第七节 久富证券投资基金财务会计报告 (未经审计)
（一）久富证券投资基金半年度会计报表
1、久富证券投资基金2007年2月11日及2006年12月31日的比较式资产负债表
单位：人民币元
2、久富证券投资基金本报告期（2007年1月1日至2007年2月11日）及上年度可比期间的比较式经营业绩表 单位：人民币元
3、久富证券投资基金本报告期（2007年1月1日至2007年2月11日）及上年度可比期间的比较式收益分配表 单位：人民币元
4、久富证券投资基金本报告期（2007年1月1日至2007年2月11日）及上年度可比期间的比较式基金净值变动表 单位：人民币元
（二）久富证券投资基金半年度会计报表附注
1、基金的基本情况
久富证券投资基金是根据中国证券监督管理委员会《关于同意久富证券投资基金上市、续期并扩募及久嘉证券投资基金设立的批复》(证监基金字［2002］11号)批准，由原富岛基金、兴沈基金、久盛基金经清理规范、合并而成的契约型封闭式证券投资基金，基金发起人为长城证券有限责任公司和长城基金管理有限公司。基金久富于2002年4月18日在深交所上市，基金存续期延长五年（至2007年5月20日）。本基金于2002年5月28日成功扩募至5亿份基金单位，每份基金单位面值1元，发起人认购500万份，其余49500万份由社会公众持有，扩募部分于2002年6月6日在深交所上市交易。
基金募集申请的核准机构：中国证券监督管理委员会
核准文号：证监基金字[2002]11号
核准名称：《关于同意久富证券投资基金上市、续期并扩募及久嘉证券投资基金设立的批复》
基金运作方式：契约型、封闭式
基金管理人：长城基金管理有限公司
基金托管人：交通银行
基金合同生效日：2001年12月18日
合同生效日基金份额总额：253,697,560份
2、本报告所采用的会计政策和会计估计:
⑴本报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。
⑵主要税项：
①根据《财政部国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》财税【2004】78号文件规定，基金自2004年1月1日起，继续免征企业所得税和营业税。
②印花税
根据《财政部 国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》财税[2005]11号文件规定, 从2005年1月24日起，减按l％。的税率缴纳证券(股票)交易印花税。
③根据《财政部国家税务总局关于股息红利个人所得税有关政策的通知 》财税【2005】102号文件规定，自2005年6月13日起对个人投资者从上市公司取得的股息红利所得，暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定计征个人所得税。
3、本报告期重大会计差错的内容和更正金额
本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
4、关联方
⑴关联方关系
⑵关联方交易
声明：本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商业条款订立。
①通过关联方席位进行的交易
股票投资
2007年1月1日至2007年2月11日 单位：人民币元
2006年1月1日至2006年6月30日 单位：人民币元
债券和回购交易
2007年1月1日至2007年2月11日 单位：人民币元
2006年1月1日至2006年6月30日 单位：人民币元
权证交易
2007年1月1日至2007年2月11日 单位：人民币元
2006年1月1日至2006年6月30日 单位：人民币元
佣金
2007年1月1日至2007年2月11日 单位：人民币元
2006年1月1日至2006年6月30日 单位：人民币元
*本基金对关联方席位交易佣金的计算方式及佣金比率与其他非关联方交易佣金的计算方式及佣金比率一致。
**佣金协议的服务范围：
除进行证券交易外，还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
②本基金关联方报酬（本报告期：2007年1月1日至2007年2月11日）
③与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
④各关联方投资本基金的情况
A.本基金管理人投资本基金的情况
2007年1月1日至2007年2月11日投资本基金情况
2006年1月1日至2006年6月30日投资本基金情况
B.基金管理人主要股东及其控制的机构在期末持有本基金份额的情况
除本基金管理人外，本基金管理人主要股东控制的其它机构上期末及本期末均未持有本基金。
⑤关联方保管的银行存款余额
⑥从关联方取得的利息收入（本报告期：2007年1月1日至2007年2月11日）
⑦关联方往来款项余额
5、本报告期末流通转让受到限制的基金资产
本基金截至2007年2月11日止流通受限制不能自由转让的基金资产如下：
（1） 因股权分置改革而暂时停牌的股票情况：
（2）因重大事项而暂时停牌的股票情况：
6、本基金在本报告期内，无或有事项。
第八节 长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF)投资组合报告
（一）期末基金资产组合情况
（二）期末按行业分类的股票投资组合
（三）期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细
注：1、以上股票名称以2007年6月30日公布的股票简称为准。
2、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于长城基金管理有限公司网站（www.ccfund.com.cn）的半年度报告正文。
（四）报告期内投资组合的重大变动
1、本报告期内累计买入价值超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细如下：
2、本报告期内累计卖出价值超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细如下：
3、本基金报告期内买入股票总成本和卖出股票总收入：
（五）按券种分类的债券组合
（六）期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
（七）期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
（八）投资组合报告附注
1、本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到过公开谴责、处罚的情况。
2、本基金投资的前十名股票中，未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
3、其他资产的构成：
4、本基金本期未持有处于转股期的可转换债券。
5、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有权证明细
6、本基金本报告期内权证投资情况:
7、以上各表的股票名称均以2007年6月30日公布的股票简称为准。
8、由于四舍五入的原因，以上各表的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
第九节 久富证券投资基金投资组合报告
（一）期末（2007年2月11日）基金资产组合情况
（二）期末（2007年2月11日）按行业分类的股票投资组合
（三）期末（2007年2月11日）按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细
注1：以上股票名称以2007年6月30日公布的股票简称为准。
注2：由于市场波动的原因，致使本基金在报告期末投资的金发科技（代码600143）市值超过了基金资产净值的10%，但在规定的期限内进行了调整。
注3、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于长城基金管理有限公司网站（www.ccfund.com.cn）的半年度报告正文。
（四）报告期内（2007年1月1日至2007年2月11日）投资组合的重大变动
1、本报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细如下：
2、 本报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细如下：
3、本基金报告期内买入股票总成本和卖出股票总收入：
（五）按券种分类的债券组合
（六）期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
（七）期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
（八）投资组合报告附注
1、本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到过公开谴责、处罚的情况。
2、本基金投资的前十名股票中，未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
3、其他资产的构成：