2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈福胜先生,主管会计工作负责人陈晋辉先生及会计机构负责人（会计主管人员）何惠川先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 973,708,300.51 | 885,017,154.69 | 10.02 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 695,012,385.67 | 648,078,436.95 | 7.24 |
| 每股净资产(元) | 4.63 | 4.32 | 7.18 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 29,749,305.24 | -43.55 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.20 | -43.55 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 净利润(元) | 20,930,374.55 | 69,836,980.04 | 18.95 |
| 基本每股收益(元) | 0.1395 | 0.4656 | 15.53 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.43 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.1395 | 0.4656 | 15.53 |
| 净资产收益率(%) | 3.01 | 10.23 | 增加0.84个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 2.76 | 9.24 | 增加0.42个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月） （元） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | -5,752,200.00 |
| 委托投资损益 | -2,468,303.41 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -146,926.53 |
| 所得税影响 | 2,761,251.88 |
| 合 计 | -5,606,178.06 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 16,246 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 中国银行－华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 | 3,000,000 | 人民币普通股 |
| 国际金融－汇丰－MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL LIMITED | 2,847,373 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 | 2,511,083 | 人民币普通股 |
| 福建多棱钢业集团有限公司 | 2,125,000 | 人民币普通股 |
| 金鑫证券投资基金 | 1,855,054 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 | 1,600,000 | 人民币普通股 |
| 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 | 1,320,000 | 人民币普通股 |
| 全国社保基金一一一组合 | 1,293,085 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 | 1,155,750 | 人民币普通股 |
| 国际金融－汇丰－TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD | 1,000,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用 单位:元
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 | 增幅（%） |
| 交易性金融资产 | 841,200.00 | 207,680.00 | 305.05 |
| 可供出售金融资产 | 37,613,352.14 | - | 100.00 |
| 应收票据 | 59,349,129.52 | 26,007,780.00 | 128.20 |
| 预付款项 | 58,381,025.36 | 29,384,230.00 | 98.68 |
| 在建工程 | 27,979,645.39 | 39,985,166.59 | -30.02 |
| 短期借款 | 47,000,000.00 | 33,500,000.00 | 40.30 |
| 应付票据 | 25,887,829.25 | 9,914,400.00 | 161.11 |
| 应交税费 | 31,132,374.26 | 22,493,324.05 | 38.41 |
| 递延所得税负债 | 12,073,618.31 | 100.00 | |
| 非流动负债合计 | 18,795,223.86 | 6,551,326.35 | 186.89 |
| 项 目 | 年初至报告期期末 （2007年1-9月） | 上年同期 （2006年1-9月） | 增幅（%） |
| 管理费用 | 33,348,783.64 | 44,633,461.25 | -25.28 |
| 财务费用 | 790,117.20 | -602,050.36 | -231.24 |
| 资产减值损失 | 2,459,937.84 | 1,381,804.25 | 78.02 |
| 公允价值变动收益 | 73,370.00 | -206,229.42 | -135.58 |
| 投资收益 | 2,468,303.41 | 776,015.14 | 218.07 |
| 营业外支出 | 183,795.14 | 1,192,061.70 | -84.58 |
说明：
（1）交易性金融资产的变动主要是母公司期末库存一级市场申购中签的股票；
