2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人肖文先生,主管会计工作负责人周可为先生及会计机构负责人李先锋先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 5,058,421,471.61 | 3,905,550,837.69 | 29.52 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 958,544,295.61 | 872,715,356.83 | 9.83 |
| 每股净资产(元) | 2.81 | 3.33 | -15.62 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 379,978,646.21 | 527.70 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 1.12 | 386.96 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 净利润(元) | 24,841,966.48 | 92,378,938.78 | 2,660.72 |
| 基本每股收益(元) | 0.07 | 0.27 | 2,233.33 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | 0.07 | 0.26 | 2,233.33 |
| 净资产收益率(%) | 2.59 | 9.64 | 增加2.48个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 2.58 | 9.40 | 增加2.48个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） |
| 非流动资产处置损益 | 200,000.00 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 493,680.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 2,582,592.52 |
| 所得税影响数 | 1,008,389.29 |
| 合计 | 2,267,883.23 |
注:按新会计准则要求，已重新计算上年同期基本每股收益，2006年7-9月基本每股收益为0.003元，2006年1-9月基本每股收益为0.09元。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 16,554 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 深圳市联信投资有限公司 | 9,977,600 | 人民币普通股 | |
| 全国社保基金五零一组合 | 9,100,000 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基金 | 8,709,956 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 | 7,844,445 | 人民币普通股 | |
| 东方证券股份有限公司 | 7,800,000 | 人民币普通股 | |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 7,800,000 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 | 7,293,575 | 人民币普通股 | |
| 中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 | 6,800,000 | 人民币普通股 | |
| 洋浦远望投资发展有限公司 | 6,723,168 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－泰达荷银效率优选混合型证券投资基金 | 6,084,559 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期内，公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动较大的主要原因：
第一、公司控股子公司阜新金山煤矸石热电有限公司新建机组投产运营，致使其部分会计报表项目、财务指标变动幅度较大。
第二、公司依据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，以控制为基础确定合并范围，取消了比例合并方式，由于截止2007年9月30日公司对合营公司具有实质性控制，故报告期内公司整体合并合营公司的财务报表，合并方式的改变致使报告期部分会计报表项目、财务指标变动幅度较大。
第三、公司控制子公司辽宁南票煤电有限公司报告期内支付8000万元购买南票矿务局煤业部分资产，组建煤业分公司从事生产经营，致使其部分会计报表项目、财务指标变动幅度较大。
第四、报告期内子公司及联营公司售电价格同比上涨，同时加强生产管理力度致使其煤耗指标同比下降，经营成果同比增幅较大。
截止2007年9月30日，公司资产负债表主要项目大幅变动原因分析：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期末 | 上年度期末数 | 增减金额 | 增减比率（%） |
| 货币资金 | 309,287,893.08 | 173,042,657.30 | 136,245,235.78 | 78.74 |
| 应收票据 | 0 | 25,000,000.00 | -25,000,000.00 | -100 |
| 应收账款 | 223,342,528.29 | 95,168,073.11 | 128,174,455.18 | 134.68 |
| 预付账款 | 26,133,397.46 | 356,666,781.39 | -330,533,383.93 | -92.67 |
| 存货 | 86,126,283.83 | 45,482,075.33 | 40,644,208.50 | 89.36 |
| 其他流动资产 | 30,262,757.89 | 12,077,873.69 | 18,184,884.20 | 150.56 |
| 固定资产 | 4,006,646,371.88 | 2,660,875,569.48 | 1,345,770,802.40 | 50.58 |
| 在建工程 | 40,693,117.64 | 208,885,295.57 | -168,192,177.93 | -80.52 |
| 应付票据 | 19,000,000.00 | 6,300,000.00 | 12,700,000.00 | 201.59 |
| 应付账款 | 151,622,133.49 | 58,468,680.04 | 93,153,453.45 | 159.32 |
| 应付职工薪酬 | 30,969,286.23 | 3,809,601.99 | 27,159,684.24 | 712.93 |
