（一）西南证券最近三年合并资产负债表
2004—2006年西南证券简要合并资产负债表
单位：元
| 科目明细 | 2006年12月31日 | 2005年12月31日 | 2004年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 现金 | 95,525.33 | 215,358.40 | 977,283.49 |
| 银行存款 | 4,443,492,934.83 | 1,736,943,141.92 | 1,613,909,844.21 |
| 其中：客户资金存款 | 3,130,075,257.58 | 1,596,260,548.80 | 1,306,130,584.78 |
| 结算备付金 | 991,036,413.51 | 144,240,109.87 | 39,376,279.27 |
| 其中：客户备付金 | 985,705,523.47 | 115,749,344.06 | -23,638,046.14 |
| 交易保证金 | 35,414,459.63 | 26,269,881.27 | 46,705,269.33 |
| 自营证券 | 363.78 | 9,631,599.43 | |
| 应收款项 | 206,380,552.28 | 1,008,998,772.65 | 1,045,950,079.21 |
| 受托资产 | 283,292,815.89 | ||
| 待转承销费用 | 1,133,130.63 | 1,011,449.67 | 5,565,470.10 |
| 待摊费用 | 286,824.71 | 1,002,522.68 | 1,332,758.58 |
| 一年内到期的长期债权投资 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 5,677,840,204.70 | 2,928,312,835.89 | 3,037,109,800.08 |
| 长期投资： | |||
| 长期股权投资 | 242,874,017.93 | 212,843,429.97 | 208,089,505.77 |
| 长期债权投资 | |||
| 长期投资合计 | 242,874,017.93 | 212,843,429.97 | 208,089,505.77 |
| 固定资产： | |||
| 固定资产原价 | 779,415,237.07 | 791,685,315.16 | 770,628,282.27 |
| 减：累计折旧 | 307,643,112.68 | 297,064,228.35 | 275,952,197.06 |
| 固定资产净值 | 471,772,124.39 | 494,621,086.81 | 494,676,085.21 |
| 减：固定资产减值准备 | 79,430,389.26 | 79,430,389.26 | 79,430,389.26 |
| 固定资产净额 | 392,341,735.13 | 415,190,697.55 | 415,245,695.95 |
| 在建工程 | 302,150.80 | 244,354.42 | |
| 固定资产清理 | |||
| 固定资产合计 | 392,643,885.93 | 415,435,051.97 | 415,245,695.95 |
| 无形资产及其他资产： | |||
| 无形资产 | |||
| 交易席位费 | 10,411,295.85 | 13,822,937.24 | 16,735,533.64 |
| 长期待摊费用 | 13,693,147.90 | 22,680,124.61 | 50,560,592.47 |
| 无形资产及其他资产合计 | 24,104,443.75 | 36,503,061.85 | 67,296,126.11 |
| 递延税项： | |||
| 递延税款借项 | |||
| 资产总计 | 6,337,462,552.31 | 3,593,094,379.68 | 3,727,741,127.91 |
| 负债和所有者权益 | |||
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 52,500,000.00 | ||
| 其中：质押借款 | |||
| 应付款项 | 100,422,719.00 | 1,872,739,341.14 | 943,440,708.66 |
| 应付工资 | 17,582,605.73 | 3,643,606.48 | 1,396,109.45 |
| 应付福利费 | 412,241.33 | 4,605,931.94 | 5,037,450.10 |
| 应付利润 | 2,780,000.00 | 3,045,615.10 | |
| 应交税金及附加 | 2,858,503.62 | -455,218.18 | 520,979.92 |
| 预提费用 | 4,028,025.58 | 16,357,326.00 | 41,570,752.67 |
| 预计负债 | 6,211,286.26 | 7,300,000.00 | |
| 代买卖证券款 | 3,359,672,391.32 | 1,702,188,614.72 | 1,839,562,517.70 |
| 承销证券款 | 720,371,084.02 | ||
| 代兑付债券款 | 518,540.50 | 518,540.50 | 640,220.50 |
| 受托资金 | 407,700,862.00 | ||
| 卖出回购证券款 | |||
| 一年内到期的长期负债 | 15,000,000.00 | 3,100,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,212,077,397.36 | 3,624,678,142.60 | 3,298,515,216.10 |
| 长期负债： | |||
| 长期借款 | 13,751,121.00 | 19,489,848.50 | 41,229,409.00 |
| 长期负债合计 | 13,751,121.00 | 19,489,848.50 | 41,229,409.00 |
| 递延税项： | |||
| 递延税款贷项 | |||
| 负债合计 | 4,225,828,518.36 | 3,644,167,991.10 | 3,339,744,625.10 |
| 所有者权益： | |||
| 实收资本 | 2,336,615,580.46 | 1,630,431,160.91 | 1,630,431,160.91 |
| 资本公积 | 400,276,443.94 | 46,031,846.04 | |
| 一般风险准备 | 21,964,978.68 | 21,964,978.68 | 21,964,978.68 |
| 盈余公积 | 32,947,468.02 | 32,947,468.02 | 32,947,468.02 |
| 未分配利润 | -679,926,837.14 | -1,782,191,057.83 | -1,297,515,717.61 |
| 外币报表折算差额 | -243,600.01 | -258,007.24 | 168,612.81 |
| 所有者权益合计 | 2,111,634,033.95 | -51,073,611.42 | 387,996,502.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,337,462,552.31 | 3,593,094,379.68 | 3,727,741,127.91 |
（二）西南证券最近三年合并利润表和利润分配表
2004—2006年西南证券简要合并利润表和利润分配表
单位：元
| 科目明细 | 2006年度 | 2005年度 | 2004年度 |
| 一、营业收入 | 373,358,947.44 | -26,095,570.18 | 190,439,009.18 |
| 手续费收入 | 281,864,609.03 | 102,514,355.60 | 180,038,172.88 |
| 自营证券差价收入 | 3,692,498.55 | -25,000.00 | -9,855,683.71 |
| 证券承销收入 | 39,798,257.58 | 28,090,962.78 | 49,184,803.17 |
| 受托投资管理收益 | -196,445,253.35 | -92,530,556.87 | |
| 利息收入 | 8,223.60 | ||
| 金融企业往来收入 | 42,190,970.01 | 31,593,827.96 | 59,474,594.27 |
| 买入返售证券收入 | |||
| 其他业务收入 | 6,189,976.56 | 6,449,054.64 | 4,119,454.39 |
