山东天业恒基股份有限公司2007年半年度报告摘要

2007年08月25日来源：上海证券报作者：

　　山东天业恒基股份有限公司

　　2007年半年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 公司半年度财务报告未经审计。

　　1.4 公司负责人曾昭秦、主管会计工作负责人唐守祥及会计机构负责人（会计主管人员）李屏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 上市公司基本情况

　　2.1 公司基本情况简介

　　2.2 主要财务数据和指标

　　2.2.1 主要会计数据和财务指标

　　单位:元币种:人民币

　　2.2.2 非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元币种:人民币

　　2.2.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§3 股本变动及股东情况

　　3.1 股份变动情况表

　　√适用 □不适用

　　单位:股

　　3.2 股东数量和持股情况

　　单位：股

　　本公司前十名股东中第七位、第八位、第九位、第十位为无限售条件流通股股东，本公司未知其与其他股东的关联关系。

　　3.3 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用 √不适用

　　§4 董事、监事和高级管理人员

　　4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

　　√适用 □不适用

　　单位：股

　　§5 董事会报告

　　5.1 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元币种:人民币

　　房地产销售收入主要为绣水如意商品房的销售收入；

　　租赁收入主要为山东瑞蚨祥鞋业有限公司对外租赁收入；

　　物业管理收入主要为山东天业物业管理有限公司的物业收入。

　　5.2 主营业务分地区情况

　　单位:元币种:人民币

　　5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　□适用 √不适用

　　5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

　　√适用 □不适用

　　物业管理收入毛利率增加主要增加合并新子公司山东天业物业管理有限公司。

　　5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　√适用 □不适用

　　（1）营业收入本期为8679万元，上年同期为1086万元，较去同期增长699.18%。主要原因是房地产销售收入增加所致。

　　（2）销售费用本期为368万元，上年同期为193万元，较去同期增长90.67%。主要原因是销售佣金及广告费增加。

　　（3）财务费用本期为1049万元，上年同期为398万元，较去年同期增长163.57%,主要原因是去年同期部分借款利息资本化所致。

　　5.6 募集资金使用情况

　　5.6.1 募集资金运用

　　□适用 √不适用

　　5.6.2 变更项目情况

　　□适用 √不适用

　　5.7 董事会下半年的经营计划修改计划

　　□适用 √不适用

　　5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

　　√适用 □不适用

　　5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

　　□适用 √不适用

　　5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

　　□适用 √不适用

　　§6 重要事项

　　6.1 收购、出售资产及资产重组

　　6.1.1 收购资产

　　√适用 □不适用

　　单位:万元币种:人民币

　　6.1.2 出售资产

　　□适用 √不适用

　　6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。

　　√适用 □不适用

　　该事项已完成，对公司未来的经营成果与财务状况有积极的影响。

　　6.2 担保事项

　　□适用 √不适用

　　6.3 非经营性关联债权债务往来

　　√适用 □不适用

　　单位:万元

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。

　　6.4 重大诉讼仲裁事项

　　√适用□不适用

　　本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项：

　　1、中国农业银行泉城支行在山东省济南市中级人民法院起诉我公司欠其借款2300万元本金和利息9,234,679.38元，本案已进入执行程序。具体情况详见2006年2月24日《中国证券报》、

　　《上海证券报》。

　　2、中国农业银行泉城支行在山东省济南市中级人民法院起诉我公司欠其借款184万元本金和利息738,774.35元，本案已进入执行程序。具体情况详见2006年5月19日《中国证券报》、

　　《上海证券报》。

　　6.5 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　6.5.1 公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况

　　□适用 √不适用

　　6.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况

　　□适用 √不适用

　　6.5.3 其他重大事项的说明

　　□适用 √不适用

　　§7 财务报告

　　7.1 审计意见

　　7.2 财务报表（附后）

　　7.3 报表附注

　　7.3.1本报告期主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正。

　　(1) 会计政策变更

　　2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及指南。根据《企业会计准则第38号—首次执行会计准则》和“通知”有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：

　　本公司上年度末按原有会计政策计提了应收款项坏帐准备、无形资产减值准备、长期股权投资减值准备等。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1月1日留存收益。

　　按照新会计准则，本公司上年度末对所得税核算采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，按照相关条件确认了递延所得税资产,并将影响金额调整留存收益,导致增加股东权益22,158,968.20 元，其中归属于母公司所有者权益增加21,784,279.91元,根据新准则规定，子公司超亏1,211,148.16元,减少股东权益1,211,148.16元。

　　按新会计准则，子公司确认递延所得税资产，导致少数股东权益增加374,688.29 元。公司2007年3月12日购买山东天业物业管理有限公司占60%的股份，帐面净资产3,026,970.06元。按新会计准则规定同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时调整合并资产负债表的期初数。少数股东权益增加3,026,970.06元。根据新准则规定，增加少数股东权益121,114.82元。

　　(2) 会计估计变更

　　无会计估计变更。

　　(3) 会计差错更正

　　无会计差错更正。

　　7.3.2 本公司子公司济南齐鲁软件园信息产业有限公司、济南百大电子商务网络有限责任公司、山东新济百商贸有限公司、济南新济百物业管理有限公司四家子公司已处于停业状态，为实现公司转型现已正在进行清理，上一年度起未纳入合并范围。

　　董事长：曾昭秦

　　山东天业恒基股份有限公司

　　2007年8月23日

　　合并资产负债表（资产类）

　　2007年06月30日