2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长刘积仁、高级副总裁兼财务总监张晓鸥、计划财务部部长陈平平声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,644,953,621 | 2,526,991,699 | 4.7 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 1,543,466,703 | 1,418,184,836 | 8.8 |
| 每股净资产(元) | 5.48 | 5.04 | 8.8 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 245,818,282 | 60.2 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.87 | 60.2 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 净利润(元) | 42,873,542 | 128,324,171 | 113.7 |
| 基本每股收益(元) | 0.15 | 0.46 | 113.7 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | 0.15 | 0.45 | 159.8 |
| 稀释每股收益(元) | 0.15 | 0.46 | 113.7 |
| 净资产收益率(%) | 2.8 | 8.3 | 上升1.4个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 2.8 | 8.2 | 上升1.6个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月）（元） |
| 非流动资产处置损益 | 401,512 |
| 计入当期损益的政府补贴 | -2,130,856 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -972,379 |
| 非经常性损益的所得税影响数 | 435,205 |
| 少数股东损益影响数 | 666,120 |
| 合计 | -1,600,398 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 22,362 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) | 10,501,342 | 人民币普通股 |
| 景福证券投资基金 | 8,707,247 | 人民币普通股 |
| 中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 | 7,543,113 | 人民币普通股 |
| 华夏成长证券投资基金 | 4,724,970 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 | 4,665,455 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－大成精选增值混合型证券投资基金 | 4,264,227 | 人民币普通股 |
| 中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资基金 | 3,796,673 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 | 3,657,646 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金 | 3,161,180 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 | 3,000,000 | 人民币普通股 |
| 中国银行－海富通精选贰号混合型证券投资基金 | 3,000,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 项目 | 2007年9月30日 /2007年1-9月 | 2006年12月31日 /2006年1-9月 | 增减金额 | 增减比例 | 说明 | |
| 应收票据 | 33,687,745 | 73,192,548 | -39,504,803 | -54.0% | （1） | |
| 预付款项 | 20,441,566 | 13,226,580 | 7,214,986 | 54.5% | （2） | |
| 其他应收款 | 79,596,856 | 54,716,387 | 24,880,469 | 45.5% | （3） | |
| 应付票据 | 62,055,206 | 33,414,796 | 28,640,410 | 85.7% | （4） | |
| 预收款项 | 300,522,529 | 176,052,592 | 124,469,937 | 70.7% | （5） | |
| 长期借款 | 50,000,000 | 140,000,000 | -90,000,000 | -64.3% | （6） | |
| 其他流动负债 | 1,052,671 | 20,401,332 | -19,348,661 | -94.8% | （7） | |
| 财务费用 | 4,896,610 | 11,849,449 | -6,952,839 | -58.7% | （8） | |
| 营业外收支净额 | 2,476,259 | 16,934,261 | -14,458,002 | -85.4% | （9） | |