| 汇兑收益 | -377,364.29 | 1,726,482.19 | 1.45 |
| 二、营业支出 | 301,702,834.11 | 250,966,970.82 | 412,303,828.39 |
| 手续费支出 | 4,056,540.18 | 1,684,785.47 | 18,529,295.59 |
| 利息支出 | 20,450,727.97 | -2,000,326.18 | 75,343,110.31 |
| 金融企业往来支出 | 1,146,924.44 | 3,989,217.11 | 14,141,119.44 |
| 卖出回购证券支出 | |||
| 营业费用 | 257,491,882.84 | 239,210,747.74 | 287,454,989.82 |
| 其他业务支出 | 1,500.00 | 30.04 | 4,370.70 |
| 营业税金及附加 | 18,555,258.68 | 8,082,516.64 | 16,830,942.53 |
| 三、投资收益 | 28,423,055.66 | 15,518,851.69 | -28,675,048.12 |
| 四、营业利润 | 100,079,168.99 | -261,543,689.31 | -250,539,867.33 |
| 加：营业外收入 | 80,471,384.40 | 2,824,666.32 | 8,476,722.04 |
| 减：营业外支出 | 21,887,892.66 | 23,459,693.85 | 10,200,277.29 |
| 五：利润总额 | 158,662,660.73 | -282,178,716.84 | -252,263,422.58 |
| 减：资产减值损失 | -129,935,284.00 | 203,375,600.88 | 195,702,535.11 |
| 六、扣除资产损失后利润总额 | 288,597,944.73 | -485,554,317.72 | -447,965,957.69 |
| 减：所得税 | 1,549,304.50 | -51,477.50 | 114,275.88 |
| 七：净利润 | 287,048,640.23 | -485,502,840.22 | -448,080,233.57 |
| 加：年初未分配利润 | -1,782,191,057.83 | -1,296,688,217.61 | -849,435,484.04 |
| 一般风险准备转入 | |||
| 其他转入 | 815,215,580.46 | ||
| 八、可供分配的利润 | -679,926,837.14 | -1,782,191,057.83 | -1,297,515,717.61 |
| 九、可供股东分配的利润 | -679,926,837.14 | -1,782,191,057.83 | -1,297,515,717.61 |
| 十、未分配利润 | -679,926,837.14 | -1,782,191,057.83 | -1,297,515,717.61 |
（三）西南证券最近三年合并现金流量表
2004—2006年西南证券简要现金流量表
单位：元
| 科目明细 | 2006年度 | 2005年度 | 2004年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | |||
| 自营证券收到的现金净额 | 3,692,498.55 | 88,293,598.84 | |
| 代买卖证券收到的现金净额 | 1,657,483,776.55 | ||
| 承销证券收到的现金净额 | 756,477,840.94 | 29,672,439.85 | 66,981,362.31 |
| 代兑付债券收到的现金净额 | |||
| 手续费收入所收到的现金 | 281,864,609.03 | 102,514,355.60 | 180,038,172.88 |
| 资金存款利息收入收到的现金 | 42,190,970.01 | 31,593,827.96 | 59,389,047.39 |
| 卖出回购证券收到的现金 | |||
| 买入返售证券到期返售收到的现金 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 435,353,557.71 | 524,223,118.46 | 102,469,816.71 |
| 现金流入小计 | 3,177,063,252.79 | 688,003,741.87 | 497,171,998.13 |
| 自营证券支付的现金净额 | 25,000.00 | ||
| 代买卖证券支付的现金净额 | 137,373,902.98 | 545,787,815.30 | |
| 承销证券支付的现金净额 | |||
| 代兑付债券支付的现金净额 | 15,980.00 | 237,210.00 | |
| 手续费支出支付的现金 | 4,056,540.18 | 1,684,785.47 | 18,529,295.59 |
| 客户资金存款利息支出支付的现金 | 24,178,884.97 | 14,819,183.82 | 14,309,303.08 |
| 买入返售证券支付的现金 | |||
| 卖出回购证券到期回购支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 113,457,421.46 | 71,751,175.22 | 72,177,121.02 |
| 以现金支付的营业费用 | 103,623,575.59 | 91,935,584.11 | 104,838,798.40 |
| 支付的营业税金及附加 | 15,971,325.40 | 12,236,387.94 | 19,773,102.61 |
| 支付的所得税款 | 1,121,521.04 | -51,394.46 | 143,172.02 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 822,457,716.47 | 83,515,301.67 | 287,775,542.96 |
| 现金流出小计 | 1,084,866,985.11 | 413,305,906.75 | 1,063,571,360.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,092,196,267.68 | 274,697,835.12 | -566,399,362.85 |
| 投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回对外投资收到的现金 | 22,623,674.21 | ||
| 分得股利或利润收到的现金 | 10,489,927.49 | 11,134,124.68 | |
| 取得债权投资利息收入收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 | 2,965,802.25 | 336,435.36 | 47,087,903.77 |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | |||
| 现金流入小计 | 2,965,802.25 | 10,826,362.85 | 80,845,702.66 |
| 权益性投资支付的现金 | |||
| 债权性投资支付的现金 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,338,860.63 | 7,886,829.01 | 11,450,080.13 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额 | |||
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | 648,000.00 | ||
| 现金流出小计 | 6,338,860.63 | 8,534,829.01 | 11,450,080.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,373,058.38 | 2,291,533.84 | 69,395,622.53 |
| 筹资活动产生的现金流量： | |||
| 借款收到的现金 | |||
| 吸收权益性投资收到的现金 | 1,490,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 现金流入小计 | 1,490,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 20,738,727.50 | 62,325,815.72 | 600,119,144.00 |
| 发生筹资费用支付的现金 | |||
| 分配利润支付的现金 | 265,615.10 | ||
