2007年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司半年度财务报告已经北京立信会计师事务所有限公司审计并出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1.4 公司负责人田家俊先生、主管会计工作负责人张丽荣女士及会计机构负责人（会计主管人员）刘晨飞女士声明：在现有财务资料的前提下，如实反映本半年度报告中财务报告的情况。
§2 上市公司基本情况
2.1 公司基本情况简介
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2.2.2 非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
2.2.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位:股
3.2 股东数量和持股情况
单位：股
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用 □不适用
单位：股
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
5.2 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√适用 □不适用
2007年1-6月 2006年1-6月 增减额（元） 变动幅度（%）
营业收入 61,583,688.87 32,977,002.13 28,606,686.74 86.75
营业成本 50,273,539.13 25,746,942.02 24,526,597.11 95.26
资产减值损失 2,760,009.75 -2,075,665.74 4,835,675.49
公允价值变动收益 9,024,000.00 9,024,000.00 100.00
投资收益 135,000.00 368,478.40 -233,478.40 -63.36
营业外收入 10,683,383.23 52,332.53 10,631,050.70 20,314.42
利润总额 -555,235.91 -17,181,020.96 16,625,785.05
净利润 -713,252.48 -17,758,001.43 17,044,748.95
增减说明:
1、营业收入、营业成本本期较上年同期大幅增加的原因系本期主业进一步恢复,DVD产品销量增加所致。
2、资产减值损失本期较上年同期大幅增加的原因系珠海市金正电子工业有限公司计提存货跌价准备所致。
3、本期增加公允价值变动收益系山西汾酒法人股限售期到期转入交易性金融资产产生的公允价值变动损益所致。
4、投资收益本期较上年同期减少系上年同期收回鹏华基金所致。
5、营业外收入本期较上年同期大幅增加系本期公司无需支付的应付款计入营业外收入所致。
6、本期较上年同期大幅减亏的原因主要系公允价值变动收益和营业外收入增加所致。
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
5.6.2 变更项目情况
□适用 √不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
1、注册会计师对公司财务报告发表的意见：
1)管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是天龙集团公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
2)注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“三、导致保留意见的事项”所述事项外，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
3)导致保留意见的事项
1.截止2007年6月30日，天龙集团公司对应收账款、其他应收款累计提取坏账准备39,264.94万元；珠海市金正电子工业有限公司累计提取存货跌价准备6,708.60万元；天龙集团公司对已判决的诉讼案件提取预计负债7,991.23万元。我们无法实施必要的审计程序，对上述提取金额是否恰当获取充分、适当的审计证据。
2.截止2007年6月30日，天龙集团公司逾期借款35,276.64万元尚未偿还，也未获得上述借款的展期协议或取得新的借款;流动资产账面价值45.71万元、固定资产及无形资产账面价值4,401.80万元处于查封状态;期末股东权益为负数，累计经营性亏损数额巨大。这些情况表明，天龙集团公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。天龙集团公司2007年1-6月财务报表未充分披露上述情况。
4)审计意见
我们认为，除了前段所述事项可能产生的影响外，天龙集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天龙集团公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
2、董事会对会计事务所非标意见的说明：
本报告期，会计师事务所对本公司财务报告发表了保留意见的审计报告，其原因是由于2004年突发事件带来的负面影响未完全消除，公司在2004年、2005年本着谨慎、客观的原则对高力咨讯网络科技（香港）有限公司等存在较大风险，预计难以收回的应收款项提取了坏帐准备；对已形成贬值的存货提取了存货跌价准备；对已判决的诉讼案件提取了预计负债。由此给公司造成了资金链断裂,逾期银行贷款增加，致使公司期末股东权益为负数，累计经营亏损数额巨大，相关情况已在公司2004年、2005年度报告中予以了详细披露和说明。
报告期公司通过实施股改方案，解决了大股东资金占用问题和部分债务，使公司的财务状况得到了改善，主业也在稳定经营的基础上逐步向好的方向发展，实现营业收入6,158.37万元，较上年同期大幅增长。但突发事件造成的遗留问题未完全解决，仍面临诸多问题和困难。因此，公司应继续通过推进债务重组，解决债务诉讼问题；通过寻求战略合作伙伴，推进研发新品进程，做强主业，增强持续经营能力，使公司彻底摆脱困境，尽快走向健康发展的道路。
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
