2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司董事魏真、独立董事杨海虹因公务请假未出席董事会，均委托董事金光代为行使表决权。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长孙德炜、总经理林建民、副总会计师兼财务部经理葛文斌声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 722,621,130.22 | 656,910,335.38 | 10.00 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 223,368,056.81 | 220,765,764.88 | 1.18 |
| 每股净资产(元) | 1.3060 | 1.2908 | 1.18 |
| 年初至报告期期末（1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -1,204,648.13 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.01 | ||
| 报告期（7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 净利润(元) | 3,369,925.53 | 2,607,105.03 | 489.87 |
| 基本每股收益(元) | 0.0197 | 0.0152 | 489.87 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.0137 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.0197 | 0.0152 | 489.87 |
| 净资产收益率(%) | 1.51 | 1.17 | 增加0.96个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 1.48 | 1.05 | 增加0.73个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月）（元） |
| 非流动资产处置损益 | 49,732.39 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 210,624.43 |
| 合计 | 260,356.82 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 16,607 |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 上海华兴贸易公司 | 3,564,000 | 人民币普通股 |
| 华东计算技术研究所 | 3,260,000 | 人民币普通股 |
| 中国信达信托投资公司 | 2,430,000 | 人民币普通股 |
| 徐奔 | 1,568,656 | 人民币普通股 |
| 洪财祥 | 900,000 | 人民币普通股 |
| 北京华瑞嘉业文化传播有限公司 | 741,040 | 人民币普通股 |
| 郁建平 | 700,000 | 人民币普通股 |
| 夏秀琴 | 640,000 | 人民币普通股 |
| 刘兰玉 | 490,000 | 人民币普通股 |
| 华夏金谷担保有限公司 | 457,800 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、营业税金及附加本报告期（1-9月）比上年同期增长36.06%，主要系营业收入增加所致
2、资产减值损失本报告期（1-9月）比上年同期增加201万，增长166.76%，主要系控股子公司计提减值准备所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
上海华东电脑股份有限公司
法定代表人：孙德炜
2007年10月25日
证券代码：600850 证券简称：华东电脑 编号：临2007-021
上海华东电脑股份有限公司
第五届董事会第九次会议决议公告
上海华东电脑股份有限公司第五届董事会第九次会议于2007年10月25日上午，在公司总部会议室召开。应到董事9人，实到董事7人，董事魏真、独立董事杨海虹因事请假，均委托董事金光代为行使表决权。会议由董事长孙德炜主持。公司监事和高级管理人员列席会议。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。
会议审议并通过如下议案：
1、 审议通过公司2007年第三季度报告正文及全文（9票同意，0票弃权，0票反对）；
2、 审议通过《公司治理专项活动整改报告》（9票同意，0票弃权，0票反对）；
3、 审议通过《关于规范经营行为避免同业竞争管理制度》（9票同意，0票弃权，0票反对）。
特此公告。
上海华东电脑股份有限公司
董事会
2007年10月25日
上海华东电脑股份有限公司
公司治理专项活动整改报告
