2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长黄国英先生、总经理吴冰文先生、财务总监郑剑军女士及财务部经理阮慧忠女士声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
总资产(元) | 2,861,099,526.43 | 2,837,810,885.90 | 0.82 |
股东权益(不含少数股东权益)(元) | 1,167,596,651.99 | 1,161,222,954.25 | 0.55 |
每股净资产(元) | 3.82 | 3.80 | 0.53 |
年初至报告期期末 (1-9月) | 比上年同期增减(%) | ||
经营活动产生的现金流量净额(元) | 5,191,178.88 | -98.53 | |
每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.02 | -98.53 | |
报告期 (7-9月) | 年初至报告期期末 (1-9月) | 本报告期比上年同期增减(%) | |
净利润(元) | 3,299,695.06 | 6,373,697.74 | -46.21 |
基本每股收益(元) | 0.01 | 0.02 | -46.14 |
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | - | |
稀释每股收益(元) | 0.01 | 0.02 | -46.14 |
净资产收益率(%) | 0.28 | 0.55 | 减少0.25个百分点 |
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 0.31 | 0.56 | 减少0.27个百分点 |
非经常性损益项目 | (1-9月) (元) |
非流动资产处置损益 | 190,972.05 |
除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -330,713.56 |
所得税影响数 | -6,679.76 |
合计 | -146,421.27 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位:股
报告期末股东总数(户) | 26,583 | |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
福建省轻纺(控股)有限责任公司 | 15,297,332 | 人民币普通股 |
平安信托投资有限责任公司-平安证大一期集合资金信托 | 1,419,290 | 人民币普通股 |
房汉奎 | 1,300,000 | 人民币普通股 |
葛俊伟 | 1,085,000 | 人民币普通股 |
张伟权 | 852,730 | 人民币普通股 |
廖雪静 | 830,000 | 人民币普通股 |
朱春元 | 694,100 | 人民币普通股 |
宁波丽缘 | 669,466 | 人民币普通股 |
岳进 | 515,000 | 人民币普通股 |
梁雪 | 500,000 | 人民币普通股 |
注:截止报告期末,公司控股股东福建省轻纺(控股)有限责任公司持有公司有限售条件流通股169,619,308股。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 报告期末,资产负债表项目大幅度变动情况及原因
项目 | 期末数 | 期初数 | 增减额 | 增减比例 |
预付款项 | 34,216,399.30 | 22,812,015.86 | 11,404,383.44 | 49.99% |
存货 | 401,169,201.77 | 267,770,245.59 | 133,398,956.18 | 49.82% |
在建工程 | 71,062,753.48 | 29,334,213.76 | 41,728,539.72 | 142.25% |
工程物资 | 4,287,647.88 | 2,758,122.80 | 1,529,525.08 | 55.46% |
应付票据 | 59,198,341.51 | 102,976,132.83 | -43,777,791.32 | -42.51% |
应付账款 | 158,499,578.17 | 108,591,977.11 | 49,907,601.06 | 45.96% |
预收款项 | 26,430,890.34 | 17,956,648.85 | 8,474,241.49 | 47.19% |
应付职工薪酬 | 3,612,770.37 | 9,551,740.06 | -5,938,969.69 | -62.18% |
应交税费 | -1,029,056.14 | 11,605,240.46 | -12,634,296.60 | -108.87% |
应付利息 | 350,400.00 | 745,000.00 | -394,600.00 | -52.97% |
一年到期的非流动负债 | 162,800,000.00 | 121,500,000.00 | 41,300,000.00 | 33.99% |
(1)报告期末预付款项较期初增加,主要是预付废纸款增加。
(2)报告期末存货较期初增加,主要是公司主要产品新闻纸、浆板及废纸、原木、木片、原煤、化工等主要原材料库存增加。
(3)报告期末在建工程较期初增加,主要是公司“林纸一体化”项目投资增加。
(4)报告期末库存物资较期初增加,主要是公司技改项目增加的工程材料。
(5)报告期末应付票据较期初减少,主要是票据到期。
(6)报告期末应付账款较期初增加,主要是应付未付材料款增加。
(7)报告期末预收款项较期初增加,主要是预收货款增加。
(8)报告期末应付职工薪酬较期初减少,主要是按新会计准则规定年初福利费余额冲减成本费用。