| 偿付利息支付的现金 | 1,146,924.44 | 3,989,217.11 | 23,510,403.52 |
| 融资租赁支付的现金 | |||
| 减少注册资本支付的现金 | |||
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 现金流出小计 | 21,885,651.94 | 66,580,647.93 | 623,629,547.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,468,114,348.06 | -66,580,647.93 | -623,629,547.52 |
| 汇率变动对现金的影响 | -3,711,293.88 | 1,726,482.19 | -5,132.71 |
| 现金净增加额 | 3,553,226,263.48 | 212,135,203.22 | -1,120,638,420.55 |
（四）按照新会计准则编制的西南证券2007年半年度合并资产负债表
2007年半年度西南证券简要合并资产负债表
单位：元
| 资 产 | 金 额 | 负债和所有者权益 | 金 额 |
| 资产： | 负债： | ||
| 货币资金 | 9,652,085,218.77 | 短期借款 | - |
| 其中：客户资金存款 | 7,285,509,860.51 | 其中：质押借款 | - |
| 结算备付金 | 1,786,827,551.39 | 拆入资金 | - |
| 其中：客户备付金 | 1,701,093,452.65 | 交易性金融负债 | - |
| 拆出资金 | - | 衍生金融负债 | - |
| 交易性金融资产 | 1,253.96 | 卖出回购金融资产款 | - |
| 衍生金融资产 | - | 代理买卖证券款 | 8,893,566,445.43 |
| 买入返售金融资产 | - | 代理承销证券款 | - |
| 应收利息 | - | 应付职工薪酬 | 47,627,437.33 |
| 存出保证金 | 86,860,460.55 | 应交税费 | 127,146,868.82 |
| 可供出售金融资产 | 4,025,000.00 | 应付利息 | - |
| 持有至到期投资 | - | 预计负债 | 3,300,000.00 |
| 长期股权投资 | 112,281,974.27 | 长期借款 | 10,881,549.00 |
| 投资性房地产 | 11,640,342.04 | 应付债券 | - |
| 固定资产 | 380,629,920.40 | 递延所得税负债 | 5,360,742.65 |
| 无形资产 | 9,010,035.03 | 其他负债 | 157,214,962.92 |
| 其中：交易席位费 | 9,010,035.03 | 负债合计 | 9,245,098,006.15 |
| 递延所得税资产 | 24,108,654.09 | 所有者权益： | - |
| 其他资产 | 27,584,824.56 | 实收资本 | 2,336,615,580.46 |
| - | 资本公积 | 401,401,443.94 | |
| 盈余公积 | - | ||
| 一般风险准备 | - | ||
| 未分配利润 | 111,940,204.51 | ||
| 所有者权益合计 | 2,849,957,228.91 | ||
| 资产总计 | 12,095,055,235.06 | 负债和所有者权益总计 | 12,095,055,235.06 |
（五）按照新会计准则编制的西南证券2007年半年度合并利润表
2007年半年度西南证券简要合并利润表
单位：元
| 项 目 | 2007年1－6月 | 2006年1－6月 |
| 一、营业收入 | 1,112,784,516.24 | 170,972,156.36 |
| 手续费及佣金净收入 | 750,489,579.15 | 145,032,904.21 |
| 其中：代理买卖证券业务净收入 | 644,023,056.49 | 126,831,785.81 |
| 证券承销业务净收入 | 106,466,522.66 | 18,201,118.40 |
| 受托客户资产管理业务净收入 | - | - |
| 利息净收入 | 37,389,481.40 | 4,269,003.12 |
| 投资收益 | 324,367,358.73 | 16,268,367.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 282,077,866.32 | 15,815,947.95 |
| 公允价值变动收益 | 890.18 | 1,724,349.19 |
| 汇兑收益 | -1,279,934.00 | -97,526.95 |
| 其它业务收入 | 1,817,140.78 | 3,775,058.91 |
| 二、营业支出 | 266,878,924.12 | 206,787,984.39 |
| 营业税金及附加 | 45,864,718.71 | 8,438,429.80 |
| 业务及管理费 | 225,792,093.06 | 106,088,614.94 |
| 资产减值损失 | -5,032,211.96 | 92,006,058.69 |
| 其他业务成本 | 254,333.31 | 254,880.96 |
| 三、营业利润 | 845,905,592.12 | -35,815,828.03 |
| 加： 营业外收入 | 2,504,563.04 | 14,184,748.83 |
| 减：营业外支出 | 45,155,812.84 | 7,419,686.05 |
| 四、利润总额 | 803,254,342.32 | -29,050,765.25 |
| 减：所得税费用 | 165,898,020.71 | -28,918,183.96 |
| 五、净利润 | 637,356,321.61 | -132,581.29 |
| 六、每股收益 | - | |
| （一）基本每股收益 | 0.27 | - |
| （二）稀释每股收益 | 0.27 | - |
（六）按照新会计准则编制的西南证券2007年半年度合并现金流量表
2007年半年度西南证券简要合并现金流量表
单位：元
| 项 目 | 2007年1－6月 | |
| 一、 | 经营活动产生的现金流量： | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | 42,289,492.41 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 864,068,727.07 | |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,778,235,936.97 | |
| 经营活动现金流入小计 | 6,684,594,156.45 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 36,679,594.22 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 108,964,138.58 | |
| 支付的各项税费 | 39,598,587.65 | |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 888,006,049.00 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,073,248,369.45 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,611,345,787.00 | |
| 二、 | 投资活动产生的现金流量： | |
| 收回投资收到的现金 | 394,396,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,748,909.98 | |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 410,144,909.98 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,254,602.35 | |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 13,254,602.35 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 396,890,307.63 | |
| 三、 | 筹资活动产生的现金流量： | |