| 应交税费 | 37,136,334.55 | 6,712,646.83 | 30,423,687.72 | 453.23 |
| 其他应付款 | 270,968,602.91 | 80,712,640.48 | 190,255,962.43 | 235.72 |
| 其他流动负债 | 76,012,499.39 | 58,207,437.49 | 17,805,061.90 | 30.59 |
| 长期应付款 | 59,320,227.00 | 0 | 59,320,227.00 | 100 |
| 股本 | 340,600,000.00 | 262,000,000.00 | 78,600,000.00 | 30.00 |
| 未分配利润 | 262,339,934.78 | 176,510,996.00 | 85,828,938.78 | 48.63 |
（1）货币资金：本报告期末较上年度期末增加136,245,235.78元，增幅78.74%，主要原因是阜新金山煤矸石热电有限公司新建机组全部投产运营，致使经营性现金流量净额增加。
（2）应收票据：本报告期末较上年度期末减少25,000,000.00元，减幅100%，主要原因是报告期内公司兑付到期的商业承兑汇票，收回全部款项。
（3）应收账款：本报告期末较上年度期末增加128,174,455.18元，增幅134.68%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司增加应收售电款项及南票煤电公司报告期末未收到商业承兑汇票致使其应收账款增幅较大。
（4）预付账款：本报告期末较上年度期末减少330,533,383.93元，减幅92.67%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司新建机组全部投产运营，预付工程款全部转入固定资产。
（5）存货：本报告期末较上年度期末增加40,644,208.50元，增幅89.36%，主要原因是南票煤电公司煤业分公司的存货期末余额较大。
（6）其他流动资产：本报告期末较上年度期末增加18,184,884.20元，增幅150.56%，主要原因是报告期内公司确认应收联营公司现金股利。
（7）固定资产：本报告期末较上年度期末增加1,345,770,802.40元，增幅50.58%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司新建机组全部达到预定可使用状态后转入固定资产及公司合并报表方式的变更所致。
（8）在建工程：本报告期末较上年度期末减少168,192,177.93元，减幅80.52%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司新建机组全部达到预定可使用状态后转入固定资产。
（9）应付票据：本报告期末较上年度期末增加12,700,000.00元，增幅201.59%，主要原因是报告期内公司与客户结算采用银行承兑汇票结算方式增加。
（10）应付账款：本报告期末较上年度期末增加93,153,453.45元，增幅159.32%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司增加应付燃料款等所致。
（11）应付职工薪酬：本报告期末较上年度期末增加27,159,684.24元，增幅712.93%，主要原因是南票煤电公司煤业分公司的应付职工薪酬期末余额较大。
（12）应交税费：本报告期末较上年度期末增加30,423,687.72元，增幅453.23%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司应交增值税及企业所得税增加。
（13）其他应付款：本报告期末较上年度期末增加190,255,962.43元，增幅235.72%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司因暂估固定资产而确认应付工程款；南票煤电公司基于日常资金周转需要而增加的暂借款项。
（14）其他流动负债：本报告期末较上年度期末增加17,805,061.90元，增幅30.59%，主要原因是南票煤电公司确认应支付少数股东现金股利。
（15）长期应付款：本报告期末较上年度期末增加59,320,227.00元，增幅100%，主要原因是南票煤电公司煤业分公司收到的国家拨付煤矿安全改造资金及根据煤管局规定提取的安全费。
（16）股本：本报告期末较上年度期末增加78,600,000.00元，增幅30.00%，主要原因是报告期内公司资本公积转增股本。
（17）未分配利润：本报告期末较上年度期末增加85,828,938.78元，增幅48.63%，主要原因是报告期内公司合并净利润增加。
报告期公司利润表主要项目大幅变动原因分析：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2007年1-9月 | 2006年1-9月 | 增减金额 | 增减比率（%） |
| 营业收入 | 1,098,533,145.74 | 291,904,879.03 | 806,628,266.71 | 276.33 |
| 营业成本 | 733,621,875.92 | 210,605,283.48 | 523,016,592.44 | 248.34 |
| 营业税金及附加 | 12,488,994.69 | 2,471,315.80 | 10,017,678.89 | 405.36 |
| 管理费用 | 61,595,835.62 | 11,692,503.36 | 49,903,332.26 | 426.80 |
| 财务费用 | 121,746,731.01 | 33,413,421.32 | 88,333,309.69 | 264.36 |
| 投资收益 | 36,713,899.71 | 11,815,900.34 | 24,897,999.37 | 210.72 |
| 营业外收入 | 6,117,815.81 | 899,308.01 | 5,218,507.80 | 580.28 |
| 所得税费用 | 57,645,969.83 | 11,277,904.98 | 46,368,064.85 | 411.14 |
| 净利润 | 92,378,938.78 | 25,849,602.25 | 66,529,336.53 | 257.37 |
（1）营业收入及营业成本：营业收入报告期较上年同期增加806,628,266.71元，增幅276.33%，营业成本报告期较上年同期增加523,016,592.44元，增幅248.34%，主要原因是报告期内子公司上网电量及电价同比增加；公司合并报表方式的变更。
（2）营业税金及附加：报告期较上年同期增加10,017,678.89元，增幅405.36%，主要原因是报告期内子公司应交增值税增加致使按比例计提的附加税金增加。
（3）管理费用：报告期较上年同期增加49,903,332.26元，增幅426.80%，主要原因是报告期内控股子公司阜新金山煤矸石热电有限公司生产经营期确认相关费用及南票煤电公司煤业分公司管理费用较大。
（4）财务费用：报告期较上年同期增加88,333,309.69元，增幅264.36%，主要原因是报告期内控股子公司阜新金山煤矸石热电有限公司生产经营期确认财务费用及公司合并报表方式的变更所致。
