2007年半年度报告摘要
湖南洞庭水殖股份有限公司
第三届董事会第十七次会议决议公告(等)
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司半年度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人罗祖亮、会计机构负责人（会计主管人员）孙永志声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 公司基本情况简介
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2.2.2 非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
2.2.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√适用□不适用
3.2 股东数量和持股情况
单位：股
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
5.2 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□适用 √不适用
5.6.2 变更项目情况
□适用 √不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□适用 √不适用
6.1.2 出售资产
2007年7月3日，第三届董事会第十五次会议审议通过《关于常德桃林酒店有限公司股权转让的议案》，将本公司持有的桃林酒店93.5%的股权以2506.03万元转让。审议通过《关于控股子公司购买破产资产的议案》，同意湖南德山酒业营销有限公司按常德市产权交易中心拍卖价3850万元，购买湖南湘泉集团德山酒业有限公司生产经营性资产。审议通过《关于控股子公司资产置换的议案》，同意湖南德山酒业营销有限公司应收帐款等3087.93万元，与湖南德山酒业有限公司经营性资产3124.33万元进行资产置换。具体工作正在办理中。
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。
□适用 √不适用
6.2 担保事项
√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
6.3 非经营性关联债权债务往来
□适用 √不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
湖南省高级人民法院（2006）湘高法民二初字第10号民事判决书判决湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司偿付借款本金4994万元（部分偿还后的余额）及利息，本公司和长沙新振升集团有限公司承担连带清偿责任。本公司不服上述判决，已向最高人民法院提起上诉。详见2007年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站刊登的本公司重大诉讼事项公告。
6.5 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.5.1 公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
□适用 √不适用
6.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
6.5.3 其他重大事项的说明
√适用 □不适用
2007年6月10日第三届董事会第十四次会议通过关于非公开发行股票的系列议案。相关募集资金运用项目的可行性研究、审计、评估、办理批准文件等工作正在进行中。
§7 财务报告
7.1 审计意见
7.2 财务报表（附后）
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数。
根据财政部颁发的《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》的规定，本公司于2007年1月1日起开始执行新的《企业会计准则》，确定资产负债表期初数，调整内容如下： ① 公司按照新会计准则的规定，对金融资产以及可供出售金融资产按公允价值计量，且其账面价值与公允价值的差额调整留存收益。公司金融资产的账面价值为1,000,000.00元，其公允价值为1,307,158.00元，差额307,158.00元调整增加2007年1月1日留存收益。 ② 公司按照会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、长期投资减值准备、无形资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，公司实际确认递延所得税资产1,835,402.09元，增加2007年1月1日留存收益1,835,402.09元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,771,708.41元、归属于少数股东权益增加63,693.68元。 ③ 少数股东权益 公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并会计报表中子公司少数股东享有的权益为25,868,463.31元，按新会计准则编制的合并会计报表，2007年1月1日少数股东享有的权益为25,932,156.99元。
为了稳健地反映公司财务状况和经营成果，经董事会批准，公司从2007年1月1日起执行会计制度中提高账龄应收款项的坏账准备计提比例（详见会计政策），此会计估计变更对公司本期利润影响金额为12,309,942.69 元；长期待摊费用的护坡和北民湖费用摊销期限由原来的10年缩短为5年从而影响本期利润684,178.39元，两项合计影响本期利润12,994,121.08 元。
7.3.2 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
湖南洞庭水殖股份有限公司
董事长：罗祖亮
2007年8月20日
资产负债表
2007年6月30日 会企01表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
2007年6月30日 会企01表续表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
2007年6月30日 会企02表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2007年6月30日 会企03表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元