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求和上海证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的具体部署，公司以进一步规范运作、提高公司治理水平为总体目标，于2007年4月至10月间，认真开展了上市公司治理专项活动。目前，公司已完成了公司治理情况自查、接受公众评议、整改提高三个阶段的工作。
一、公司治理专项活动期间的主要工作
1、2007年4月，启动了公司治理专项活动，成立了以董事长为组长的治理专项活动领导小组，研究布置公司治理专项活动及工作计划，认真组织董事、监事、高级管理人员和各有关部门负责人学习中国证监会、上海证监局相关文件，深刻领会公司治理专项活动的重要意义和主要目标。
2、2007年5月，根据公司治理专项活动工作计划，由公司各有关部门及其责任人对照证监会《通知》之附件《加强上市公司治理专项活动自查事项》进行内部自查。
3、2007年6月，治理专项活动领导小组根据公司各部门上报的自查情况进行复核确认，然后形成《公司治理专项活动的自查报告和整改计划》。
4、2007年6月22日，董事会审议通过《公司治理专项活动的自查报告和整改计划》，并上报上海证监局。
5、2007年6月27日在《上海证券报》以及上海证券交易所网站公告了相关内容及听取投资者和社会公众意见及建议的电话及电子邮件地址。
6、2007年9月5日起，上海证监局对公司进行了公司治理专项活动现场检查。
7、2007年10月11日，上海证监局向公司出具《关于上海华东电脑股份有限公司公司治理状况整改通知书》（沪证监公司字[2007]436号。
8、2007年10月22日，上海证券交易所向公司出具《关于上海华东电脑股份有限公司治理状况评价意见》。
二、公司治理专项活动期间发现的问题及整改情况
从总体情况来看，公司内部制度基本建立健全，各项制度能够得到有效执行，公司股东大会、董事会、监事会和经理层能够按照有关法律法规和相关规定履行职责，公司治理在整体上符合中国证监会发布的有关上市公司治理的有关文件的要求，但在过去几年工作中，仍需改进以下几方面工作：
1、公司自查发现问题的整改
问题一、修订和完善总经理工作细则，进一步明确职责分工、权限和报告制度。
问题二、加强内控体系建设，着重加强控股子公司的规范运作和风险控制。
问题三、制订《独立董事工作制度》，更好地发挥独立董事作用。
整改情况如下：
事项一、根据新一届经营班子组成情况，对经营班子成员议事内容、程序、决策方式，以及职责权限、重大事项报告等方面修订和完善了原总经理工作细则，经2007年8月9日董事会审议通过后开始执行。
事项二、建立和实施内控制度是近年来开展的一项重要工作，根据本公司实际情况，此次内控体系建设的重点是加强控股子公司的规范运作和风险控制。我们对控股的华普信息技术有限公司、上海华东电脑存储网络系统有限公司、上海华创信息技术进出口有限公司和上海华东电脑科技有限公司开展了内控体系建设的专项整治工作，成立了专门工作小组，通过实施全面调查，形成了各公司的内部控制体系评估报告，使公司对各子公司的运作是否规范、经营风险能否得到有效控制有了较为深入地了解。由于各公司业务性质和规模有所不同，内部控制水平参差不齐，鉴于内部控制体系的建立和完善是一项长期工作，此次整治工作重点主要集中于重点风险领域控制、建立和完善规章制度和落实检查监督机构和人员等三方面。各子公司根据工作小组提出的具体整改意见，初步完成了相应的整改工作，基本建立和完善了内控制度，重点风险领域的控制得到了加强，检查监督部门和人员得到落实。公司将依据《上市公司内部控制指引》的要求，在实际工作中不断完善内控体系，最大限度的保障投资者的利益。
事项三、2006年中国证监会颁布了新修订的《上市公司章程指引》，公司按照要求对《公司章程》作了修改，没有把独立董事制度纳入其中，此次公司依据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，重新制订了《公司独立董事工作制度》，经2007年8月9日董事会审议通过后执行。
2、公众评议中发现问题的整改
在公众评议阶段，公司没有收到社会公众对公司治理提出的问题。
3、上海证监局现场检查发现问题的整改意见
2007年9月5日起，上海证监局对我公司进行了现场检查，发现我公司在公司治理方面尚存在一些问题，建议进行整改。针对上述问题，公司认真分析原因，积极研究整改措施，以切实提高公司治理水平，具体如下：
（一）、规范运作方面
问题一、公司董事会专门委员会未有效运作。
有关说明和整改措施：公司第五届董事会设立了战略与投资、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。在第五届董事会任期内，战略与投资委员会研究和制订了公司未来五年的发展规划，审计委员会对加强公司内部控制提出了建议，薪酬与考核委员会对经营班子人员的薪酬与年度考核制订了办法，上述工作对公司发展、加强内部控制、建立激励和约束机制等重大决策，起到了积极的促进作用，但由于董事会各专门委员会的具体运作尚处于起步阶段、与相关规定的要求相比仍有一定距离。因此，公司董事会将进一步明确各专门委员会的具体运作，强化董事会对公司治理和规范运作的工作力度，提高董事会的决策水平和决策效率。同时，公司将为各专门委员会和独立董事切实履行职责创造条件，进一步加强决策的事前沟通，使各专门委员会对公司重大事项能够做到事前完整的了解，为董事会的决策提供重要支持。