（2）可供出售金融资产的变动主要是子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司（以下简称“三齿公司”）持有兴业银行的股份666,670股，期末按56.42元/股的公允价值进行计量。
（3）应收票据的变动主要是母公司报告期收到的以银行承兑汇票结算货款增加917万元，子公司三齿公司收到的以银行承兑汇票结算货款增加2,377万元，福建省永轴公司有限责任公司（以下简称“永轴公司”）收到的以银行承兑汇票结算货款增加40万元。
（4）预付款项的变动主要是母公司为规避原辅材料涨价预付材料款与购置固定资产未结算等增加1,034万元及预付兴业证券增资款810万元，子公司三齿公司预付的设备购置款增加731万元，永轴公司为规避原辅材料涨价的影响预付材料款增加187万元，福建金柁公司汽车转向器有限公司（以下简称“金柁公司”）预付购材料款增加65万元。
（5）在建工程的变动主要是母公司部分工程完工与设备投产比年初减少1,565万元，子公司永轴公司部分工程完工与设备投产比年初减少156万元，三齿公司新增投入待安装投产的设备及工程增加520万元。
（6）短期借款的变动主要是子公司三齿公司流动资金借款增加1,350万元。
（7）应付票据的变动主要是：母公司为规避钢材涨价带来的负面影响，新增以银行承兑汇票预付购钢材款259万元，子公司三齿公司以银行承兑汇票结算的购材料款增加806万元，永轴公司的购材料款以银行承兑汇票结算增加533万元。
（8）应交税费的变动主要是：母公司的各种税费受跨期缴纳的影响比年初增加939万元，子公司永轴公司的各种税费受跨期缴纳的影响比年初增加83万元，三齿公司的各种税费受跨期缴纳的影响比年初减少84万元，金柁公司受进项留抵的影响减少68万元。
（9）递延所得税负债的变动主要是子公司三齿公司可供出售金融资产公允价值变动应计的递延所得税。
（10）非流动负债的变动主要是子公司三齿公司可供出售金融资产公允价值变动应计的递延所得税。
（11）管理费用的变动主要是母公司实施挖潜降耗措施，期间费用得到有效控制，同时实行新企业会计准则部分职工薪酬分解到成本中而相应减少868万元；实行新企业会计准则部分职工薪酬分解到成本中影响子公司永轴公司减少36万元、三齿公司减少207万元。
（12）财务费用的变动主要是子公司永轴公司与三齿公司流动资金贷款受利率提高及总额增加影响。
（13）资产减值损失的变动主要是母公司受应收账款账龄结构变动的影响提取的坏帐准备减少49万元，子公司三齿公司受账龄结构变动的影响提取的坏帐准备增加153万元，永轴公司受账龄结构变动的影响提取的坏帐准备增加16万元。
（14）公允价值变动收益的变动主要是母公司一级市场中签新股期末按公允价值进行计量。
（15）投资收益的变动主要是母公司一级市场中签新股出售所获得的收益增加。
（16）营业外支出的变动主要是母公司往来账清理损失同比减少100万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
| 根据中国长城资产管理公司《关于解除股权转让协议的函》，中国长城资产管理公司同意从2007年6月 28 日起解除原签订的《关于兴业证券股份有限公司股份转让的协议》，双方均不使用任何方式追究对方的违约责任。因此，公司及下属子公司持有兴业证券股份有限公司1,807万股股份不予转让。同时，公司参与兴业证券股份有限公司的增资扩股，并按规定以自有资金810万元认购股份540万股，相关手续正在办理中。相关公告已刊登于2007年7月17日的《上海证券报》及上海证券交易所网站。 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 股东名称 | 特殊承诺 | 承诺履行情况 |
| 漳州市机电投资有限公司 | 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后四十八个月内不上市交易或者转让。 | 完全遵守禁售期 与限售期承诺 |
| 漳州片仔癀集团公司 | 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后二十四个月内不上市交易或者转让。前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十，且在该二十四个月内的出售价格不低于龙溪股份本次改革相关股东会议股权登记日的股票收盘价。 | |
| 万利达集团有限公司 | 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后二十四个月内不上市交易或者转让。前述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五。 | 完全遵守禁售期与限售期承诺。 |
| 中国工程与农业机械进出口总公司 | ||
| 漳州市机电投资有限公司和漳州片仔癀集团公司 | 在本次改革方案实施后，漳州市机电投资有限公司和漳州片仔癀集团公司承诺将在2005年至2007年度股东大会上提议并赞同龙溪股份进行现金分红，每年现金分红的比例不低于当年实现的可分配利润的60%。 | 报告期实施的公司2005年度、2006年度利润分配及资本公积金转增股本方案符合了上述承诺要求。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
| 序号 | 股票 代码 | 简称 | 持股数量 （股） | 占该公司股 权比例（%） | 初始投资成本（元） | 会计核算科目 |
| 1 | 601166 | 兴业银行 | 666,667 | 0.01 | 1,100,000 | 可供出售金融资产 |
| 2 | 002136 | 安纳达 | 1,000 | 0.001 | 8,080 | 交易性金融资产 |
| 3 | 002161 | 远望谷 | 1,500 | 0.002 | 19,950 | 交易性金融资产 |
| 4 | 601088 | 中国神华 | 20,000 | 0.0001 | 739,800 | 交易性金融资产 |
| 合 计 | － | － | 1,867,830 | - | ||
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
| 持有对象名称 | 最初投资成本 （元） | 持股数量 （股） | 占该公司股 权比例（%） | 期末账面价值 （元） |
| 兴业证券股份有限公司 | 35,188,900.00 | 23,470,000 | 1.58 | 35,188,900.00 |
| 合 计 | 35,188,900.00 | 23,470,000 | － | 35,188,900.00 |
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
法定代表人：陈福胜
2007年10月23日