√适用 □不适用
北京立信会计师事务所有限公司为本公司2006年度财务报告出具了保留意见的审计报告。针对审计报告涉及事项的变化及处理情况，董事会现说明如下：
2007年上半年，公司管理层按照年初制定的经营目标积极开展各项工作，努力消除“非标意见”涉及事项对公司的影响。
1、公司治理：通过修订部分规章制度，进一步规范公司运作，完善了公司法人治理结构，提高了公司质量。
2、债权清收：公司清欠部门将继续采取上门清收、法律诉讼等方式加大债权催收力度，切实维护公司及股东利益。
3、债务清偿：公司将继续与各债权人充分协商，推进债务重组工作，努力保护公司资产安全，力争妥善解决公司债务及诉讼问题，缓解资金压力，为改善公司持续经营能力奠定基础。
4、提高持续经营能力：公司将继续积极寻求战略合作伙伴，培育新的利润增长点，同时加强内部管理，提升产品质量，挖掘内部潜力，加强成本控制和新品研发力度，推进技术研发进程，加大市场开拓力度，切实保证公司稳定持续发展，提升公司持续经营能力。
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□适用√不适用
6.1.2 出售资产
□适用√不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。
√适用 □不适用
公司于2003年与广东金正电子有限公司进行了资产置换，公司置出资产位于桃园北路101号的房产的产权变更手续尚未办理完毕。
6.2 担保事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
6.3 非经营性关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为80.17万元
6.4 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
1.截止2007年6月30日,本公司尚未解决的诉讼案件18起，涉案金额162,537,828.56元，其中：涉及应付货款及劳务纠纷13起，涉案金额18,319,605.72元；涉及担保连带责任5起，涉案金额144,218,222.84元。形成损失明细如下：预计担保损失8,158,577.91元,预计供应商损失1,941,887.33元。
广东省珠海市中级人民法院、深圳罗湖区人民法院分别应深圳市达瑞进出口贸易有限公司、深圳市爱商实业有限公司的申请对位于太原市迎泽大街289号的天龙大厦的房产及土地实施财产保全性查封。太原市中级人民法院应太原市财政局的申请对天龙大厦的房产及土地及天龙超市、天龙大酒店的房产及土地实施财产保全性查封。
广东省珠海市中级人民法院应交通银行深圳深南中支行的申请对东莞分公司的财产实施保全性查封。查封金额以67,621,237.98元（互保金额）为限。
2.截止2007年6月30日,珠海金正电子公司尚未解决的诉讼案件38起，涉案金额335,404,066.87元，其中：涉及货款和劳务纠纷的32起，涉案金额81,528,527.02元,涉及贷款及担保连带责任的6起，涉案金额253,875,539.85元。形成损失明细如下：预计担保损失86,066,902.53元、预计其他损失7,258,617.82元。
自2004年7月9日起，广东省珠海市金湾区人民法院、广东省珠海市中级人民法院、广东省佛山市南海区人民法院应交通银行深圳深南中支行、交通银行珠海分行以及部分供货商的申请，对珠海金正电子公司的财产实施保全性查封。查封金额以125,036,396.78元为限。
6.5 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.5.1 公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
√适用 □不适用
6.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
6.5.3 其他重大事项的说明√适用 □不适用
1．本公司第一大股东东莞市金正数码科技有限公司将所持有的公司27,219,400股（限售流通股）质押给中国农业银行东莞市长安支行，质押股份占股份总额的18.82%，根据广东省东莞市中级人民法院（2004）东中法协执字第661号《协助执行通知书》，上述股份已被司法冻结。
2007年7月25日，本公司接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《股权司法冻结及司法划转通知》（2007司冻296号）一文，天津市第二中级人民法院冻结本公司第一大股东东莞市金正数码科技有限公司所持有的27,219,400股（限售流通股），冻结股份占本公司股份总额的18.82%，冻结期为2007年7月20日至2008年7月19日。
第二大股东山西天龙山古文化发展有限公司申请向中国光大银行太原分行贷款，该贷款由太原市三晋大厦有限公司提供担保，并将所持有的公司16,274,300股社会法人股继续质押给中国光大银行太原分行，质押股份占股本总额的11.25%。根据山西省太原市中级人民法院（2007）并民初字（2007）第0093号《民事裁定书》，上述股份已被司法冻结。
2．2005年12月本公司将以前年度应付账款2,000.09万元转让给太原鼎仕达实业有限公司。截止2007年6月30日本公司收到债权人同意函80份，金额合计1,383.00万元。
3．根据东莞市中级人民法院2005年7月21日作出的（2005）东中法民二破字第3号受理破产案件公告，广东省东莞市中级人民法院依法受理了债权人中国农业银行东莞市长安支行申请广东金正电子有限公司破产一案。
4．根据交通银行深圳深南中支行的申请，广东省深圳市中级人民法院出具（2004）深中法立裁字第157号及（2004）深中法民二初字第426号《协助执行通知书》，将本公司持有的珠海金正电子公司90%的股权冻结。
5．根据深圳市达瑞进出口贸易有限公司申请，广东省珠海市中级人民法院出具（2005）珠法执字第340号之五《协助执行通知书》,将本公司持有的珠海市红日东方数码科技有限公司90%的股权冻结。
§7 财务报告
7.1 审计意见
7.2 财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位: 太原天龙集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币