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 2,869,572.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 567,010.65 | |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,436,582.65 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,436,582.65 | |
| 四、 | 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -511,615.49 |
| 五、 | 现金及现金等价物净增加额 | 6,004,287,896.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,419,624,873.67 | |
| 六、 | 期末现金及现金等价物余额 | 11,423,912,770.16 |
三、本次交易完成后的公司模拟财务会计信息
重庆天健对本次交易完成后存续公司的模拟报表，根据《独立审计实务公告第10号—会计报表审阅》出具了审阅报告(重天健审【2007】525号)。
（一）重庆天健发表的审阅意见
“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信该模拟财务报表在所有重大方面有违反模拟会计报表附注二所述的模拟会计报表编制基准和附注三所述的主要会计政策和会计估计的情况。”
（二）模拟财务报表
1、模拟合并资产负债表
2004—2007年上半年存续公司简要合并资产负债表
单位：元
| 资 产 | 2007-6-30 | 2006-12-31 | 2005-12-31 | 2004-12-31 |
| 资产： | ||||
| 货币资金 | 9,652,085,218.77 | 4,443,588,460.16 | 1,737,158,500.32 | 1,614,887,127.70 |
| 其中：客户资金存款 | 7,285,509,860.51 | 3,130,075,257.58 | 1,596,260,548.80 | 1,306,130,584.78 |
| 结算备付金 | 1,786,827,551.39 | 991,036,413.51 | 144,240,109.87 | 39,376,279.27 |
| 其中：客户备付金 | 1,701,093,452.65 | 985,705,523.47 | 115,749,344.06 | -23,638,046.14 |
| 拆出资金 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | 1,253.96 | 363.78 | 9,859,302.70 | 164,066,953.89 |
| 衍生金融资产 | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - |
| 应收利息 | - | - | - | - |
| 存出保证金 | 86,860,460.55 | 35,414,459.63 | 26,269,881.27 | 46,705,269.33 |
| 可供出售金融资产 | 4,025,000.00 | 3,442,500.00 | 1,425,000.00 | 1,362,500.00 |
| 持有至到期投资 | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | 112,281,974.27 | 264,721,942.87 | 229,921,388.15 | 220,500,647.48 |
| 投资性房地产 | 11,640,342.04 | 11,893,723.00 | 12,400,484.92 | 12,907,246.84 |
| 固定资产 | 380,629,920.40 | 380,448,012.13 | 402,790,212.63 | 402,338,449.11 |
| 无形资产 | 9,010,035.03 | 10,411,295.85 | 13,822,937.24 | 16,735,533.64 |
| 其中：交易席位费 | 9,010,035.03 | 10,411,295.85 | 13,822,937.24 | 16,735,533.64 |
| 递延所得税资产 | 24,108,654.09 | 104,074,496.00 | 235,217,119.55 | 191,485,620.87 |
| 其他资产 | 30,195,806.60 | 224,406,788.36 | 1,036,548,206.08 | 1,224,910,744.42 |
| 资产总计 | 12,097,666,217.10 | 6,469,438,455.29 | 3,849,653,142.73 | 3,935,276,372.55 |
| 负债和所有者权益 | 2007-6-30 | 2006-12-31 | 2005-12-31 | 2004-12-31 |
| 负债： | ||||
| 短期借款 | - | - | - | 52,500,000.00 |
| 代理买卖证券款 | 8,893,566,445.43 | 3,359,672,391.32 | 1,702,188,614.72 | 1,839,562,517.70 |
| 代理承销证券款 | - | 720,371,084.02 | - | - |
| 应付职工薪酬 | 47,627,437.33 | 19,098,577.99 | 8,249,538.42 | 6,433,559.55 |
| 应交税费 | 127,146,868.82 | 2,858,503.62 | -455,218.18 | 520,979.92 |
| 应付利息 | - | - | - | - |
| 预计负债 | 3,300,000.00 | 6,211,286.26 | 7,300,000.00 | - |
| 长期借款 | 10,881,549.00 | 13,751,121.00 | 34,489,848.50 | 44,329,409.00 |
| 应付债券 | - | - | - | - |
| 递延所得税负债 | 5,360,742.65 | 4,535,397.65 | 1,924,951.20 | 668,216.83 |
| 其他负债 | 157,214,962.92 | 103,865,554.15 | 1,892,395,207.64 | 1,396,398,158.93 |
| 负债合计 | 9,245,098,006.15 | 4,230,363,916.01 | 3,646,092,942.30 | 3,340,412,841.93 |
| 所有者权益： | ||||
| 实收资本 | 2,815,134,639.00 | 2,815,134,639.00 | 2,038,331,777.00 | 2,038,331,777.00 |
| 资本公积 | 388,480,855.99 | 387,970,580.99 | 132,037,298.44 | 131,995,423.44 |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 盈余公积 | 38,489,994.20 | 71,437,462.22 | 71,437,462.22 | 71,437,462.22 |
| 一般风险准备 | - | 21,964,978.68 | 21,964,978.68 | 21,964,978.68 |
| 未分配利润 | -389,537,278.24 | -1,057,433,121.61 | -2,060,211,315.91 | -1,668,866,110.72 |
| 所有者权益合计 | 2,852,568,210.95 | 2,239,074,539.28 | 203,560,200.43 | 594,863,530.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,097,666,217.10 | 6,469,438,455.29 | 3,849,653,142.73 | 3,935,276,372.55 |
2、模拟合并利润表
2004—2007年上半年存续公司简要合并利润表
单位：元
| 项 目 | 2007年1-6月 | 2006年度 | 2005年度 | 2004年度 |
| 一、营业收入 | 1,088,411,591.30 | 381,784,581.81 | -8,557,847.70 | 50,563,964.57 |
| 手续费及佣金净收入 | 750,489,579.15 | 317,606,326.43 | -67,524,720.44 | 118,163,123.59 |
| 其中： | ||||