| 所得税费用 | 34,543,567 | 14,908,550 | 19,635,017 | 131.7% | （10） | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 128,324,171 | 49,114,102 | 79,210,069 | 161.3% | （11） | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 245,818,282 | 153,410,346 | 92,407,936 | 60.2% | （12） | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -97,472,031 | -172,330,064 | 74,858,033 | — | （13） | |
变动说明：
（1）应收票据较年初减少3,950万元，主要由于期初应收票据已于报告期内到期收款而报告期内新收到的应收票据较少所致；
（2）预付款项较年初增加721万元，主要由于报告期内向主要供应商支付的采购预付款因尚未收到货物及未办理结算所致，公司所支付的采购预付款均按照合同约定条款支付；
（3）其他应收款较年初增加2,488万元，主要为开发人员境外出差备用金及项目保证金增加所致；
（4）应付票据较年初增加2,864万元，主要由于报告期内本集团根据业务需要向供应商采购并按照合同约定以应付票据进行结算所致；
（5）预收款项较年初增加12,447万元，主要由于公司签订的沈阳地铁项目预收款及其他新项目预收款所致，这些预收款将按照工程的完成进度逐步结转收入。
（6）长期借款年初减少9,000万元，主要为公司根据资金需求情况归还了长期借款所致；
（7）其他流动负债较年初减少1,935万元，主要由于上年末预提的应付职工奖金于报告期内发放所致；
（8）财务费用较上年同期减少695万元，主要由于报告期内本公司偿还了长期借款使贷款利息减少所致；
（9）营业外收支净额较上年同期减少1,446万元，主要由于公司软件产品退还增值税对应的所属期不一致，公司的软件产品退税按照税务部门规定的程序进行办理，上年同期收到软件产品退税款1,578万元，而本报告期内的相关退税正在办理中；
（10）所得税费用较上年同期增加1,964万元，主要由于报告期内利润总额同比增加使得应纳税所得额增加及部分递延所得税资产于本期转销所致；
（11）归属于公司普通股股东的净利润较上年同期增加7,921万元，主要由于报告期内本公司及控股子公司各项业务进展顺利，国内自有软件业务、国际软件外包业务、物业业务增长使得公司获利能力同比有较大幅度的上升；
(12)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加9,241万元，主要由于报告期内销售收款同比增加、采购付款同比减少所致，由于公司大力发展软件业务策略的实施，使报告期内采购付款同比有较大幅度的下降；
(13)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加7,486万元，主要由于报告期内偿还银行借款的金额同比减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 股东名称 | 特殊承诺 | 承诺履行情况 |
| 东软集团有限公司 | 1、东软集团将以东软股份为核心发展平台，进一步加快资源整合，全面提升东软股份的综合竞争能力，将其打造成为具有国际影响力的软件企业。 | 2007 年9月14日，公司换股吸收合并东软集团有限公司的申请未能获得中国证券监督管理委员会重组委员会审核通过。 对此，本公司咨询了公司控股股东-东软集团有限公司，双方同意将对《换股吸收合并东软集团有限公司申报材料》进一步地修订和完善，继续推进换股吸收合并工作。 |
| 2、承担东软股份本次股改的相关费用。 | 已经按承诺履行完毕 | |
| 3、其持有的东软股份非流通股份将自股权分置改革实施后的首个交易日起，在24个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超出10%。在上述限售期内，通过上海证券交易所挂牌交易方式出售所持有的东软股份有限售条件的流通股股份的价格不低于15元，该限售价格遇公司送股或转增股本、增发新股或配股、派息等情况使公司股份总数或股东权益发生变化的，按规定进行相应调整。 | 尚未到承诺履行时间 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
沈阳东软软件股份有限公司
董事长：刘积仁
二〇〇七年十月二十八日
证券代码：600718 证券简称：东软股份 编号：临2007－026
沈阳东软软件股份有限公司
四届十四次董事会决议公告
重要提示：本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
沈阳东软软件股份有限公司四届十四次董事会于2007年10月28日以通讯表决的方式召开。本次会议召开前，公司已于2007年10月18日向全体董事发出书面通知，所有会议材料均在董事会会议召开前书面提交全体董事。本次会议应到会董事9名，实到9名，会议的召开合法有效。会议审议通过了以下议案：
一、2007年第三季度报告
同意9票，反对0票，弃权0票。
二、关于公司治理专项活动的整改报告
同意9票，反对0票，弃权0票。
内容详见同日刊登的临2007－027《沈阳东软软件股份有限公司关于公司治理专项活动的整改报告》。
特此公告。
沈阳东软软件股份有限公司董事会
二○○七年十月二十八日
证券代码：600718 证券简称：东软股份 编号：临2007－027
沈阳东软软件股份有限公司
关于公司治理专项活动的整改报告
2007年3月9日，中国证监会发布了证监公司字〔2007〕28号文件《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（以下简称“《通知》”），要求上市公司开展加强公司治理专项活动。
根据《通知》的要求，沈阳东软软件股份有限公司（以下简称“公司”、“东软股份”）于2007年3月底启动了公司治理专项活动，对公司治理情况进行了自查，并充分听取了投资者、中国证监会及上海证券交易所对公司治理情况的意见和建议，制定了切实可行的整改措施并开展了整改活动，现将公司治理专项活动具体情况报告如下：
一、公司治理专项活动的主要工作
