中通客车控股股份有限公司关于
落实山东证监局巡回检查整改通知的公告
2007年8月15日至8月24日，中国证监会山东监管局对本公司进行了巡回检查，并于2007年9月29日下发了《整改通知》，针对通知中的有关问题，公司整改情况如下：
一、公司规范运做方面存在的问题与整改情况
1、公司《股东大会议事规则》个别条款与公司章程的规定不符。
整改情况：公司五届十九次董事会对《公司章程》进行了修改，该议案已获2007年10月27日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过
2、公司以通讯表决方式召开的五届三次董事会及五届四次、五届五次监事会会议未记录会议召开及表决情况。
整改情况：公司将进一步提高规范运作意识，加强“三会”的规范操作，确保“三会”通知、记录、授权委托等事项符合相关法律法规和《公司章程》、相关议事规则的规定。
3、2004年公司四届十二次董事会授权董事长代表公司为客户申请汽车按揭贷款，为贷款人提供担保的总额不超过人民币三亿元。此项授权不符合《关于上市公司为他人担保有关问题的通知》的相关规定。
整改情况：公司已将上述汽车回购担保事项提交2007年10月27日召开的公司2007年第一次临时股东大会审议，并获通过。
4、公司的委托贷款协议均以山东聊城龙兴汽车附件有限公司签定，该委托贷款事项，公司未经董事会审议，协议签定不规范。
整改情况：公司2006年10月19日召开的五届十一次董事会已审议通过了《关于收购山东聊城龙兴汽车附件有限公司91.42%股权的议案》，该公司已成为本公司的控股子公司。另外，本公司五届二十三次董事会会议也已对上述委托贷款事项进行了审议，并授权公司董事长审批不超过人民币四千万元的委托贷款业务。
公司2007年10月19日召开的五届二十次董事会已修订、完善了对外投资管理制度，明确了对外投资的权限和审批程序，并召集公司高管人员认真进行了学习。确保日后严格按照相关法律法规以及公司章程和相关议事规则的规定决议事项。
二、信息披露方面存在的问题与整改情况
公司2005年度报告中部分关联交易金额；公司2007年半年度报告中对外担保金额披露不准确。
整改情况：公司将自2007年年度报告起，对上述情况进行准确披露。针对上述两项问题，公司自接到《整改通知》后，立即组织相关人员加强对《上市公司信息披露管理办法》、《公司关联交易管理制度》以及《公司对外担保管理制度》的学习，加大公司制定的信息披露管理制度的执行力度，严格执行定期报告的编制、审议程序，进一步提高信息披露质量，做到及时、准确、真实、完整地披露信息。
三、财务核算方面存在的问题与整改情况
1、公司部分应收账款保理业务会计处理不正确
整改情况：考虑到国内信用体系尚不健全、诚信体系不够完善，公司2006年下半年已取消了所有保理业务的办理。截止目前，所有办理的保理业务均已处理完毕。
在以后的业务会计核算时，公司将充分考虑实质重于形式的原则，按照会计制度的要求进行帐务处理。
2、公司部分应收款项账龄划分不准确
整改情况：公司已于2007年9月底前对应收款项帐龄逐户进行了核实，公司将严格按公司采用的坏帐损失核算方法计提坏账准备。
3、公司存在部分费用账务处理和个别固定资产转资不及时，长期投资减值准备计提不充分，部分主营业务收入及期间费用跨期核算的情况。
整改情况：2007年9月底前，公司已分别组织召开财务人员会议及业务部门会议，制定制度要求业务部门发生预付款项，一个月内必须办理发票入帐手续，否则，给予考核与通报。关于未及时转资的个别固定资产，公司已于2007年9月份前进行了帐务处理。今后公司将严格遵照销售商品确认收入的原则及时进行帐务处理，认真、慎重评估和计提长期投资减值准备。
4、公司财务核算的规范化程度有待提高
整改情况：针对山东证监局提出的具体问题，公司已于2007年10月15日前，组织财务人员逐项进行了讨论整改，认真学习了企业会计准则的相关规定，将根据相关企业会计准则的规定进行账务处理。同时，公司修订完善了财务核算规范化管理流程，着力提高内控管理及核算水平，确保公司财务状况和经营成果核算的真实性。
经过此次巡回检查，及时发现和纠正了公司运作中不足和隐患。通过监管部门的指导和整改，公司进一步提高了规范运作水平和法人治理结构，确保了公司持续、健康、稳定的发展。
中通客车控股股份有限公司
2007年11月24日
证券代码：000957 证券简称：中通客车 公告编号：2007—031
中通客车控股股份有限公司
五届二十三次董事会决议公告
中通客车控股股份有限公司五届二十三次董事会会议于2007年11月22日以通讯表决的方式召开，本次会议应参会董事7名，实参会董事7名，会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议以逐项表决的方式审议通过了以下议案：
一、以7票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《授权公司董事长审批不超过四千万元人民币的委托贷款业务》
二、以7票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于落实山东证监局巡回检查整改通知的整改报告》（详细内容见中通客车控股股份有限公司关于落实山东证监局巡回检查整改通知的公告）。
三、以7票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于为下属子公司新疆中通客车有限公司提供三百万元人民币的银行贷款担保的议案》
同意公司为下属控股子公司新疆中通客车有限公司提供不超过人民币三百万元的银行贷款担保，详细情况待协议签署后另行公告。
特此公告
中通客车控股股份有限公司董事会
2007年11月24日