| 代理买卖证券业务净收入 | 644,023,056.49 | 277,808,068.85 | 100,829,570.13 | 161,508,877.29 |
| 证券承销业务净收入 | 106,466,522.66 | 39,798,257.58 | 28,090,962.78 | 49,184,803.17 |
| 受托客户资产管理业务净收入 | - | - | -196,445,253.35 | -92,530,556.87 |
| 利息净收入 | 37,389,481.40 | 20,593,317.60 | 29,604,937.03 | -30,001,411.88 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 299,994,433.79 | 37,757,817.70 | 21,385,668.16 | -32,660,665.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 257,704,941.38 | 34,293,022.42 | 21,410,668.16 | -27,070,773.62 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 890.18 | 100.58 | 227,350.77 | -9,024,501.79 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | -1,279,934.00 | -362,957.06 | 1,299,862.14 | -32,034.62 |
| 其它业务收入 | 1,817,140.78 | 6,189,976.56 | 6,449,054.64 | 4,119,454.39 |
| 二、营业支出 | 266,878,924.12 | 147,213,458.10 | 450,731,042.80 | 489,805,836.37 |
| 营业税金及附加 | 45,864,718.71 | 18,555,258.68 | 8,082,516.64 | 16,830,942.53 |
| 业务及管理费 | 225,792,084.06 | 256,985,102.92 | 238,703,967.82 | 286,120,709.90 |
| 资产减值损失 | -5,032,211.96 | -128,835,183.42 | 203,437,748.38 | 186,343,033.32 |
| 其他业务成本 | 254,333.31 | 508,279.92 | 506,809.96 | 511,150.62 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 821,532,667.18 | 234,571,123.71 | -459,288,890.50 | -439,241,871.80 |
| 加： 营业外收入 | 2,504,563.04 | 109,515,982.30 | 48,856,512.36 | 8,476,722.04 |
| 减：营业外支出 | 45,155,812.84 | 21,887,892.66 | 23,459,693.85 | 10,200,277.29 |
| 四、利润总额（亏损以“-”号填列） | 778,881,417.38 | 322,199,213.35 | -433,892,071.99 | -440,965,427.05 |
| 减：所得税费用 | 165,898,020.71 | 134,636,599.50 | -42,546,866.80 | -64,097,938.73 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 612,983,396.67 | 187,562,613.85 | -391,345,205.19 | -376,867,488.32 |
| 六、每股收益 | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.22 | 0.09 | -0.19 | -0.18 |
| （二）稀释每股收益 | 0.22 | 0.09 | -0.19 | -0.18 |
3、模拟合并现金流量表
2004—2007年上半年存续公司简要合并现金流量
单位：元
| 项 目 | 2007年1-6月 | 2006年度 | 2005年度 | 2004年度 | |
| 一、 | 经营活动产生的现金流量： | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | 42,289,492.41 | 3,692,498.55 | -25,000.00 | 88,293,598.84 | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 864,068,727.07 | 1,080,533,419.98 | 163,780,623.41 | 306,408,582.58 | |
| 拆入资金净增加额 | |||||
| 回购业务资金净增加额 | |||||
| 收到其它与经营活动有关的现金 | 5,778,235,936.97 | 2,092,837,334.26 | 524,223,118.46 | 102,469,816.71 | |
| 经营活动现金流入小计 | 6,684,594,156.45 | 3,177,063,252.79 | 687,978,741.87 | 497,171,998.13 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 36,679,594.22 | 28,235,425.15 | 16,503,969.29 | 32,838,598.67 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 108,964,138.58 | 113,457,421.46 | 71,751,175.22 | 72,177,121.02 | |
| 支付的各项税费 | 39,598,587.65 | 17,092,846.44 | 12,184,993.48 | 19,916,274.63 | |
| 支付的其它与经营活动有关的现金 | 888,006,049.00 | 926,081,292.06 | 312,840,768.76 | 938,639,366.66 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,073,248,369.45 | 1,084,866,985.11 | 413,280,906.75 | 1,063,571,360.98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,611,345,787.00 | 2,092,196,267.68 | 274,697,835.12 | -566,399,362.85 | |
| 二、 | 投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 394,396,000.00 | 22,623,674.21 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 15,748,909.98 | 10,489,927.49 | 11,134,124.68 | ||
| 收到的其它与投资活动有关的现金 | 2,965,802.25 | 336,435.36 | 47,087,903.77 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 410,144,909.98 | 2,965,802.25 | 10,826,362.85 | 80,845,702.66 | |
| 投资支付的现金 | |||||
| 购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金 | 13,254,602.35 | 6,338,860.63 | 7,886,829.01 | 11,450,080.13 | |
| 支付的其它与投资活动有关的现金 | 648,000.00 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 13,254,602.35 | 6,338,860.63 | 8,534,829.01 | 11,450,080.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 396,890,307.63 | -3,373,058.38 | 2,291,533.84 | 69,395,622.53 | |