问题二、部分董事会会议授权委托书缺少委托人签名，部分董事对公司经营情况缺乏了解。
有关说明和整改措施：由于工作不够严谨，部分董事的授权委托书是通过传真或电子邮件发送到公司，没有将亲笔签名的原件寄送给公司，公司事后也没有要求其补交。对此，公司将以此次治理专项活动为契机，进一步细化董事会、监事会的会务工作，以杜绝类似问题再次发生。公司个别董事对公司经营情况了解不够深入，公司将加强与董事的经常性沟通，使全体董事能够更好地发挥作用。
问题三、监事会会议无会议记录。
有关说明和整改措施：公司监事会成员全部列席董事会会议，对公司经营情况比较了解，监事会审议事项的书面材料事前都进行了沟通，监事会会议比较简单，疏于做监事会会议记录。这是不符合《公司章程》规定的。公司监事会今后将严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》执行。
问题四、2006年公司监事陈刚存在违规买卖公司股票的情况。
有关说明和整改措施：2005年7月至2006年1月，公司监事陈刚因其亲属退休在家，借用其股票帐户进行操作，4次买入卖出华东电脑股票3000-5000股，实际盈利4000余元，公司获悉后告知其违反了相关规定，其将全部获利上交给公司。公司董事会对此事十分重视，专门组织董事、监事和高级管理人员学习相关法律法规，要求有关人员严格遵守法律法规和有关规定，杜绝此事的发生。
（二）、内控制度及信息披露方面
问题五、公司2004年 及2005年存在业务人员为完成业绩考核指标编制虚假合同、虚增利润的情况。
有关说明和整改措施：公司业务部门两位业务人员及其主管，为达到完成公司规定的业绩考核指标的目的，在产品代理销售商的配合下，于2004年12月签订了金额为人民币180万元的软件产品销售合同，于2005年6月签订了金额为人民币36万元的软件产品和二次开发合同。上述两个合同分别于2005年12月确认收入65万元、2005年6月确认收入20万元。2006年公司在检查应收帐款的过程中发现上述两合同存在虚假行为，遂对有关经办人员进行了查处并解除了劳动合同。由于公司认为该事项涉及的金额较小，2006年对上述两笔共计85万元的应收帐款计提了坏帐准备，而未将上述事项作为前期差错调整。此事的处理不符合会计准则的相关规定。为此，公司将引以为戒，加强有关人员对相关法律法规的学习，严格执行会计准则，杜绝类似情况再次发生。
同时在今年年底对上述帐务进行追溯调整。
问题六、公司投资部门与内部审计部门合二为一，公司内部审计制度未有效执行。
有关说明和整改措施：由于公司规模较小，加之最近几年投资业务较少，虽然从事投资工作和审计工作的人员是完全分开的，但机构一直没有分设。根据审计工作要求，上述安排显然不当。公司已经决定把投资和审计业务分开，单独设立审计部。近年来公司审计工作主要开展了对参股公司的审计，参与内控体系的建立、相关规章制度的建立和完善。在开展内部审计工作方面取得了一定成效，但与内控体系的要求相比仍有一定差距，内部审计工作尚不够全面深入，发现问题不够及时，审计制度的执行缺乏力度。公司将进一步加强审计工作，使其在内控工作中真正发挥作用。
问题七、公司对下属子公司的管理有待加强
有关说明和整改措施：对下属子公司的管理公司一直极为关注，制订了对各控股子公司的管理办法，以及对控股子公司高级管理人员的绩效考核办法等制度。但由于子公司是独立法人，过去对其管理主要通过这些公司董事会成员进行，本次公司治理专项活动中，公司组织专门工作小组对其经营活动进行了全面深入调查，提出了具体整改要求，取得了初步成效，公司将把这一做法坚持下去，公司各相关部门对下属子公司的业务活动，定期进行沟通和检查，不断完善内控体系建设，注意防范经营风险，提升各子公司经营业绩，使华东电脑早日步入良性循环的发展轨道。
三、对上海证券交易所提出的公司治理状况评价意见的认识
上海证券交易所对公司治理状况作出的评价意见，除上海证监局提出的有关问题外，指出公司2006年定期报告对高管人员持股变动情况进行过更正，对2007年中期业绩预测进行过更正。公司将切实加强信息披露事务管理制度和内控制度的建设。严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》和上交所《股票上市规则》等法律法规、以及相关规范性文件的要求，进一步规范股东大会、董事会和监事会的运作，进一步增强董事、独立董事、监事的履职意识，进一步提高公司信息披露的质量，积极推进公司治理水平的提高。
总之，此次公司治理专项活动为我公司全面、检查公司内控制度，发现过去工作中存在的一些不足之处提供了难得的机会。公司将以此为契机，不断夯实管理基础，使得公司内控体系更加规范、严谨、科学、完整。上海证监局对公司的现场检查和上交所对公司治理状况的评价意见，进一步帮助公司发现日常工作中疏漏问题，有利于公司进一步提高公司治理水平。
上海华东电脑股份有限公司
2007年10月25日