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 511,875,000.00 212,211,681.42 121,523,304.33 76,180,405.09 921,790,390.84
公司法定代表人:徐炳祥 主管会计工作负责人:管雄文 会计机构负责人:夏海国
公司法定代表人:徐炳祥 主管会计工作负责人:管雄文 会计机构负责人:夏海国