| 三、 | 筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 1,490,000,000.00 | ||||
| 发行债券收到的现金 | |||||
| 收到的其它与筹资活动有关的现金 | |||||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,490,000,000.00 | ||||
| 偿还债务支付的现金 | 2,869,572.00 | 20,738,727.50 | 62,325,815.72 | 600,119,144.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 567,010.65 | 1,146,924.44 | 4,254,832.21 | 23,510,403.52 | |
| 支付的其它与筹资活动有关的现金 | |||||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,436,582.65 | 21,885,651.94 | 66,580,647.93 | 623,629,547.52 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,436,582.65 | 1,468,114,348.06 | -66,580,647.93 | -623,629,547.52 | |
| 四、 | 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -511,615.49 | -3,711,293.88 | 1,726,482.19 | -5,132.71 |
| 五、 | 现金及现金等价物净增加额 | 6,004,287,896.49 | 3,553,226,263.48 | 212,135,203.22 | -1,120,638,420.55 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,419,624,873.67 | 1,866,398,610.19 | 1,654,263,406.97 | 2,774,901,827.52 | |
| 六 | 期末现金及现金等价物余额 | 11,423,912,770.16 | 5,419,624,873.67 | 1,866,398,610.19 | 1,654,263,406.97 |
4、模拟财务报表编制基准说明
（1）本公司拟签定的重大资产出售、以新增股份吸收合并西南证券重组方案
A、重大资产出售
① 公司与重庆市长江水运有限责任公司（以下简称“长运有限”）签订《重大资产出售协议》，公司拟以2007年6月30日经审计评估确定的净资产作价，向长运有限转让其全部资产、负债（含或有负债）。同时长江水运现有的全部业务及员工随资产及负债一并由长运有限承接。长江水运在资产出售基准日（2007年6月30日）经审计评估后的净资产为2,610,982.03元。
② 长江水运于2007年6月30日至资产出售交割日期间，形成的收益和经营亏损或其它原因造成的损失均由长运有限承担。
以上重大资产出售事宜须获得中国证券监督管理委员会批准以及长江水运、西南证券有限公司股东大会审议通过。
B、以新增股份吸收合并西南证券
长江水运与西南证券签署《吸收合并协议》，长江水运拟在出售全部资产、负债（含或有负债）的同时，通过新增股份的方式吸收合并西南证券100%的股权。西南证券以其截止2007年6月30日的100%股权作价6,605,612,246元，按每股2.57元折股，共折合长江水运股份2,570,277,139股，将其全部资产、负债及业务并入长江水运。本次长江水运以新增股份吸收合并西南证券审计基准日为2007年6月30日，上述方案获得同意并实施后，吸收合并后的长江水运总股本变更为2,815,134,639股。
C、本次吸收合并完成后，长江水运将更名为“西南证券股份有限公司”，并将住所迁往现西南证券住所。
（2）模拟财务报表编制方法
本模拟财务报表编制系以西南证券财务报告框架为主体，基于上述重大资产出售和吸收合并方案获得所有必须的内部及外部批准并得以实施，且该方案在本模拟会计报表期间一贯执行，以公司和西南证券2004、2005、2006年度及2007年1-6月经审计的财务报表为基础，按权益结合法模拟编制合并后存续公司2004年12月31日、2005年12月31日、2006年12月31日和2007年6月30日资产负债表以及相应期间利润表、现金流量表。
（3）模拟财务报表编制基础
公司以持续经营为基础，按照企业会计准则和应用指南、讲解进行确认和计量，并在此基础上编制模拟财务报表。
四、西南证券主要财务指标分析
（一）西南证券经审计的最近三年主要财务指标分析
西南证券近三年主要财务指标
单位：元
| 财务指标 | 2006年度 | 2005年度 | 2004年度 | |
| 盈利能力 | 净利润 | 287,048,640.23 | -485,502,840.22 | -448,080,233.57 |
| 净资产收益率 | 13.59% | － | -115.49% | |
| 加权平均净资产收益率 | 310.49% | -332.37% | -73.21% | |
| 财务 结构 | 资产负债率 | 29.09% | 102.70% | 73.79% |
| 净资产负债率 | 41.02% | -3802.31% | 281.57% | |
| 偿债 能力 | 流动比率 | 2.72 | 0.64 | 0.75 |
| 净资本充足 | 净资本比率 | 75.94% | － | -199.48% |
注：所有指标计算中涉及负债项目均已剔除代买卖证券款。
重庆天健出具重天健审【2007】521号《净资本和风险控制指标专项审核报告》，认为：西南证券净资本计算表和风险控制指标监管报表符合中国证监会令第34号《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。
（二）西南证券业务经营情况
1、西南证券营业务收入情况
西南证券营业收入构成
单位：元
| 收入项目 | 2006年度 | 2005年度 | 2004年度 |
| 手续费收入 | 281,864,609.03 | 102,514,355.60 | 180,038,172.88 |
| 自营证券差价收入 | 3,692,498.55 | -25,000.00 | -9,855,683.71 |
| 证券承销收入 | 39,798,257.58 | 28,090,962.78 | 49,184,803.17 |
| 受托投资管理收益 | -196,445,253.35 | -92,530,556.87 | |
| 利息收入 | 8,223.60 | ||
| 金融企业往来收入 | 42,190,970.01 | 31,593,827.96 | 59,474,594.27 |
| 买入返售证券收入 | |||
| 其它业务收入 | 6,189,976.56 | 6,449,054.64 | 4,119,454.39 |
| 汇兑收益 | -377,364.29 | 1,726,482.19 | 1.45 |
| 合计 | 373,358,947.44 | -26,095,570.18 | 190,439,009.18 |
2005年，由于西南证券清理资产管理业务，从而使得西南证券受托投资管理出现巨额亏损。2006年，西南证券没有再开展资产管理业务，该项业务收入为0元。在不考虑受托投资管理收益的情况下，西南证券2006年营业收入同比增加119.17%。
西南证券营业收入主要由手续费收入、金融企业往来收入和证券承销收入三部分构成，2006年三项收入占营业收入总额的比例分别为75.49%、11.30%和10.66%，从而表明西南证券营业收入主要依靠经纪业务和投资银行业务。
2、西南证券经纪业务经营情况
西南证券代理买卖证券情况
单位：亿元
| 品种 | 上海证券交易所 | 深圳证券交易所 | |||||||
| 代理成交金额 | 市场份额% | 代理成交金额 | 市场份额% | ||||||
| 2006 年 | 2005 年 | 2006 年 | 2005 年 | 2006年 | 2005 年 | 2006年 | 2005 年 | ||
| 股票 | A 股 | 667.43 | 259.91 | 0.58% | 0.68% | 416.76 | 184.52 | 0.65% | 0.77% |
| B 股 | 0.62 | 0.22 | 0.05% | 0.06% | 14.21 | 9.79 | 1.04% | 1.27% | |
| 基金 | 6.16 | 4.18 | 0.30% | 0.36% | 7.81 | 1.48 | 0.40% | 0.38% | |
| 债券 | 3.76 | 9.13 | 0.10% | 0.14% | 0.23 | 0.57 | 0.08% | 0.12% | |