2007年5月29日，公司四届十二次董事会审议通过了《关于公司治理情况的自查报告和整改计划》，并开设了热线电话、传真和电子邮件，专门听取投资者和社会公众对公司治理情况的评价和整改建议。
2007年10月17日至19日，中国证监会辽宁证监局对公司进行了现场检查，并向公司出具了《关于对沈阳东软软件股份有限公司的治理状况综合评价意见》。
2007年10月，上海证券交易所向公司出具了《关于沈阳东软软件股份有限公司治理状况评价意见》。
2007年10月28日，公司四届十四次董事会审议通过了《关于公司治理专项活动的整改报告》。
二、中国证监会辽宁证监局评价报告
根据中国证监会辽宁证监局出具的《关于对沈阳东软软件股份有限公司的治理状况综合评价意见》，其认为“你公司在信息披露、股东大会及董事会运作和内部控制制度建设方面符合中国证监会有关上市公司规范性文件的规定。但你公司应针对部分土地和房产的产权手续尚未办理完成问题，抓紧时间办理，保证公司资产安全”。
相关说明及整改措施：
目前，公司尚有1宗土地和11处房产尚未获得权属证书，上述土地和房产大多为公司新购置和新竣工的土地和房产，产权权属证书正在办理中，公司预计于2008年度办理完成相关产权登记手续。
三、上海证券交易所评价意见
根据上海证券交易所对公司治理状况的评价意见，公司将当以本次上市公司治理专项活动为契机，对照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》等法律、法规、规章及相关规范性文件的要求，切实加强公司内部的信息披露事务管理制度建设和内控制度建设、规范股东大会和董事会运作、强化公司董事（包括独立董事）的履职意识，积极推动公司治理水平的提高。
四、《关于公司治理情况的自查报告和整改计划》中提出的公司治理存在问题的整改情况
1、进一步加快公司吸收合并控股股东东软集团有限公司的进程
相关说明及整改措施：
2007年3月8日，公司2006年度股东大会审议通过了《关于<沈阳东软软件股份有限公司董事会及东软集团有限公司董事会关于沈阳东软软件股份有限公司换股吸收合并东软集团有限公司预案说明书>的议案》、《沈阳东软软件股份有限公司与东软集团有限公司合并协议（草案）的议案》等项议案。
2007年3月21日，中华人民共和国教育部出具的“教技发函[2007]21号”文件《教育部关于同意东软集团有限公司实施整体上市的批复》，同意公司通过换股方式吸收合并其控股股东东软集团有限公司，实现东软集团整体上市。
2007年6月7日，国务院国有资产监督管理委员会出具“国资产权[2007]503号”《关于沈阳东软软件股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》，以及“国资产权[2007]504号”《关于沈阳东软软件股份有限公司国有股权管理有关问题的复函》，批准本公司吸收合并东软集团有限公司涉及的国有股权管理有关问题。
2007年6月18日，中华人民共和国商务部出具“商资批 [2007] 987号”《商务部关于原则同意沈阳东软软件股份有限公司吸收合并东软集团有限公司的批复》，原则同意本公司吸收合并东软集团有限公司。
2007 年9月14日，公司换股吸收合并东软集团有限公司的申请未能获得中国证券监督管理委员会重组委员会审核通过。
对此，本公司咨询了公司控股股东-东软集团有限公司，双方同意将对《换股吸收合并东软集团有限公司申报材料》进一步地修订和完善，继续推进换股吸收合并工作。
此事项的整改责任人为公司董事长。
2、进一步加强董事会的建设
相关说明及整改措施：
公司将进一步完善董事会结构，发挥董事会专门委员会和独立董事的作用，进一步明确公司重大事项的决策权限和程序，保障公司决策的科学性和合理性。
此事项的整改责任人为公司董事长。
3、进一步加强公司投资者关系管理工作
相关说明及整改措施：
在今后的工作中，公司将不断深入研究全球资本市场中优秀上市公司在投资者关系管理工作中的经验，维护和发展良好的投资者关系。公司将进一步利用视频、电子邮件、网络平台等方式与投资者进行沟通和交流；在股东大会的召开方式上，尽可能多地采取网络和现场投票相结合的方式；结合公司定期报告和重大临时信息的披露，适时召开现场或网络方式的投资者沟通会，及时准确的与投资者沟通公司信息。
此事项的整改责任人为公司董事会秘书。
4、进一步健全激励与约束机制
相关说明及整改措施：
公司将根据监管部门的规定和公司的实际情况，适时推出公司的股权激励计划，实现股东、公司和运营者利益的统一，促进公司规范运作与持续发展。
此事项的整改责任人为公司董事长。
5、持续健全和完善内控制度
相关说明及整改措施：
随着公司规模的快速扩大和国际化进程的加快，公司需要进一步健全和完善内控制度，提高公司内部控制能力，以满足在公司发展中对经营风险的规避，提高公司的经营管理水平。2007年4月22日，公司四届十一次董事会审议通过了《关于修订<沈阳东软软件股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》，对公司信息披露制度进行了进一步的完善。
此事项的整改责任人为公司董事长。
6、加强董事、监事、高管人员的培训工作
相关说明及整改措施：
公司将积极通过组织董事、监事和高管人员进行内部培训和参加证券监管部门组织的各项法律法规、规则制度培训等方式，进一步强化和提高董事、监事、高级管理人员对规范运作和诚信意识的认识和理解，牢固树立公司规范化运作的理念，提高公司的治理水平。2007年6月，公司根据中国证监会、上海证券交易所分别发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上海证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份管理业务指引》等项文件，组织公司董事、监事和高级管理人员进行了专项学习，提高了上述人员的规范意识。
此事项的整改责任人为公司董事会秘书。
五、公众评议提出的问题及整改措施
在公司治理专项活动中，公司为社会公众设立了专门电话、传真和电子邮件，广泛听取社会公众的意见，在公司治理专项活动期间，社会公众未对公司治理情况提出意见和建议。
沈阳东软软件股份有限公司
二〇〇七年十月二十八日