(9)报告期末应交税费较期初减少,主要是期末应交未交增值税减少。
(10)报告期末应付利息较期初减少,主要是应付的国债转贷资金利息到期支付。
(11)报告期末一年内到期的非流动负债较期初增加,主要是一年内到期的长期借款增加。
3.1.2 报告期内,利润表项目大幅度变动情况及原因
项目 | 2007年1-9月 | 2006年1-9月 | 增减额 | 增减比例 |
营业税金及附加 | 4,280,302.24 | 8,550,793.50 | -4,270,491.26 | -49.94% |
资产减值损失 | -198.51 | 4,913,783.05 | -4,913,981.56 | -100.00% |
投资收益 | 1,380,611.86 | 212,935.54 | 1,167,676.32 | 548.37% |
营业外收入 | 288,416.75 | 36,301.74 | 252,115.01 | 694.50% |
营业外支出 | 411,543.99 | 1,003,899.31 | -592,355.32 | -59.01% |
所得税费用 | 1,448,298.20 | -783,014.29 | 2,231,312.49 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 6,373,697.74 | 9,442,978.85 | -3,069,281.11 | -32.50% |
(1)报告期营业税金及附加比上年同期减少,主要是应交增值税减少,附加税费相应减少。
(2)报告期资产减值损失比上年同期减少,主要是公司加大货款回笼及清欠力度,收回部分账龄较长的应收款项,计提的坏账准备相应减少。
(3)报告期投资收益比上年同期增加,主要是报告期收到的现金红利同比增加。
(4)报告期营业外收入比上年同期增加,主要是固定资产处置收入增加。
(5)报告期营业外支出比上年同期减少,主要是货款理赔比上年同期下降。
(6)报告期所得税费用比上年同期增加,主要是本期通过加强货款清欠力度,收回部分账龄较长的应收款项,坏账准备减少,相应转回递延所得税资产。
(7)报告期归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少,主要是:①本期主要产品新闻纸价格同比降幅较大。②贷款利率同比大幅度上升,增加财务费用。③执行新会计准则,原计入消耗性生物资产成本的长期借款利息本期计入当期损益。
3.1.3 报告期内,现金流量表项目大幅度变动情况及原因
项目 | 本报告期数 | 上年同期数 | 增减额 | 增减比例 |
经营活动产生的现金流量净额 | 5,191,178.88 | 353,053,227.99 | -347,862,049.11 | -98.53% |
投资活动产生的现金流量净额 | -44,097,155.18 | -219,388,474.30 | 175,291,319.12 | -79.90% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -31,054,081.57 | 81,874,297.34 | -112,928,378.91 | -137.93% |
(1)报告期公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少,主要是上年收回关联方往来欠款、新闻纸售价高及本年采购资金支出增加所致。
(2)报告期公司投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加,主要是上年发生收购土地支出。
(3)报告期公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少,主要是本期公司归还部分银行借款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2007年7月26日公司四届四次董事会审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》等相关议案, 2007年8月13日公司2007年第一次临时股东大会采取现场投票和网络投票相结合的表决方式审议通过了上述相关议案。2007年9月6日公司已将公司非公开发行股票申请文件上报中国证券监督管理委员会审核,目前正在审核过程中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
序号 | 股票代码 | 简称 | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 初始投资成本 (元) | 会计核算科目 |
1 | 600103 | 青山纸业 | 84,000,000 | 7.91 | 156,423,700 | 长期股权投资 |
2 | 601166 | 兴业银行 | 3,013,333 | 0.075 | 4,505,820 | 长期股权投资 |
合计 | -- | -- | 160,929,520 | -- |
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
持有对象名称 | 初始投资金额 (元) | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值 (元) |
闽北武夷信托投资公司 | 1,570,050 | 2.94 | 1,570,050 | |
南平电缆股份有限公司 | 207,512 | 175,947 | 0.315 | 207,512 |
兴业证券股份有限公司 | 393,700 | 310,000 | 0.034 | 393,700 |
小计 | - | - | - | 2,171,262 |
福建省南纸股份有限公司
董事长:黄国英
总经理:吴冰文
2007年10月29日