| 国债回购 | 221.20 | 300.40 | 0.68% | 0.60% | 0.00% | 0.00% | |||
| 合计 | 899.17 | 573.84 | 0.58% | 0.60% | 439.02 | 196.36 | 0.65% | 0.76% | |
西南证券2006年代理成交金额较2005年出现了大幅的增长，合计同比增长56.08%，其中，代理上交所成交金额同比增长56.69%，代理深圳证券交易所成交金额同比增长123.58%。但由于西南证券2006年底才完成重组，内部管理和外部营销没有完全适应市场变化，在上交所和深圳证券交易所代理成交金额的市场份额分别同比下降3.33%和14.47%。
3、西南证券投资银行业务
2006年，西南证券投资银行总部的股改保荐、发行承销、企业债券、兼并收购等各项业务稳步推进，合计实现业务收入3,309.22万元，共计实现利润494.80万元，继续保持着多年连续盈利的优良业绩。但由于首次公开发行和再融资迟至2006年6月以后才恢复，且融资公司以大盘蓝筹为主，故西南证券投资银行业务2006年收入仍偏重于股改保荐收费。随着一级市场的持续转暖，西南证券投资银行业务的发行储备项目也将陆续进入审核、发行程序，2007年度的盈利水平将进一步提高。
2006年，西南证券投资银行业务延续了前期股权分置改革保荐工作中的先发优势，先后承揽承做了民丰特纸、华东科技、云天化、中色股份、莱茵置业、山西三维、太原重工、晨鸣纸业、浙江东方、佛山照明、佛塑股份、菲达环保、中青旅、江铃汽车等22家公司的股改项目，市场份额跻身国内前十名。
2006年，西南证券投行部共承销企业债11家，销售金额达到8.38亿元，创历史最好水平。更具标志性意义的是，随着西南证券投行总部担任副主承销的中国节能投资公司债券获准发行，西南证券已经达到监管部门“3个副主承销+3个分销”的要求，成功取得企业债券主承销资格。
2006年，西南证券投资银行业务继续坚持创新求新的理念，在兼并收购业务领域积极拓展，业务数量和规模都有显著提高。通过与股改、承销工作相结合，担任了晨鸣纸业整体改制、ST东泰重大资产重组、ST黑龙并购重组等多个收入在百万以上的大型项目并购重组项目的财务顾问，市场影响力显著提高。
2006年，在《证券时报》主办的评选活动中与中国国际金融有限公司、中信证券股份有限公司等六家证券公司一同被评为“2005中国优秀投行团队”，成为获此殊荣的唯一家非创新类证券公司。
（三）西南证券营业费用情况
西南证券营业支出构成情况
单位：元
| 项目 | 2006年度 | 比例(%) | 2005年度 | 比例（%） | 2004年度 | 比例（%） |
| 手续费支出 | 4,056,540.18 | 1.34 | 1,684,785.47 | 0.67 | 18,529,295.59 | 4.50 |
| 利息支出 | 20,450,727.97 | 6.78 | -2,000,326.18 | -0.80 | 75,343,110.31 | 18.27 |
| 金融企业往来支出 | 1,146,924.44 | 0.38 | 3,989,217.11 | 1.59 | 14,141,119.44 | 3.43 |
| 卖出回购证券支出 | ||||||
| 营业费用 | 257,491,882.84 | 85.35 | 239,210,747.74 | 95.32 | 287,454,989.82 | 69.72 |
| 其它业务支出 | 1,500.00 | 30.04 | 4,370.70 | |||
| 营业税金及附加 | 18,555,258.68 | 6.15 | 8,082,516.64 | 3.22 | 16,830,942.53 | 4.08 |
| 合计 | 301,702,834.11 | 100.00 | 250,966,970.82 | 100.00 | 412,303,828.39 | 100.00 |
2006年，西南证券开展增收节支，在收入同比大幅增加的情况下，营业支出同比仅增加20.20%。在各项营业支出中，营业费用、利息支出和营业税金及附加所占的比重较大，2006年上述三项分别占营业支出总额的85.35%、6.78%和6.15%。
为了减少营业费用，西南证券对管理部门实行严格的费用预算，倡导节约；对营业部基础费用实行硬性核定，尽力压缩日常运营成本。与2005年相比，营业费用占营业支出的比重由95.32%下降到85.35%，表明西南证券“节支”取得一定效果。
（四）西南证券现金流量分析
2006年，西南证券现金及现金等价物净增加额为35.53亿元，其中经营活动产生的现金流量净额为20.92亿元，投资活动产生的现金流量净额为-0.03亿元，筹资活动产生的现金流量净额为14.68亿元。现金净流量与2005年相比，增加现金净流入33.41亿元，主要原因如下：
1、现金流入主要增加项目
（1）2006年代买卖证券收到的现金净额为16.57亿元，同比增加16.27亿元；
（2）2006年承销证券收到的现金净额为7.56亿元，同比增加7.26亿元；
（3）2006年手续费收入所收到的现金为2.82亿元，同比增加1.79亿元；
（4）2006年通过权益性投资收到的现金为14.90亿元，同比增加14.90亿元.。
2、现金流出主要增加项目：
报告期支付的其他与经营活动有关的现金为8.22亿元，同比增加7.38亿元。
经营活动现金流量与净利润的重大差异的主要原因是，代买卖证券收到的现金净额与承销证券收到的现金净额数量较高，但与净利润却无直接关系。
第十节 其他重要事项
一、本公司本次交易前后，有限售条件流通股股东的承诺
为维护本公司股权分置改革承诺事项预期的稳定以及本公司无限售条件流通股股东的利益。本公司原非流通股股东涪陵资产经营、华融投资、温州新城投资、北海现代投资、四川港航开发、北京和泉投资、成都天府国际旅行社有限责任公司、阿坝交通旅行社承诺继续履行股权分置改革时所作出的承诺。
西南证券现有股东中，重庆市水务资产经营有限公司（持有原重庆市水务控股（集团）有限公司剥离划入的西南证券股权）、常州大亚投资担保有限公司和云南冶金集团总公司承诺，在本次吸收合并完成及其持有的存续公司股票获得上市流通权之日起的十二个月内，不上市交易及转让。重庆啤酒（集团）有限责任公司承诺，在本次吸收合并完成及其持有的存续公司股票获得上市流通权之日起的十二个月内，因受让原西南技术进出口公司所持西南证券股权并经换股获得的10,509,950股股票不上市交易及转让；在获得上市流通权之日起的三十六个月内，原持有西南证券股权并经换股获得的16,500,000股股票不上市交易及转让。除上述股东外，其他股东均承诺，在本次吸收合并完成及其持有的存续公司股票获得上市流通权之日起的三十六个月内，不上市交易及转让。
二、本公司涉及的重大诉讼事项
本公司作为原告或被告涉及诉讼标的超过1,000万元的重大诉讼如下：
（一）关于公司资产被司法查封、抵押的诉讼
详见本报告书（摘要）第三节“本次交易的基本情况”之“五、本次交易的标的”之“本公司资产被抵押、司法冻结的情况”。
（二）关于公司股东为本公司提供担保的诉讼
1、本公司股东为本公司提供担保的诉讼
（1）由本公司第二大股东华融投资提供担保，本公司向招商银行重庆分行贷款总额4,000万元，贷款期限为一年。后招商银行重庆分行将担保方增加公司控股子公司上海物流基地建设有限公司。2006年12月4日重庆市第一中级人民法院（2005）渝一中民执字第577号民事裁定书载明将本公司之控股子公司上海长运物流建设基地有限公司的拍卖资产款4,000万元偿还上述借款本金4,000万元。
（2）由第二大股东华融投资提供担保,本公司于2003年10月27日向中国光大银行重庆分行借款4,000万元，贷款期限为一年。2004年4月27日,中国光大银行重庆分行将担保方增加上海物流基地建设有限公司。 2006年12月4日重庆市第一中级人民法院（2005）渝一中民执字第577号民事裁定书载明将本公司之控股子公司上海长运物流建设基地有限公司的拍卖资产款1,100万元偿还上述借款。现该笔贷款目前余额为2,900万元。
2、本公司股东以持有本公司股权质押为本公司提供担保的诉讼
详见本报告书（摘要）第三节“本次交易的基本情况”之“四、本次交易各方情况介绍”之“6、本公司股东所持公司股权被质押、司法冻结的情况”。
（三）关于其他担保引发的诉讼
1、本公司为重庆长丰通信股份有限公司向招商银行重庆上清寺支行借款2,000万元提供担保。2005年5月23日重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字第696号、第697号民事判决书判决重庆长丰通信股份有限公司归还上述借款本息并支付相关费用，并由本公司承担连带责任。截止2007年6月30日，长丰通信股份有限公司尚未履行上述债务的清偿责任，公司担保责任未能免除。
