2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人刘晓光,主管会计工作负责人潘文堂及会计机构负责人（会计主管人员）于丽声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
| 总资产(元) | 10,553,821,498.40 | 10,016,995,547.88 | 5.36 | |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 4,647,070,477.03 | 4,649,248,969.13 | -0.05 | |
| 每股净资产(元) | 2.1123 | 2.1133 | -0.05 | |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 533,704,235.99 | 15.04 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.24 | 15.04 | ||
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | ||
| 净利润(元) | 122,763,181.15 | 375,399,067.46 | 19.98 | |
| 基本每股收益(元) | 0.0558 | 0.1706 | 19.98 | |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | 0.0546 | 0.1579 | 13.41 | |
| 稀释每股收益(元) | 0.0558 | 0.1706 | 19.98 | |
| 净资产收益率(%) | 2.64 | 8.08 | 增加1.35个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 2.58 | 7.47 | 增加0.89个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月）（元） | |||
| 非流动资产处置损益 | 30,000,000.00 | |||
| 委托理财收益 | 66,250.00 | |||
| 委托贷款收益 | 10,804,182.35 | |||
| 扣除京通路补贴收入外其他各项营业外收入支出净额 | 1,075,068.44 | |||
| 所得税影响数 | -13,842,015.26 | |||
| 合计 | 28,103,485.53 | |||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 161,196 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 国信证券有限责任公司 | 25,101,420 | 人民币普通股 | |
| 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 | 23,200,831 | 人民币普通股 | |
| 广发证券股份有限公司 | 16,000,081 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 | 9,402,000 | 人民币普通股 | |
| 北京高校房地产开发总公司 | 8,714,486 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 | 8,115,046 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 | 7,978,142 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 | 6,857,978 | 人民币普通股 | |
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | 5,766,174 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－开元证券投资基金 | 5,283,484 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 年初余额 | 期末余额 | 增减额 | 变动比例（%） |
| 交易性金融资产 | 163,819,214.30 | 273,054,636.68 | 109,235,422.38 | 66.68 |
| 应收账款 | 65,761,430.74 | 141,768,615.75 | 76,007,185.01 | 115.58 |
| 其他应收款 | 102,115,131.62 | 200,620,178.40 | 98,505,046.78 | 96.46 |
| 存货 | 74,314,042.56 | 104,244,905.90 | 29,930,863.34 | 40.28 |
| 在建工程 | 229,601,905.18 | 386,398,412.54 | 156,796,507.36 | 68.29 |
| 商誉 | 29,177,159.26 | 39,598,714.19 | 10,421,554.93 | 35.72 |
| 预收账款 | 130,283,996.37 | 181,588,275.89 | 51,304,279.52 | 39.38 |
| 应付股利 | 171,858.98 | 1,259,734.00 | 1,087,875.02 | 633.00 |
| 递延所得税负债 | 685,204.31 | 9,264,145.13 | 8,578,940.82 | 1252.03 |
| 1、报告期内，交易性金融资产变动金额较大，主要是由于本期持有的股票和公允价值变动增加所致 ； | ||||
| 2、报告期内，应收账款的变动金额较大，主要是由于本期应收取的污水处理费尚未收到所致 ； | ||||
| 3、报告期内，其他应收款变动金额较大，主要是由于三季度京通路的补贴款尚未收到所致 ； | ||||
| 4、报告期内，存货变动较大，主要是由于本期待结转劳务工程成本增加所致 ； | ||||
| 5、报告期内，在建工程变动较大，主要是由于本期在建工程项目增加所致 ； | ||||
| 6、报告期内，商誉变动较大，是由于本期新增投资首创爱华(天津)市政环境工程有限公司的投资成本大于合并成本所引起 ； | ||||
| 7、报告期内，预收账款变动较大，主要是由于本期预收的劳务工程款增加所致 ； | ||||
| 8、报告期内，应付股利变动较大，主要是由于本公司之子公司临沂首创水务有限公司本期尚未支付其他股东股利所致 ； | ||||
| 9、报告期内递延所得税负债的增加，主要是由于公司所持有的股票的公允价值变动较大，引起交易性金融资产帐面价值与计税基础的差异，由此确认的递延所得税负债增加 。 | ||||
（二）利润表项目
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 2007年1-9月 | 2006年1-9月 | 增减额 | 变动比例（%） |