（5）投资收益：报告期较上年同期增加24,897,999.37元，增幅210.72%，主要原因是联营公司沈阳沈海热电有限公司净利润同比大幅增加。
（6）营业外收入：报告期较上年同期增加5,218,507.80元，增幅580.28%，主要原因是南票煤电公司确认工程质量罚款收入。
（7）所得税费用：报告期较上年同期增加46,368,064.85元，增幅411.14%，主要原因是报告期内子公司税前利润增加所致。
（8）净利润：原上年同期净利润2,217.07万元，按新会计准则调整为2,584.96万元,报告期较上年同期增加66,529,336.53元，增幅257.37%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司新建机组投产运营；子公司及联营公司发电量及售电价格同比增加，同时加强生产管理力度致使其煤耗指标同比下降。
报告期公司现金流量表主要项目大幅变动原因分析：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2007年1-9月 | 2006年1-9月 | 增减金额 | 增减比率（%） |
| 经营活动产生现金流量净额 | 379,978,646.21 | 60,534,881.00 | 319,443,765.21 | 527.70 |
| 投资活动产生现金流量净额 | -291,093,090.16 | -1,000,692,993.51 | 709,599,903.35 | - |
| 筹资活动产生现金流量净额 | 47,411,952.54 | 1,063,201,883.88 | -1,015,789,931.34 | -95.54 |
（1）经营活动产生现金流量净额：报告期较上年同期增加319,443,765.21元，增幅527.70%，主要原因是报告期内阜新金山煤矸石热电有限公司机组投产运营产生的经营活动现金流量净额较大；公司合并报表方式的变更；公司采用商业承兑汇票结算方式，减少燃煤款项的现金支付。
（2）投资活动产生现金流量净额：报告期较上年同期增加709,599,903.35元，主要原因是随着子公司部分新建及扩建工程的完工，购建固定资产支付的现金同比大幅减少。
（3）筹资活动产生现金流量净额：报告期较上年同期减少1,015,789,931.34元，减幅95.54%，主要原因是子公司新建及扩建工程配套资金（银行贷款与股东投入）已于报告期前基本或全部到位，报告期内筹资活动现金流入减少，偿付利息大幅增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、报告期内，公司将持有的帐面价值为290万元的国电康平发电有限公司29%股权，转让给国电东北电力有限公司，转让价格为310万元，收益为20万元。
2、报告期内，公司联营公司沈阳沈海热电有限公司（本公司持有其26%的股权）#3机组（200MW双抽供热机组）于2007年8月7日结束试运正式投入商业运行。
3、报告期内，公司根据2007年第二次临时股东大会决议，组织实施了2007年半年度公积金转增股本的方案，以截至2007年6月30日的总股本262,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本由262,000,000股增至340,600,000股。
4、报告期内，公司控制子公司辽宁南票煤电有限公司完成了对南票矿务局破产资产的收购，组建煤业分公司从事生产经营。
5、报告期内，公司控制子公司辽宁南票煤电有限公司获国家发展和改革委员会办公厅发改办能源【2007】1985号《关于2007－2010年煤矸石综合利用电厂项目建设有关事项的通知》，将辽宁南票煤电有限公司二期煤矸石综合利用电厂（2×150MW）项目（以下简称“二期项目”）列入国家2007建设计划。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、丹东东方新能源有限公司承诺自其所持非流通股获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或转让。在前述承诺期期满后，48个月内不通过上海证券交易所挂牌上市交易出售股份。丹东东辰经贸总公司和深圳市联信投资有限公司分别承诺：自其各自所持非流通股获得上市流通权之日起，至少在 12 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售其各自所持股份，占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。
2、丹东东辰经贸总公司承诺在其各自所持有的非流通股获得流通权及相应限售期满后48个月之内，在保荐机构的监督下，如果按照有关规定通过证券交易所出售所持股份，其出售价格不低于每股5.8元；深圳市联信投资有限公司承诺在其所持有的非流通股获得流通权及相应限售期满后 48个月之内，在保荐机构的监督下，如果按照有关规定通过证券交易所出售所持股份，其出售价格不低于每股 4.8 元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按复权价计算）。
上述承诺均得到了严格履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
公司控股子公司阜新金山煤矸石热电有限公司机组全部投产及联营沈阳沈海热电有限公司#3机组投产等因素有可能使公司2007年年初至下一报告期期末的累计净利润较上年同期有较大幅度的增长。
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
| 序号 | 股票代码 | 简称 | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 初始投资成本 （元） | 会计核算科目 |
| 1 | 000998 | 隆平高科 | 18,000 | 0.1 | 397,353.91 | 交易性金融资产 |
| 合计 | -- | -- | 397,353.91 | -- | ||
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
沈阳金山能源股份有限公司
法定代表人：肖文
2007年10月26日
股票简称：金山股份 股票代码：600396 编号：临2007－036
沈阳金山能源股份有限公司
关于公司2007年度业绩预增的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、预计业绩情况
1、业绩预告期间：2007年1月1日至2007年12月31日
2、业绩预告情况：预计公司2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日业绩同比上升幅度超过50%
3. 业绩预告是否经过会计师事务所审计：否
二、 2006 年度业绩
1. 净利润：65,115,190.58 元
2. 每股收益：0.25 元。
三、业绩变动原因说明
公司控股子公司阜新金山煤矸石热电有限公司机组全部投产及联营公司沈阳沈海热电有限公司#3机组投产等因素可能使公司2007年度净利润较上年同期有较大幅度的增长。
特此公告。
沈阳金山能源股份有限公司董事会
二OO七年十月二十五日