2、由重庆长丰通信股份有限公司以所持星美传媒集团有限公司6.015%股权提供质押、本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向华夏银行重庆上清寺支行借款3,000万元。2005年11月4日重庆市第一中级人民法院以（2005）渝一中民初字第504、505号民事判决书判决重庆长丰通信股份有限公司归还上述借款本息并支付相关费用，本公司在借款质押物处置不足以清偿的范围内承担连带清偿责任。截止2007年6月30日，重庆长丰通信股份有限公司尚未履行上述债务的清偿责任，公司担保责任未能免除。
3、由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向上海浦东发展银行广州分行借款2,000万元。2006年5月12日广东省广州市中级人民法院（2005）穗中法执字第2431号执行通知书，裁定公司承担连带责任。
4、由本公司提供担保，上海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行借款1,000万元。2005年1月19日上海市第一中级人民法院以（2004）沪一中民三（商）初字第460号民事判决书判决本公司归还上述借款及支付相关费用。2005年9月26日上海市第一中级人民法院下达了 (2005)沪一中民执字第916号执行通知书，2005年12月8日上海市第一中级人民法院下达了 (2005)沪一中民执字第916号民事裁定书，裁定上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第460号民事判决本次执行程序终结。
5、由重庆长丰通信股份有限公司提供担保，本公司分别于2003年1月6日和2004年7月27日向交通银行重庆营业部借款4,000万元和2,000万元，借款期限分别为三年和半年，截止2006年5月23日，上述借款均已逾期，但尚有53,388,850.00元本金及利息未偿还，交通银行重庆营业部以此为由，于2006年5月23日向重庆市高级人民法院提起诉讼，重庆市高级人民法院于2006年8月23日以（2006）渝高法民初字第22号民事判决书判决：① 本公司偿还所欠借款本金53,388,850.00元和截止2006年3月20日的利息5,273,742.51元；2006年3月20日以后的利息按合同约定利率计算直至付清日止。② 星美联合股份有限公司（原“重庆长丰通信股份有限公司“）对上述借款本息承担连带保证责任。③诉讼费303,322.97元由本公司承担。
6、公司以持有的四川艺精长运超硬材料有限公司股权1,500万元为四川艺精长运超硬材料有限公司在中国工商银行江油市华丰支行借款供质押担保。经中国工商银行江油市华丰支行申请，四川省江油市人民法院作出（2004）江法保字第244号《协助执行通知书》和（2005）江油保字第264号《民事裁定书》，冻结公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司股权1,600万元。
（四）其他诉讼
2005年8月9日，重庆市高级人民法院以（2004）渝高法民初字第81号《民事判决书》，判令公司偿还中国工商银行重庆市朝天门支行借款本金9,989万元及利息。2005年7月12日，中国工商银行重庆市分行渝中国长城资产管理公司重庆办事处签署《债权转让协议》，将3,000万元债权转移至中国长城资产管理公司重庆办事处。该笔借款，目前尚未归还。
三、西南证券涉及的重大诉讼事项
根据西南证券提供的材料及确认，截至本报告书签署日，西南证券作为原告或被告涉及诉讼标的超过1,000万元的重大诉讼如下：
（一） 西南证券为被告现已中止审理的案件
1、李清芳诉西南证券返还资金案
2004年5月13日，李清芳向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，要求西南证券返还从其资金帐户220001903092划走的资金2,990,000元，返还原告该资金帐户上的资金余额88,198.9元，返还证券资产余额百科药业股份954,922股，价值10,360,903.7元并承担本案诉讼费用。
2005年11月16日，重庆市第一中级人民法院出具（2004）渝一中民初字第259－2号《民事裁定书》，裁定本案中止审理。
2、 清华紫光科技创新投资有限公司诉西南证券返还证券交易资金纠纷案
2004年7月23日，清华紫光科技创新投资有限公司（以下称“清华紫光”）向重庆市第一中级法院提起诉讼，请求判决确认清华紫光对上海定西路营业部的资金帐户2200019033621（户名为刘小娥）及其下挂的股东帐户中的资金和证券具有所有权；判令西南证券排除妨碍，使清华紫光能够对刘小娥资金帐户及其下挂的股东帐户中的资金和证券资产行使所有权；判令西南证券返回刘小娥资金帐户及其下挂帐户上的资金余额14,8444.34元，赔偿利息损失890.67元以及股票余额南方建材485,910股，价值5,515,078.5元，百科药业7,000股，价值76,230元，并判令被告赔偿原告南方建材股票损失3,061,233元。
同日，清华紫光向重庆市第一中级人民法院提起另一诉讼，请求判令确认清华紫光对上海定西路营业部的资金帐户220001903279（户名为张明辉）及其下挂的股东帐户中的资金和证券资产具有所有权；判令西南证券排除妨碍，使清华紫光能够对张明辉资金帐户及其下挂股东帐户中的资金和证券资产行使所有权；判令西南证券向清华紫光返还张明辉资金帐户及其下挂股东帐户中的资金余额245,916.06元，赔偿利息损失1,475.5元，以及股票余额南方建材1,506,896股，价值17,238,890.24元，百科药业33,000股，价值362,010元，并判令西南证券赔偿原告南方建材股票损失9,357,824.16元。
2005年3月27日重庆市第一中级法院通过（2004）渝一中民初字第464号民事裁定书，裁定因本案与朱耀明融资案关联，而朱耀明案涉嫌犯罪，本案中止诉讼。
3、姜勇诉西南证券返还证券交易资金纠纷案
2004年5月13日，姜勇提起诉讼，请求判令西南证券返还姜勇资金帐户上剩余资金150,521元；判令西南证券返还姜勇证券资产南方建材股票706,260股，价值9,393,258元；判令西南证券返还姜勇证券资产贵研铂业股票1,000股，价值11,000元；判令被告赔偿姜勇损失2,986,077元，判令西南证券排除妨碍，使其能够对其资金帐户和股东帐户中的证券资产行使所有权。根据重庆市高级人民法院的明传，中止诉讼。
4、綦江县国债服务部（以下称“綦江国债”）诉西南证券和西南证券重庆临江支路证券营业部（以下称“临江支路营业部”）返还国债案
綦江国债于2005年9月8日以西南证券和临江支路营业部为共同被告向重庆市渝中区人民法院提起诉讼，诉称，2002年6月，綦江国债与西南证券签定了半年期的借券合同（2002年6月24日至2002年12月24日），借券本金1,000万元，年手续费率为3%；西南证券在获取回购资金后相继在赵国梁及魏家芝账号进行证券买卖至今。綦江国债要求判令西南证券返还价值1,000万元的21国债（12），并按人民银行逾期贷款利率计算资金占用损失；赔偿原告国债利息91.5万元；向綦江国债按年息3%支付国债使用手续费至本金清偿之日止（约为226,500元）。
2006年4月11日，重庆市第一中级人民法院以（2006）渝一中民初字第91－1号《民事裁定书》，裁定本案中止审理。
2006年12月21日，重庆市第五中级人民法院以（2006）渝五中民初字第55－2号《民事裁定书》，裁定冻结西南证券自有银行存款400万，冻结期限3个月。2007年6月21日，经綦江国债申请，重庆第五中级人民法院以（2006）渝五中民初字第55-4号《民事裁定书》，裁定对上述冻结的银行存款400万予以续行冻结，续行冻结期限为3个月。
2007年7月5日，经綦江国债申请，重庆市第五中级人民法院以（2006）渝五中民初字第55－5号《民事裁定书》裁定准许綦江国债撤回本案起诉。此后，綦江国债又以相同事实向綦江县人民法院提起诉讼，请求判令西南证券返还“21国债（12）”面额为100元的标准债券49,390张及相应的国债利息328,753.28元。
5、重庆渝中国有资产经营管理有限公司（以下称“渝中国资”）诉西南证券国债纠纷案
渝中国资于2005年9月8日以西南证券及其临江支路营业部为共同被告向重庆市渝中区人民法院提起诉讼，诉称， 2003年7月9日，渝中国资与西南证券签定了2,000万元国债的借用协议，出借期限为半年。但协议到期，西南证券未按时归还国债和支付利息。渝中国资要求西南证券返还国债9,359,522.85元，并按年息5.3%向原告支付国债使用手续费至还清为止，约为242.83万元。
2006年12月21日，重庆市第五中级人民法院以（2006）渝五中民初字第62－2号《民事裁定书》，裁定冻结西南证券自有银行存款1,100万元，冻结期限3个月。2007年6月21日，经渝中国资申请，重庆市第五中级人民法院以（2006）渝五中民初字第62－4号《民事裁定书》，裁定对上述冻结的银行存款1,100万予以续行冻结，续行冻结期限为3个月。2007年9月21日，重庆市第五中级人民法院以（2006）渝五中民初字第62－5号《民事裁定书》，裁定对上述冻结的银行存款1,100万予以续行冻结，续行冻结期限为3个月。(下转D23版)