| 财务费用 | 93,037,727.51 | 53,495,257.93 | 39,542,469.58 | 73.92 |
| 公允价值变动收益 | 28,041,085.84 | 10,154,000.00 | 17,887,085.84 | 176.16 |
| 投资收益 | 116,870,131.87 | 22,901,412.47 | 93,968,719.40 | 410.32 |
| 1、报告期内，财务费用变动较大，主要是由于本期银行借款增加和借款基准利率上调所致 ； | ||||
| 2、报告期内，公允价值变动收益变动较大，主要是由于股票投资的公允价值变动较大所致 ； | ||||
| 3、报告期内，投资收益变动较多，主要是由于本期股票投资收益增加所致 。 | ||||
（三）现金流量表项目
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 2007年1-9月 | 2006年1-9月 | 增减额 | 变动比例（%） |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -121,681,634.04 | -318,257,542.02 | 196,575,907.98 | 61.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -182,173,612.88 | -334,318,869.38 | 152,145,256.50 | 45.51 |
| 1、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是由于本期证券投资所得增加所致； | ||||
| 2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要是由于本期银行借款增加较多所致。 | ||||
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 股东名称 | 承诺事项 | 承诺履行情况 | 备注 |
| 北京首都创业集团有限公司 | （3）首创集团及下属控股子公司未来将不从事与首创股份产生同业竞争的水务业务； （4）支持首创股份尽快通过向激励对象发行股份来建立股权激励计划，股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的5%。 | 报告期切实履行相关承诺 | |
| 北京能源投资（集团）有限公司 | 所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。 | 已于2007年4月19日履行完毕 | |
| 北京首都旅游集团有限责任公司 | 所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。 | 已于2007年4月19日履行完毕 | |
| 北京市国有资产经营公司 | 所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。 | 已于2007年4月19日履行完毕 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
| 序号 | 股票代码 | 简称 | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 初始投资成本 （元） | 会计核算科目 |
| 1 | H3988 | 中国银行 | 21,500,000.00 | 0.00847 | 65,145,000.00 | 交易性金融资产 |
| 2 | H0998 | 中信银行 | 1,500,000.00 | 0.00384 | 8,700,000.00 | 交易性金融资产 |
| 3 | 000639 | 金德发展 | 200,070.00 | 0.27458 | 2,445,255.54 | 交易性金融资产 |
| 4 | 600053 | 中江地产 | 1,358,168.00 | 0.45111 | 21,296,074.24 | 交易性金融资产 |
| 5 | 600177 | 雅戈尔 | 482,459.00 | 0.02167 | 13,827,757.40 | 交易性金融资产 |
| 6 | 600650 | 锦江投资 | 100,000.00 | 0.01813 | 1,490,600.00 | 交易性金融资产 |
| 7 | 600790 | 轻纺城 | 106,000.00 | 0.02227 | 1,277,512.00 | 交易性金融资产 |
| 8 | 600826 | 兰生股份 | 500,000.00 | 0.17830 | 8,428,500.00 | 交易性金融资产 |
| 9 | 600827 | 友谊股份 | 100,000.00 | 0.02330 | 1,930,100.00 | 交易性金融资产 |
| 10 | 601169 | 北京银行 | 209,000.00 | 0.00336 | 2,628,175.00 | 交易性金融资产 |
| 11 | 601808 | N油服 | 66,000.00 | 0.01468 | 895,026.00 | 交易性金融资产 |
| 12 | 601939 | 建设银行 | 1,283,000.00 | 0.00055 | 8,325,387.00 | 交易性金融资产 |
| 13 | 神华申购 | 神华申购 | 210,000.00 | 0.00106 | 7,767,900.00 | 交易性金融资产 |
| 14 | 600323 | 南海发展 | 6,175,118.00 | 2.96149 | 77,207,500.35 | 交易性金融资产 |
| 合计 | -- | -- | -- | |||
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
北京首创股份有限公司
法定代表人：刘晓光
2007年10月23日
股票简称：首创股份 股票代码：600008 编号：临2007-18
北京首创股份有限公司
第三届董事会2007年度第十次临时会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
北京首创股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会2007年度第十次临时会议于2007年10月18日以专人送达的方式发出召开董事会会议的通知，并于2007年10月23日以通讯表决方式召开。会议应参加表决董事11人，实际表决董事11人。会议符合《公司法》和《公司章程》之相关规定。经通讯表决后形成如下决议：
1.通过了《公司2007年第三季度报告全文及和正文》
北京首创股份有限公司第三季度报告全文详见http://www.sse.com.cn。表决结果：11票赞成，0票弃权，0票反对。
2、审议通过了《关于公司通过交通银行向北京京城水务有限责任公司借款的建议》
同意公司通过交通银行北京东单支行向北京京城水务有限责任公司借款，借款金额为人民币1亿元整，期限为1年。
表决结果：11票赞成，0票弃权，0票反对。
特此公告。
北京首创股份有限公司董事会
2007年10月23日